9. KẾT CẤU CỦA LUẬN
2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế
2.3.3.1. Nguyên nhân từ các yếu tố vĩ mô Môi trường kinh tế
Trong những năm qua, nền kinh tế tỉnh Long An đã có nhiều chuyển biến tích cực, các chính sách của tỉnh đã phát huy hiệu quả; cơ cấu kinh tế chuyển dịch phù hợp với điều kiện thực tiễn của huyện. Tuy nhiên, trong thời gian qua nền kinh tế của huyện còn gặp nhiều bất lợi tác động đến hoạt động cho vay của Co-opBank Long An như sau: ảnh hưởng của nền kinh tế khó khăn, nhu cầu tiêu thụ sản phẩm trên thị trường giảm sút, chi phí nguyên liệu đầu vào tăng nhanh, nhiều DN kinh doanh thua lỗ, ngừng hoạt động, một số DN giải thể, phá sản; công tác cải cách hành chính, nâng cao năng lực cạnh tranh, cải thiện môi trường đầu tư chưa tạo điều kiện thuận lợi cho các DN hoạt động do vậy KH tốn nhiều chi phí và thời gian để giải quyết hồ sơ.
Hệ thống giao thông trên địa bàn nông thôn, vùng sâu, vùng xa chưa phát triển, một số tuyến đường giao thông đã xuống cấp chưa được tu bổ, mở rộng, các tuyến đường liên xã, phường còn hẹp, mùa mưa trơn trợt nên việc đi lại, vận chuyển, giao thương trong địa bàn và các vùng kinh tế lân cận của người dân còn gặp nhiều khó khăn trong hoạt động SXKD. Mặt khác, tình hình an ninh chính trị, trật tự an toàn xã hội tại một số huyện vẫn tiềm ẩn nhiều yếu tố phức tạp đặc biệt là tình hình trộm cắp vào những mùa thu hoạch nông sản ảnh hưởng đến đầu tư sản xuất, tiêu dùng của người dân và cũng ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của KH.
Môi trường tự nhiên
Trong những năm qua tỉnh Long An tình hình hạn hán diễn ra gay gắt gây thiệt hại cây trồng, trong đó có những diện tích nông sản mất trắng, giảm năng suất sản phẩm nông nghiệp, dịch bệnh ảnh hưởng đến chăn nuôi gia súc, gia cầm…. Mùa mưa những năm qua đến chậm và lượng mưa không nhiều nên ảnh hưởng đến trữ lượng
nước tại các con kênh, lượng nước tưới tiêu khi vào mùa khô. Do vậy, ảnh hưởng trực tiếp đến giá cả và sản lượng các đối tượng đầu tư chủ lực của Co-opBank Long An. Do những điều kiện tự nhiên bất lợi trên đã gây ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động SXKD, thu nhập của người dân để tạo ra nguồn trả nợ và hoạt động cho vay của NH trong thời gian qua và đây cũng là nguyên nhân làm phát sinh nợ nhóm 2, nếu kéo dài sẽ thành nợ xấu, gây rủi ro tín dụng cho Chi nhánh.
Môi trường pháp lý
Trình tự thủ tục xử lý tài sản, tố tụng và thi hành án phức tạp, chậm trễ, kéo dài. Đặc biệt là khâu giải quyết thi hành án, mất nhiều thời gian, chi phí của NH. Trên thực tế tại Co-opBank Long An nhiều bản án của Tòa án Huyện, Tỉnh đã có hiệu lực nhưng cơ quan thi hành án kéo dài thời hạn thi hành hoặc trì hoãn hoặc chưa quyết liệt trong việc xử lý, tài sản đấu giá nhiều lần mà vẫn chưa bán do không có người mua, dẫn đến ảnh hưởng không nhỏ cho chi nhánh trong việc xử lý nợ, xử lý nợ xấu, xử lý TSBĐ. Hiệu quả trong việc xử lý nợ xấu còn thấp, quá trình xử lý của các cơ quan pháp luật trong các tranh chấp kinh tế thường chậm và kéo dài. Việc xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ vay theo Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT- NHNN ngày 06/6/2014 của 03 Bộ, Ngành còn nhiều vướng mắc, thiếu sự phối hợp đồng bộ của các sở, ngành địa phương.
