8. Kết cấu của đề tài nghiên cứu
3.3. giải pháp HOÀN THIỆN KIỂM SOÁT NỘI BỘ HOẠT ĐỘNG CHO
CHO VAY VỐN TẠI PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG CHÍNH SÁCH XÃ HỘI PHÙ MỸ
3.3.1. Về môi trường kiểm soát
Thứ nhất: Nâng cao năng lực lãnh đạo, điều hành và tổ chức các tổ phù hợp để dễ dàng truyền đạt thông tin
- Xây dựng cơ cấu tổ chức hợp lý để dễ nắm bắt thông tin, phù hợp với việc áp dụng công nghệ thông tin hiện đại trong quản lý hoạt động cho vay.
- Xây dựng các quy chế quản lý hoạt động cho vay theo một chuẩn mực nhất định, thông qua cải cách thủ tục hành chính, thực hiện cơ chế một cửa, một cửa liên thông, xây dựng quy trình tiếp nhận và quản lý hồ sơ để giám sát, kiểm tra nhân viên. Thiết lập bộ phận quản trị tín dụng trong toàn hệ thống để nhận diện rủi ro tín dụng một cách có hệ thống và có các giải pháp xử lý rủi ro hiệu quả hơn.
Thứ hai: Nâng cao văn hoá môi trường kiểm soát
- Nâng cao nhận thức của Thủ trưởng đơn vị về các nguyên tắc hoạt động, tôn trọng pháp luật và sự cần thiết của việc xây dựng một mô hình quản lý rủi ro phù hợp với đặc điểm hoạt động của Ngân hàng Phát triển Việt Nam.
đạo đức nghề nghiệp thông suốt các cấp điều hành, quản lý. Cần quy định rõ về việc xử lý các mâu thuẫn giữa quyền lợi của cán bộ công chức với các nguyên tắc nghề nghiệp.
Thứ ba: Nâng cao trình độ cán bộ và phân công công việc phù hợp hơn
Nguồn nhân lực chất lượng cao là yếu tố đảm bảo cho sự thành công của việc thực hiện KSNB để hạn chế rủi ro tín dụng. Để có thể tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng được yếu cầu nhất là trong công tác KSNB, PGD cần phải chuẩn hoá đội ngũ cán bộ, đặc biệt là cán bộ làm công tác thẩm định, tín dụng, có chính sách đào tạo và đãi ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, gắn công tác quy hoạch đào tạo với công tác bổ nhiệm luân chuyển, điều động sao cho hợp lý. Ngoài ra, để làm tốt công tác tín dụng đòi hỏi người công chức phải có kiến thức liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau. Vì thế đối với mỗi cán bộ tín dụng, bên cạnh các lớp đào tạo do cơ quan tổ chức, luôn phải tự nâng cao trình độ bằng nhiều hình thức khác nhau; không ngừng trau dồi rèn luyện đạo đức, đổi mới phong cách làm việc, nâng cao kỹ năng ứng xử, giao tiếp, xử lý công việc.
Ngoài ra, trong công tác nhân sự phải biết sắp xếp, bố trí, phân công công việc một cách hợp lý thì mới đem lại hiệu quả cao trong công việc. Bên cạnh việc quan tâm đến chất lượng cán bộ, cần lượng hóa công việc và đo lường năng suất làm việc của đội ngũ cán bộ để từ đó phân công công việc một cách hợp lý đối với mỗi cán bộ, đặc biệt là cán bộ tín dụng, tránh tình trạng quá tải cho cán bộ tín dụng để đảm bảo chất lượng công việc.
Thứ tư: Tăng cường mối quan hệ với các cơ quan có thẩm quyền ở địa phương
Đây cũng là một trong những biện pháp góp phần hạn chế rủi ro tín dụng và tăng cường hiệu quả của KSNB trong hoạt động cho vay tại PGD, Ngoài ra, việc tăng cường mối quan hệ với các cơ quan có thẩm quyền ở địa phương còn góp phần hỗ trợ PGD trong các công việc liên quan đến công tác thu hồi nợ vay, xử lý tài sản đảm bảo tiền vay tiền vay đối với các chương trình có nợ sấu khó đòi.
