8. Kết cấu của đề tài nghiên cứu
2.4.1. Những kết quả đạt được trong kiểm soát nội bộ hoạt động cho
lượng tín dụng về mặt xã hội và thực tế.
+ Kiểm tra công tác kiểm tra, kiểm toán nội bộ của NHCSXH huyện về công tác tín dụng, kết toán ngân quỹ, an toàn kho quỹ và cơ quan.
+ Tổng hợp những đề xuất kiến nghị về cơ chế chính sách quy trình nghiệp vụ và khó khăn vướng mắc, tồn tại ở cơ sở đến giải quyết kịp thời và xử lý theo thẩm quyền hoặc đề nghị lên ban đại diện HĐQT tỉnh hoặc HĐQT NHCSXH.
2.4. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY VỐN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI PHÙ MỸ
2.4.1. Những kết quả đạt được trong kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay vốn vốn
2.4.1.1. Về môi trường kiểm soát
- Phòng giao dịch đã quy hoạch, đào tạo và tự đào tạo lại đội ngũ cán bộ giàu kinh nghiệm nghiệp vụ trong hoạt động cho vay theo tinh thần liên tục bổ sung và đào tạo theo xu hướng đổi mới, hiện đại song hành với quá trình hoàn thiện các quy trình nghiệp vụ đáp ứng được yêu cầu nhiệm vụ trong thời kỳ hội nhập. PGD thường xuyên cử cán bộ công chức đi học các lớp đào tạo về phân tích tín dụng, quản lý rủi ro tí dụng và đánh giá tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế do ngành tổ chức.
- PGD đã thực hiện phân công chức năng, nhiệm vụ cụ thể rõ ràng cho các tổ và cán bộ công chức, từng bước hạn chế sự kiêm nhiệm nhiều trong công việc. Các bước thực hiện hoạt động cho vay chuyên môn được phân lập
cụ thể, rõ ràng quá trình xử lý nghiệp vụ được phản ánh trên chứng từ và được kiểm soát chặt chẽ.
- Ban đại điện Hội đồng quản trị NHCSXH Phù Mỹ độc lập với Ban kiểm soát và Giám đốc phòng giao dịch thì môi trường kiểm soát hoạt động cho vay vận hành càng hiệu quả. Tất cả các thông tin được Ban kiểm soát thường xuyên rà soát, cập nhật và được cung cấp kịp thời cho hội đồng quản trị để giúp cho việc giám sát các mục tiêu chiến lược của phòng giao dịch được tốt hơn không làm ảnh hưởng đến hoạt đọng cho vay.
2.4.1.2. Đánh giá rủi ro hoạt động cho vay
Hoạt động cho vay ngày càng tiềm ẩn rất nhiều rủi ro nên PGD rất chú trọng đến việc phân tích, đánh giá và quản lý các loại rủi ro, đánh giá phân loại tất cả các khách hàng quan hệ vay vốn.
Việc phân tích đánh giá rủi ro tại PGD được thực hiện ở tất cả các khâu trong quá trình cho vay, đặc biệt là khâu thẩm định tín dụng cho vay tại tổ kế hoạch nghiệp vụ tín dụng. Các tiêu chí đánh giá điều kiện vay vốn của chương trình vay hộ cạn nghèo theo Quyết định 15 được cụ thể hóa rõ ràng, phù hợp với các quy định của pháp luật, như tính pháp lý của hồ sơ vay vốn, …
2.4.1.3. Hoạt động kiểm soát cho vay
PGD đã ban hành đầy đủ văn bản nội bộ hướng dẫn về hoạt động cho vay. Theo đó, hoạt động cho vay đã được thực hiện theo một quy trình cho vay được xây dựng chặt chẽ, có sự kết nối, kế thừa và mang nội dung kiểm soát lẫn nhau giữa các bước. PGD chưa tách bạch công việc giữa cán bộ thực hiện cho vay, thẩm định cho vay, nên thuận tiện cho quá trình theo dõi từ khâu đầu tiên đến khâu cuối cùng trong chương trình cho vay.
Hầu hết, CBNV đều thực hiện cho vay theo đúng quy trình cho vay đã được ban hành. Thủ tục kiểm soát được cài đặt đạt hiệu lực.
2.4.1.4. Về thông tin và truyền thông
Thông tin được chỉ đạo cập nhật từ bên trong và bên ngoài, được thực hiện từ từng cán bộ tín dụng, thẩm định, tổ nghiệp vụ tại PGD cũng như điểm giao dịch ở 19 xã , thị trấn và tổ TK&VV; những thông tin thu thập được xử lý và cung cấp cho người có trách nhiệm.
Các thông tin cần thiết trong hoạt động cho vay bao gồm:
Thông tin về hoạt động cho vay như: tổng số vốn cho vay đối với từng hộ, số dự án/phương án vay và danh mục đối tượng vay vốn được công khai dân chủ khách quan tại các điểm giao dịch trên địa bàn ở 19 xã thị trấn.
Thông tin về tài chính, bao gồm: số vốn giải ngân trong kỳ, số thu nợ (lãi và gốc), số hộ được gia hạn nợ, số hộ được chuyển quá hạn nợ , phân loại các khoản nợ vay và tình hình xử lý nợ.
2.4.1.5. Hoạt động giám sát cho vay
- Phòng giao dịch ngân hàng chính sách xã hội Phù Mỹ chấp hành đúng các quy định về công tác KSNB, quy định về chức năng, thực hiện nghiêm các đề cương kế hoạch kiểm tra hàng năm, nội dung kiểm tra, giám sát thường xuyên và giám sát định theo quy định của cấp trên theo quy định đã ban hành. - PGD đã thiết lập chính sách quản lý rủi ro tương đối chặt chẽ, việc kiểm soát rủi ro đối với các mặt hoạt động của hoạt động cho vay được thực hiện qua nhiều khâu, nhiều bộ phận, nhiều cấp; từ các chuyên viên, bộ phận kiểm tra nội bộ tại các đơn vị cho đến ban KSNB tại PGD, thực hiện kiểm soát ngay trong quá trình thực hiện hoạt động cho vay.
- Ban lãnh đạo PGD cũng rất chú trọng đến việc tiếp nhận các thông tin phản hồi của khách hàng. Quá trình trao đổi thông tin của khách hàng được thực hiện thường xuyên thông qua các thư góp ý.