- Quy mô mẫu:
2.3.1. Các chỉ tiêu phản ánh về tình hình thực hiện dịch vụ tín dụng đối với các hộ sản xuất nông nghiệp
Thái Nguyên.
- Phương pháp bảng biểu, đồ thị: Đồ thị là phương pháp mô hình hóa thông tin từ dạng số sang dạng đồ thị. Trong luận văn sẽ sử dụng đồ thị, bảng biểu để trình bày các kết quả nghiên cứu và phục vụ việc phân tích thông tin đối với việc tăng cường huy động vốn khách hàng cá nhân.
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
2.3.1. Các chỉ tiêu phản ánh về tình hình thực hiện dịch vụ tín dụng đối với các hộ sản xuất nông nghiệp các hộ sản xuất nông nghiệp
a) Nhóm chỉ tiêu về tăng trưởng dịch vụ tín dụng đối với các hộ sản xuất nông nghiệp
HSXNN được thể hiện qua sự tăng (giảm) cả số tương đối và tuyệt đối trong tổng dư nợ của ngân hàng. Để xem xét mức độ tăng trưởng dư nợ đối với mỗi HSXNN cần xem xét thông qua các chỉ tiêu sau:
Dư nợ bình quân trên HSXNN = ư ợ
ố ộ ò ư ợ
Chỉ tiêu này phản ánh được mức độ cấp tín dụng của ngân hàng cho các HSXNN. Mức dư nợ càng cao chứng tỏ khả năng tín dụng của ngân hàng càng lớn và nhu cầu về vốn vay của các hộ càng cao.
- Mức độ tăng trưởng doanh số cho vay đối với HSXNN. + Chỉ tiêu 1: Doanh số cho vay hộ sản xuất nông nghiệp.
Là chỉ tiêu tuyệt đối phản ánh tổng thể số tiền ngân hàng cho HSXNN vay trong thời kỳ nhất định, thường là 1 năm. Ngoài ra Ngân hàng còn sử dụng chỉ tiêu tương đối phản ánh tỷ trọng cho vay HSXNN trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng trong một năm:
Tỷ trọng cho vay HSXNN = ố
ổổ ố x 100
+ Chỉ tiêu 2: Tỷ lệ cho vay trung hạn hộ sản xuất nông nghiệp.
Tỷ trọng cho vay trung hạn HSXNN = ư ợợ ạ
ổ ư ơ x
100
Tỷ lệ này phản ánh mức độ đáp ứng vốn trung hạn của hộ sản xuất nông nghiệp để mở rộng sản xuất kinh doanh. Theo đánh giá, tỷ lệ tối thiểu là 30% tổng dư nợ (mục tiêu của Agribank). Tuy vậy, tỷ lệ cao thấp có thể phụ thuộc vào nhu cầu vốn trung và dài hạn tại địa phương cũng như chính sách tín dụng của từng ngân hàng trong từng thời kỳ nhất định.
+ Chỉ tiêu 3: Vòng quay vốn tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp.
Vòng quay vốn tín dụng HSXNN = ố ợ
ự ợ ì â
Để đơn giản hóa trong tính toán, dư nợ bình quân được tính bằng cách lấy trung bình cộng dư nợ đầu kỳ và cuối kỳ. Đây là một chỉ tiêu quan trọng để
quay càng lớn với dư nợ luôn tăng, chứng tỏ đồng vốn mà ngân hàng bỏ ra đã được sử dụng một cách có hiệu quả, tiết kiệm chi phí, tạo ra lợi nhuận lớn hơn cho ngân hàng.
b) Nhóm chỉ tiêu về mức độ thu nợ
Doanh số thu nợ bình quân = ố ợ
ố đã ợ #ỳ
Tỷ lệ thu nợ HSXNN = ố ợ
ổ ư ợ ủ x 100
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng thu hồi vốn đầu tư cho HSXNN của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định, chỉ tiêu này càng cao, chứng tỏ khả năng thu hồi công nợ của ngân hàng càng tốt, và việc sản xuất kinh doanh của các HSXNN vay vốn là hiệu quả.
c) Nhóm chỉ tiêu về nợ quá hạn
Tỷ lệ quá hạn hộ sản xuất nông nghiệp = ư ợ á ạ
ổ ư ợ ủ x 100
Chỉ tiêu này dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng của ngân hàng nói riêng đều có nhiều rủi ro tác động đến ngân hàng và sự an toàn hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Do vậy, việc đảm bảo thu hồi đủ vốn vay đúng hạn thể hiện qua tỷ lệ nợ quá hạn thấp là vấn đề quan trọng trong quản lý, có liên quan đến sự tồn tại của ngân hàng. Việc phân tích tình hình nợ quá hạn luôn được tiến hành thường xuyên và kết quả thu được là thông tin giúp cho ngân hàng có kế hoạch kinh doanh thích hợp trong những giai đoạn tiếp theo.
Tỷ lệ nợ xấu = 'ợ (ấ
ổ ư ợ x 100
Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng của các tổ chức tín dụng. Theo đó, các tổ chức tín dụng phải phân loại nợ thành 5 nhóm và mức độ rủi ro khác nhau, nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5 được coi là nợ xấu. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là tỷ lệ
đánh giá chất lượng tín dụng của các tổ chức tín dụng. Chỉ tiêu này đánh giá một cách chính xác tình hình tài chính của các tổ chức tín dụng.
Tỷ lệ nợ khó đòi = ổ ợ # ó đò+
ổ ợ á ạ x 100
Để xem xét chi tiết hơn khả năng không thu hồi được nợ, người ta sử dụng chỉ tiêu nợ khó đòi. Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày được coi là khó đòi. Ngân hàng thường dùng chỉ tiêu này để đánh giá chính xác hơn chất lượng tín dụng bởi nó xác định trong tổng dư nợ quá hạn thì bao nhiêu phần trăm khó có khả năng thu hồi. Tỷ lệ này ở mức cao là dấu hiệu cho thấy nguy cơ mất vốn cao. Do vậy, tỷ lệ này càng thấp thì càng tốt.