3.3.2. Về đánh giá rủi ro hoạt động cho vay
Một là: Nâng cao năng lực chuyên môn nhân viên
Để nhận biết và đánh giá được rủi ro thì đòi hỏi cán bộ phải có trình độ và năng lực tốt, nhiều kinh nghiệm và kiến thức chuyên sâu. Do đó, cần có những khóa đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ cho các nhân viên nhằm nâng cao năng lực nhận biết, đánh giá, đối phó với những rủi ro trong cả quá trình cho vay. Ngoài ra, cần phải động viên và tạo điều kiện thuận lợi khuyến khích cán bộ, công chức, viên chức tham gia các lớp học nâng cao bằng cách hỗ trợ một phần kinh phí cho cán bộ, tạo điều kiện về thời gian.
Hai là: Phân công nhiệm vụ một cách khoa học và phù hợp
Rủi ro trong đơn vị có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau. Và rủi ro cũng có nhiều mức độ khác nhau, có rủi ro xảy ra với mức độ ít, nhưng ảnh hưởng nghiêm trọng, có rủi ro xảy ra với tần suất cao nhưng hậu quả không nghiêm trọng, thì việc phân bổ nguồn lực để đối phó với rủi ro như thế nào là có hiệu quả nhất trong điều kiện nguồn lực giới hạn là một vấn đề hết sức quan trọng. Với những lĩnh vực, đối tượng thường xảy ra sai phạm thì cần phân bổ nguồn lực nhiều hơn.
Ba là: Rủi ro nhận diện được truyền đạt đến các bộ phận
Để nhận diện được rủi ro là một vấn đề hết sức khó khăn trong quá trình cho vay, nhưng khi rủi ro đã được phát hiện mà lại không được truyền đạt đến các phòng ban thì việc phát hiện đó cũng không mang lại được hiệu quả gì thực tế. Do đó khi có một vấn đề rủi ro được phát hiện cần nhanh chóng được truyền đạt đến các phòng ban một cách rộng rãi bằng hệ thống văn bản giấy hoặc mail nội bộ, và cần đảm bảo các thông tin này được truyền đạt một cách chính xác để có hướng giải quyết thiết thực nhất đối phó với rủi ro.
Bốn là: Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm
báo sớm về các rủi ro trong các hoạt động giám sát để thông tin được phản hồi nhanh chóng và hiệu quả.
3.3.3. Hoạt động kiểm soát cho vay
Một là: Thực hiện nghiêm túc các quy chế, quy trình nghiệp vụ hoạt động cho vay của phòng giao dịch NHCSXH và quy định của pháp luật trong hoạt động cho vay
Thành công trong việc nâng cao chất lượng hoạt động cho vay là ngăn ngừa được nợ quá hạn trong suốt quá trình cho vay, thu hồi đầy đủ vốn vay cho Nhà nước; để làm được điều này thì trước tiên PGD NHCSXH huyện cần thực hiện nghiêm túc và chấp hành đầy đủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ và các văn bản hướng dẫn của NHCSXH Việt Nam và các quy định của pháp luật trong hoạt động cho vay.
Hai là: Nâng cao chất lượng công tác thẩm định
Để nâng cao chất lượng thẩm định, cần bố trí cán bộ có đạo đức nghề nghiệp và có đủ trình độ, năng lực, kinh nghiệm trong công tác thẩm định; từng bước áp dụng công nghệ thông tin và phần mềm phục vụ công tác thẩm định…Đồng thời, khi thẩm định cần chú trọng công tác thu thập, xử lý thông tin cập nhật, để đưa ra kết quả nhận định nhanh chóng, chính xác và cần đặc biệt lưu ý việc thẩm định năng lực, uy tín.
Ba là: Tăng cường công tác thu hồi nợ
Cần xác định đây là nhiệm vụ trọng tâm ưu tiên số một để tạo nguồn thu cho vay đảm bảo thu hồi vốn của Nhà nước. Đồng thời, đảm bảo công tác cho vay hoạt động theo phương châm chiến lược “an toàn, hiệu quả, hội nhập quốc tế, phát triển bền vững”.
Bốn là: Tăng cường kiểm tra giám sát, quản lý nợ vay
Việc tăng cường kiểm tra, giám sát, quản lý nợ vay là biện pháp quan trọng nhằm phát hiện rủi ro, phân tích nguyên nhân và có biện pháp hữu hiệu
để xử lý kịp thời các khoản nợ tồn đọng, bảo đảm an toàn nguồn vốn cho vay, góp phần hạn chế rủi ro tín dụng đối với ngân hàng, nhất là rủi ro đạo đức khi khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích. Để thực hiện tốt công tác này, PGD NHCSXH huyện cần phải quán triệt thực hiện một số nội dung sau đây:
- Tiền vay phải được chuyển trực tiếp cho đối tượng vay thụ hưởng, hạn chế tối đa việc chuyển tiền qua giấy ủy quyền.
