9. KẾT CẤU CỦA LUẬN
2.2.2. Rủi ro tín dụng qua chỉ tiêu nợ xấu
A. Nợ xấu trên tổng dư nợ
Chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu từ năm 2008, nền kinh tế nước ta đã chịu tác động tiêu cực, kinh tế vĩ mô có nhiều yếu tố không thuận lợi khiến hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN gặp rất nhiều khó khăn. Vì vậy, nợ xấu của các TCTD nói chung và Co-opBank nói riêng ở mức cao vào năm 2016 và có xu hướng giảm mạnh vào năm 2018.
Bảng 2.7. Nợ xấu trên tổng dư nợ tại Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017 Nợ xấu 1,634 1,571 1,497 (63) (74) Tổng dư nợ 280,275 329,503 462,114 49,228 132,611 Tỷ lệ nợ xấu/ Tổng dư nợ 0.58% 0.48% 0.32% -0.11% -0.15% Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Qua bảng 2.7 cho thấy tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3, 4, 5) trên tổng dư nợ có xu hướng giảm, năm 2016 là 0.58% giảm xuống còn 0.48% năm 2017 và giảm còn 0.32% vào năm 2018. Qua đó cho thấy việc quản lý rủi ro của chi nhánh khá tốt, tỷ lệ xấu trong tổng dư nợ luôn ở mức dưới 1% cho thấy Chi nhánh luôn đảm mức an toàn cho vay (dưới 3%). Điều này cũng phản ánh chất lượng cho vay, thẩm định tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đã được cải thiện và nâng cao.
B. Nợ xấu theo loại hình kinh tế
Bảng 2.8. Nợ xấu theo loại hình kinh tế tại Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017 Doanh nghiệp 789 611 709 (178) 98 DNNN 416 431 487 15 56 Doanh nghiệp ngoài
quốc doanh 373 180 222 (193) 42
Hộ gia đình, cá nhân 845 960 788 115 (172)
Tổng nợ xấu 1,634 1,571 1,497 (63) (74)
Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Qua bảng 2.8 cho thấy tỷ trọng nợ xấu tập trung vào doanh nghiệp ngoài quốc doanh (chủ yếu là các DN nhỏ và vừa) và cá nhân, pháp nhân vì trong thời gian này các các thành phần kinh tế đều gặp nhiều khó khăn và tiềm ẩn nhiều rủi ro.
Tỷ trọng nợ xấu của cá nhân, pháp nhân trong tổng dư nợ xấu có xu hướng giảm cụ thể năm 2016 là 845 triệu đồng, giảm còn 788 triệu năm 2018. Thành phần kinh tế này chủ yếu là nông dân, kinh doanh cá thể...với quy mô sản xuất nhỏ lẻ nên chịu ảnh hưởng, tác động của nền kinh tế rất mạnh, đặc biệt là trong thời gian qua giá cả của các mặt hàng nông sản xuất khẩu như lúa, ngô, khoai, mía,... điều bị giảm mạnh làm cho thu nhập người dân giảm sút nên dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ NH, nợ quá hạn kéo dài dẫn đến nợ xấu. Phần lớn nợ xấu phát sinh tại các Chi nhánh chủ yếu là của khách hàng cá nhân trồng cây ngắn ngày như lúa, mì, thuốc lá, chăn nuôi bò,…
C. Nợ xấu phân theo ngành kinh tế
Bảng 2.9. Nợ xấu theo ngành kinh tế tại Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018 ĐVT: Triệu đồng, % Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017
Nông nghiệp - lâm nghiệp 687 597 741 (90) 144
Công nghiệp - xây dựng 314 326 293 12 (33)
Thương mại - dịch vụ 289 311 326 22 15
Tiêu dùng, khác 344 337 137 (7) (200)
Tổng nợ xấu cho vay 1,634 1,571 1,497 (63) (74)
Qua bảng 2.9 cho thấy nợ xấu của ngành Nông, lâm, nghiệp có xu hướng tăng nhẹ qua các năm từ 687 triệu đồng năm 2016 tăng lên 741 triệu đồng năm 2018; nợ xấu của ngành Công nghiệp và xây dựng có xu hướng giảm chủ yếu là do các dự án đang thu hồi vốn nên vừa giảm dư nợ cho vay vừa giảm tỷ lệ nợ xấu từ 314 triệu đồng năm 2016 giảm còn 293 triệu đồng năm 2018; nợ xấu ngành Thương mại và dịch vụ tăng nhẹ từ 289 triệu đồng năm 2016 tăng lên 326 triệu đồng năm 2018; nợ xấu của ngành kinh tế khác, tiêu dùng có xu hướng giảm từ 344 triệu đồng năm 2016 xuống còn 137 triệu đồng năm 2018.
D. Nợ xấu phân theo thời hạn
Bảng 2.10. Nợ xấu theo thời hạn tại Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017 Nợ xấu ngắn hạn 1,241 1,410 1,322 168 (88) Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn/
Tổng nợ xấu cho vay 75.97% 89.74% 88.31% 13.77% -1.43%
Nợ xấu trung, dài hạn 393 161 175 (231) 14
Tỷ lệ nợ xấu trung, dài
hạn/ Tổng nợ xấu cho vay 24.03% 10.26% 11.69% -13.77% 1.43%
Tổng nợ xấu cho vay 1,634 1,571 1,497 (63) (74)
Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
Qua bảng 2.10 cho thấy tỷ lệ nợ xấu phân theo ngắn hạn là chủ yếu và có xu hướng tăng qua các năm, từ 75.97% năm 2016 tăng lên 88.31% năm 2018. Điều này cho thấy chất lượng cho vay ngắn hạn chưa ổn định.
Dư nợ xấu trung, dài hạn cũng có xu hướng giảm, tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ trung, dài hạn năm 2016 là 24.03% và giảm còn 10.26% năm 2017, nhưng lại tăng lên 11.69% năm 2018.
E. Nợ xấu phân theo bảo đảm bằng tài sản
Qua bảng 2.11 cho thấy: Nợ xấu cho vay có đảm bảo bằng tài sản chiếm tỷ trọng cao; dư nợ xấu không có bảo đảm bằng tài sản chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ xấu và có xu hướng tăng nhẹ qua các năm. Điều này cho thấy chất lượng cho vay của dư nợ không có bảo đảm bằng tài sản là khá tốt.
Bảng 2.11. Nợ xấu theo bảo đảm bằng tài sản tại Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017
Nợ xấu có bảo đảm
bằng tài sản 1,180 1,124 956 (56) (168)
Tỷ trọng nợ cho vay có
TSĐB/Tổng nợ xấu 72.22% 71.55% 63.87% -0.67% -7.68% Nợ xấu không có bảo
đảm bằng tài sản 27.78% 28.45% 36.13% 0.67% 7.68%
Tổng nợ xấu cho vay 1,634 1,571 1,497 (63) (74)
Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 - 2018