Ngoài ra hoạt động quản lý của các cơ quan nhà nước trên địa bàn còn lỏng lẻo như: việc cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh cho các DN, hộ tràn lan, khó kiểm soát trong các trường hợp như: các DN chưa đủ tiềm lực tài chính nhưng không được kiểm soát chặt chẽ vẫn được thành lập DN, nên khi DN đi vào hoạt động không hiệu quả dẫn đến phá sản, các DN đăng ký nhưng không hoạt động. Kiến thức về pháp luật, thủ tục hành chính của người dân và DN còn hạn chế, gây khó khăn trong việc xử lý nợ của NH.
2.3.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
Khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích
Do vốn tự có của KH thấp, vốn kinh doanh chủ yếu là vốn vay NH, KH sử dụng vốn không đúng mục đích, dùng vốn lưu động đầu tư vào tài sản cố định, thiết bị sản xuất hay lĩnh vực kinh doanh khác với dự án đã trình NH trước khi vay dẫn đến
luân chuyển vốn không lành mạnh, rủi ro xảy ra khiến doanh thu không trả được nợ và lãi đến hạn.
Hoạt động kiểm tra giám sát vốn vay được thực hiện thường xuyên, tuy nhiên quá trình kiểm tra còn sơ sài, chưa thu thập đầy đủ thông tin, chứng cứ liên quan đến việc sử dụng vốn vay của KH, dẫn đến thua lỗ và mất khả năng chi trả mà NH không phát hiện để xử lý kịp thời. Bên cạnh đó, đa phần KH của Co-opBank Long An là hộ gia đình, cá nhân gây khó khăn việc kiểm soát vốn vay theo đúng như phương án/dự án SXKD theo kế hoạch đề ra. Việc KH sử dụng vốn NH cho những mục đích khác dẫn đến hiệu quả hoạt động SXKD không cao, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ và làm tăng rủi ro tín dụng của NH.
Năng lực quản lý của một số khách hàng còn yếu
Nguyên nhân phát sinh nợ xấu tại Co-opBank Long An đa phần là do năng lực quản lý còn yếu kém, việc lập kế hoạch và thực hiện các dự án của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, gây khó khăn cho các CBTD trong quá trình thẩm định và đánh giá KH. Nhiều DN chưa có nhiều kinh nghiệm trên thương trường, năng lực cạnh tranh còn yếu, do vậy dễ bị ảnh hưởng khi gặp biến động bất lợi của nền kinh tế. TSBĐ nợ vay không đủ, hạn chế trong việc đưa ra những dự án, phương án kinh doanh có tính khả thi cao, BCTC hầu như không được kiểm toán, độ tin cậy trong số liệu báo cáo tài chính chưa cao và thiếu minh bạch...Đây là những lý do gây trở ngại cho việc tiếp cận vốn từ NH. Mặt khác, hầu hết các DN SXKD đều phải dựa vào vốn vay do vậy khó khăn lớn nhất của DN đang đối mặt là nợ phải trả lớn, trong khi việc thu hồi nợ từ các khoản phải thu gặp những khó khăn nhất định, từ đó dẫn tới đến trì trệ hoạt động SXKD.
Đối với nông dân ở những huyện có diện tích trồng rau đậu, mía (Cần Đước, Cần Giuộc,...). Vào những mùa thu hoạch sản phẩm thì giá cả đầu vụ còn thấp, giảm mạnh nên đa phần người dân chờ giá lên để bán nên ảnh hưởng đến nguồn thu nhập của người sản xuất. Ngoài ra, đa số KH tại Co-opBank Long An là nông dân nên trình độ còn hạn chế nên những hiểu biết về luật pháp, năng lực tiếp thu và áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật vào sản xuất khá yếu do vậy người dân đa phần vẫn sản xuất theo lối truyền thống nên giá cả các sản phẩm nông sản bấp bênh do chất lượng thấp..
.Tất cả những khó khăn trên của KH ảnh hưởng việc hoàn trả nợ gốc và lãi vay, cũng như tiến độ thu hồi nợ của NH.
Khách hàng ít quan tâm đến việc mua bảo hiểm khoản vay
Co-opBank Long An đầu tư chủ yếu là lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, đây là lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro như: rủi ro lớn hơn so với các lĩnh vực kinh tế khác; sản xuất nông nghiệp thường lệ thuộc vào thời tiết; giá cả một số mặt hàng nông sản chủ lực của tỉnh trong thời gian qua giảm mạnh và có những biến động lớn (hạn hán, dịch bệnh) gây tổn thất cao cho người dân và NH. Do vậy có một cách phòng ngừa nhằm hạn chế một phần rủi ro tín dụng đó là việc KH mua bảo hiểm. Tuy nhiên, việc mua bảo hiểm cho TSBĐ, sản phẩm bảo an tín dụng ABIC, bảo hiểm nông nghiệp ở Co- opBank Long An còn rất ít, KH chưa thực sự quan tâm đúng mức. Nguyên do là do ngại phát sinh chi phí, chủ quan với những rủi ro có thể xảy ra. Do vậy khi gặp rủi ro sẽ gây áp lực đến khả năng trả nợ của KH.