- Cán bộ tín dụng phải thực hiện lập, lưu trữ và thường xuyên cập nhật các dữ liệu liên quan đến các khoản nợ vay như tình hình vay trả, thông tin về đối tượng vay. Từ đó có những đánh giá chính xác về tình hình sử dụng vốn vay, về tài sản đảm bảo để kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý thích hợp.
- Cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi thu thập, phân tích các thông tin về khách hàng, tăng cường công tác kiểm tra thực tế tại địa phương thông qua chứng từ, sổ sách.
Năm là: Thực hiện các biện pháp để phòng tránh rủi ro khi ký kết các hợp đồng
Cần quan tâm đến biện pháp phòng tránh rủi ro tín dụng do sơ suất trong việc ký kết các hợp đồng tín dụng ... mang lại. Bởi vì: Đối với hoạt động ngân hàng, những rủi ro pháp lý đối với bên cho vay trong việc ký kết và thực hiện hợp đồng thường có nguy cơ xảy ra hơn cả, để lại những hậu quả nặng nề, rất khó khắc phục. Do đó, trước khi ký kết các hợp đồng, cần phải tìm hiểu đầy đủ, kỹ càng các quy định của pháp luật về hợp đồng và các quy định có liên quan, đảm bảo cho việc ký kết và các nội dung hợp đồng luôn đúng pháp luật, có giá trị pháp lý nhằm hạn chế những rủi ro do hợp đồng trái pháp luật gây ra.
3.3.4. Thông tin và truyền thông
dụng và hiệu quả phân tích hoạt động tín dụng
Tăng cường sự kiểm soát quá trình xử lý thông tin của bộ phận kế toán, ngân quỹ của PGD NHCSXH huyện đối với các nghiệp vụ hoạch toán nợ vay, giải ngân, thu nợ và điều chỉnh thông tin của các khoản vay trong hệ thống xử lý. Đầu tư cho phần mền xử lý dữ liệu với hệ thống kết xuất báo cáo tín dụng có thể cung cấp nhiều loại báo cáo khác nhau phục vụ cho nhu cầu quản lý.
Hai là: Nâng cao tính hiệu quả của hệ thống trao đổi thông tin trong toàn hệ thống.
Xây dựng cơ cấu tổ chức hợp lý tạo điều kiện cho việc truyền đạt thông tin được thực hiện dễ dàng, thông suốt giữa các bộ phận của PGD NHCSXH huyện.
Hàng quý trong năm cần đưa các thông tin cần thiết trong hoạt động cho vay qua hệ thông thông tin đài tuyền thanh huyện, xã về từng chương trình vay cụ thể:
Thông tin về hoạt động cho vay trong quý như tổng số vốn cho vay đối với từng hộ, số dự án/phương án vay và danh mục đối tượng vay vốn được công khai dân chủ khách quan trên các phương tiện thông tin đại chúng.
Thông tin về tình tài chính tong quý, bao gồm: số vốn giải ngân trong kỳ, số thu nợ (lãi và gốc), tổng số hộ được gia hạn nợ, Tổng số hộ được chuyển quá hạn nợ, phân loại các khoản nợ vay và tình hình xử lý nợ.
3.3.5. Về hoạt động giám sát cho vay
Hiện nay phòng giao dịch NHCSXH Phù Mỹ chưa có tổ kiểm tra giám sát để thực hiện việc kiểm tra toàn diện các mặt hoạt động của PGD. Tuy nhiên, Công tác kiểm tra giám sát chưa thể hiện hết được chức năng kiểm soát của mình vì vậy công tác kiểm tra kiểm soát cần thực hiện chặt chẽ ngay từ khâu thẩm định hồ sơ cho vay và quyết định cho vay đến khâu cuối cùng là thu hồi nợ và xử lý nợ, đảm bảo ở từng khâu thực hiện nghiệp vụ của một cán bộ đều phải có sự kiểm soát của một cán bộ kiểm tra. Trong thời gian tới, cần
tăng tần suất kiểm tra, giam sát đối với các đối tượng nhóm nợ nghi ngờ. Để hoàn thiện và nâng cao chất lượng công tác kiểm tra, KSNB thì trước hết cần phải hoàn thiện theo hướng tổ chức lại bộ máy và thành lập Ban kiểm tra nội bộ. Đồng thời, để công tác kiểm tra nội bộ tại phòng giao dịch NHCSXH huyện Phù Mỹ đạt hiệu quả cao thì cần phải:
Thứ nhất, thành lập tổ kiểm tra kiếm soát nội nội bộ để thực hiện chức năng kiểm soát ngay từ khâu thẩm định đầu tiên đến khâu cuối cùng là thu hồi nợ và xử lý nợ.