2.3.3.3. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng chưa tốt
Số lượng nhân viên các chi nhánh loại 2 ít, nhưng bình quân 1 CBTD phải quản lý đến 270 KH với mức tổng mức dư nợ bình quân trên 100 Triệu đồng/CBTD. Mặt khác theo quy trình cho vay của Co-opBank Việt Nam hiện nay thì CBTD Co-opBank Long An vẫn phải đảm đương nhiều khâu từ tìm kiếm KH, phân tích và thẩm định cho vay, TSBĐ, soạn thảo hồ sơ, công chứng và đăng ký TSBĐ, giải ngân… Ngoài ra các cán bộ tại các phòng nghiệp vụ: Hộ sản xuất và cá nhân, phòng KHDN ở Hội sở không chỉ tập trung vào nhiệm vụ theo dõi, giám sát, chỉ đạo, điều hành quản trị rủi ro tín dụng và giải quyết những hồ sơ phát sinh nợ xấu tại các chi nhánh loại 2 mà còn thực hiện việc cho vay cho KH của Hội sở và các KH vượt thẩm quyền quyết định cho vay của chi nhánh loại 2. Do vậy khối lượng công việc hàng ngày nhiều, cộng với áp lực công việc cao khiến cho việc kiểm tra không kịp thời, sâu sát và kỹ lưỡng, nhiều trường hợp chỉ thực hiện kiểm tra chiếu lệ dẫn đến việc phát hiện những rủi ro tín dụng chưa kịp thời, ngoài tầm kiểm soát. Bên cạnh đó, các chi nhánh trực thuộc còn yếu kém và sai phạm khi áp dụng các nội dung trong quy trình cho vay được phát hiện trong công tác thanh tra, kiểm tra như: nguyên tắc vay vốn; thẩm định xét duyệt cho vay; thực hiện quản lý dòng tiền; kiểm soát chứng từ chứng minh mục đích sử dụng
vốn vay; TSBĐ nợ vay; xếp hạng KH; công tác kiểm tra, kiểm soát khoản vay; phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đưa vào giám sát.
Trình độ năng lực của cán bộ ngân hàng còn hạn chế
Co-opBank phát triển hệ thống chương trình hiện đại IPCAS, tuy nhiên do khả năng tiếp nhận công nghệ thông tin còn hạn chế (một phần nhỏ), chưa khai thác hết các chức năng của chương trình để hỗ trợ trong quá trình xử lý công việc. Bên cạnh đó, hoạt động NH hiện nay chịu sự điều chỉnh của nhiều văn bản quy phạm pháp luật có liên quan, công tác đào tạo của đơn vị chưa đạt yêu cầu nên cán bộ tác nghiệp còn hạn chế trong việc nắm bắt và thực thi các quy định pháp luật và của Co-opBank. Ngoài ra, cán bộ NH không thể chuyên sâu hết các nghiệp vụ, việc thẩm định chỉ tập trung việc chọn lọc những rủi ro cụ thể của từng KH, còn các yếu tố triển vọng ngành, rủi ro ngành, lĩnh vực đầu tư quan tâm còn ít. Công tác thẩm định KH chủ yếu dựa vào số liệu do KH cung cấp, đôi khi thiếu kiểm tra xác minh, bên cạnh đó các nội dung khác trong phân tích tài chính, phương án/dự án SXKD của KH như: phân tích dòng ngân lưu, phân tích ngành, thị trường tiêu thụ, phân tích rủi ro có thể xảy ra còn sơ sài nên kết quả thẩm định khoản vay chưa cao, chưa dự báo được tình hình hoạt động kinh doanh, nguồn trả nợ của KH tương lai.