Thứ hai, thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộ tín dụng. Trong quá trình kiểm tra hoạt động tín dụng có thể tăng cường cán bộ trực tiếp từ bộ phận tín dụng hoặc thẩm định cùng phối hợp kiểm tra.
Thứ ba, không ngừng hoàn thiện và đổi mới phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt các biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào từng thời điểm, từng đối tượng và mục đích của kiểm tra; với mục đích chính là tất cả các nghiệp vụ đều phải được rà soát, đánh giá.
3.4. ĐIỀU KIỆN ĐỂ THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP 3.4.1. Về phía ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam
Chủ động phối hợp liên bộ chỉnh sửa các mẫu biểu liên quan trong quy trình cho vay trên cơ sở phù hợp với tình hình thực tế và tạo điều kiện cho cơ quan liên quan.
Kịp thời tham mưu Chính phủ trong việc tạo nguồn vốn cho vay từng thời kỳ.
Phối hợp tốt với Trung ương Hội đoàn thể trong việc chỉ đạo khắc phục những hạn chế đảm bảo hành lang thuận lợi trong việc triển khai cho vay.
Kiểm tra kiểm soát việc thực hiện các kế hoạch được giao, thực hiện kiểm tra thực tế ở các cơ sở.
3.4.2. Về phía phòng giao dịch ngân hàng chính sách xã hội Phù Mỹ
Xây dựng môi trường hoạt động lành mạnh thân thiện và duy trì giao ban định kỳ thường xuyên hằng tháng với mỗi xã theo đúng quy định. Thường xuyên báo cáo cáo tình hình thực hiện các chính sách tín dụng ưu đãi cho lãnh đạo cấp ủy, chính quyền, Ban đại diện Hội đồng quản trị trên địa bàn để tranh thủ sự chỉ đạo; tham mưu kịp thời cho Ban đại diện HĐQT tỉnh. Tăng cường hoạt động kiểm tra, thường xuyên chỉ đạo nâng cao chất lượng tín dụng, nhất là ở những xã, thị trấn có hộ chuyển qua quả hạn.
Tăng cường công tác kiểm tra nội bộ để nâng cao ý thức chấp hành quy trình tín dụng đối với cán bộ nhân viên; chủ động phối hợp với cán bộ làm công tác giảm nghèo của xã, Hội đoàn thể nhận ủy thác, Tổ vay vốn trên địa bàn làm tốt công tác kiểm tra, đối chiếu nợ công khai đến từng hộ vay để nắm bắt tình hình sử dụng vốn, qua đó tác động đến ý thức của người vay trong việc sử dụng vốn và thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
Thường xuyên chú trọng đến công tác giáo dục chính trị tư tưởng, đạo đức lối sống, đào tạo và đào tạo lại để nâng cao trình độ về mọi mặt đối với đội ngũ cán bộ nhằm xây dựng đội ngũ cán bộ có tác phong công tác gần dân và có trách nhiệm với dân; làm tốt công tác điều động, luân chuyển cán bộ để thực hiện nhiệm vụ theo yêu cầu; phát động nhiều đợt thi đua chuyên đề tập trung cho việc nâng cao chất lượng tín dụng gắn với khen thưởng để tạo động lực mới trong thực hiện nhiệm vụ. Phân công phân nhiệm rõ ràng, không chồng chéo, thực hiện tốt công tác uỷ quyền và phê duyệt.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trên cơ sở những lý luận chung về KSNB được trình bày ở Chương 1 và thực trạng KSNB hoạt động cho vay vốn tại PGDNHCSXH Phù Mỹ được trình bày ở Chương 2. Trong nội dung chương 3 này, tác giả đã làm rõ được các nội dung cơ bản sau:
- Những kết quả đạt được trong, những hạn chế và nguyên nhân kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay vốn tại phòng giao dịch Ngân hàng chính sách xã hội Phù Mỹ.