Phân loại nợ theo kết quả của CIC làm tăng nợ xấu của ngân hàng
Hiện nay việc áp dụng phân loại nợ CIC làm gia tăng nợ xấu cho Co-opBank Long An, cụ thể một số trường hợp KH là Hộ sản xuất, cá nhân, có quan hệ vay vốn với Co-opBank Long An được phân loại nợ vào nhóm 1 hoặc nhóm 2 nhưng theo kết quả của CIC nợ được phân vào nhóm nợ xấu do có phát sinh nợ xấu tại TCTD khác (chủ yếu là vay tiêu dùng của Công ty tài chính trên địa bàn, hiện nay trên địa bàn có 214 điểm giao dịch của 3 công ty tài chính là: Công ty tài chính trách nhiệm hữu hạn một thành viên Home Credit Việt Nam, Công ty tài chính HD Sài Gòn, Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên NHTM cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng), điều này làm tăng nợ xấu cho Co-opBank Long An gây ảnh hưởng đến việc theo dõi thu hồi nợ xấu và chính sách KH của Chi nhánh.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong Chương 2 của Luận văn đã đánh giá, phân tích được tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh của Co-opBank Long An trong giai đoạn 2016 - 2018 và so sánh với các NHTM lớn trên địa bàn.
Luận văn đã trình bày, phân tích thực trạng cho vay; thực trạng quản trị rủi ro tín dụng; những mặt đạt được và tồn tại, hạn chế trong hoạt động cho vay, nguyên nhân của những hạn chế bao gồm cả khách quan và nguyên nhân chủ quan xuất phát từ Co-opBank Long An và KH. Những nguyên nhân nêu trên là cơ sở cho định hướng giải pháp, đề xuất, kiến nghị cụ thể ở Chương 3 để góp phần nâng cao khả năng quản trị rủi ro tín dụng tại Co-opBank Long An trong thời gian tới.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC XÃ VIỆT NAM –
CHI NHÁNH LONG AN
3.1. Định hướng phát tri n của Ngân Hàng Hợp Tác Việt Nam và mục tiêu thực hiện đến 2025
3.1.1. Định hướng phát triển
Ngân hàng Hợp tác tiếp tục thực hiện mở rộng tín dụng có hiệu quả để hỗ trợ tăng trưởng kinh tế ở mức hợp lý, tăng cường hỗ trợ và tháo gỡ cho các khách hàng tạm thời khó khăn về tài chính, xử lý nợ xấu, tăng hiệu quả cho vay, xử lý các khó khăn, vướng mắc trong quá trình cho vay, kiểm soát chặt chẽ quá trình cho vay, sử dụng vốn vay và thu nợ, gắn đầu tư tín dụng với việc thực hiện các chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn, đặc biệt đối với cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Bên cạnh đó, đẩy mạnh việc cho vay phát triển kinh tế hộ gia đình không có bảo đảm bằng tài sản, với lãi suất ưu đãi đối với các đối tượng là cán bộ, công nhân viên, giáo viên thuộc khu vực nông thôn; các doanh nghiệp nhỏ, siêu nhỏ.
Thay đổi cơ cấu, nâng cao chất lượng nguồn vốn, giảm dần giá vốn bình quân đầu vào, tạo cơ sở để hỗ trợ cho hoạt động cho vay và phát triển sản phẩm dịch vụ, mở rộng thị trường, thị phần. Thay đổi cơ cấu đầu tư, nâng cao chất lượng cho vay. Tích cực thu hồi nợ đã xử lý rủi ro.
Đổi mới cơ chế quản trị, điều hành và phát triển nguồn nhân lực. Từng bước xây dựng hệ thống cơ chế nghiệp vụ vừa theo tiêu chuẩn quốc tế, vừa phù hợp với đặc thù Việt Nam nói chung và Co-opBank nói riêng, tạo cơ sở để Co-opBank ổn định và phát triển bền vững.
3.1.2. Mục tiêu thực hiện của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam – Chi nhánh Long An đến năm 2025 An đến năm 2025
- Tiếp tục giữ vững vị thế là NHTM hàng đầu về quy mô trên địa bàn tỉnh, vị thế hàng đầu các chi nhánh của Co-opBank Long An, khẳng định vai trò chủ lực trên tất cả các lĩnh vực hoạt động tại thị trường khu vực QTD. Hoạt động theo mô hình chung của
Co-opBank là NHTM do Nhà nước chi phối, có nền tảng công nghệ, mô hình quản trị hiện đại, tiên tiến và năng lực tài chính cao. Tiếp tục tổ chức hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả, bền vững với tốc độ tăng trưởng khá và phù hợp với tình hình thực tế, bảo đảm phát triển toàn diện giai đoạn 2018 - 2025.
- Nguồn vốn huy động tăng tối thiểu 15% qua các năm, theo kế hoạch đến năm