9. KẾT CẤU CỦA LUẬN
2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh
A. Hoạt động huy động vốn
Nguồn vốn huy động tại chi nhánh đặc biệt là nguồn vốn huy động tại dân cư có tính chất bền vững hơn các nguồn vốn huy động khác từ các tổ chức kinh tế, giúp ngân hàng kinh doanh ổn định, có đủ lượng tiền để đáp ứng các nhu cầu vay vốn của khách hàng cũng như việc mở rộng đầu tư tín dụng. Kết quả tổng hợp tại bảng 2.1 cho thấy tổng mức vốn huy động ổn định qua các năm 2016, 2017 và 2018 lần lượt là 485,799 triệu đồng; 482,802 tiệu đồng; 459,807 triệu đồng.
Cơ cấu nguồn vốn phân theo thời gian
Tiền gửi của khách hàng với kỳ hạn dưới 12 tháng có xu hướng qua các năm, cụ thể: Năm 2017 so với 2016 giảm 6.55% (29,640 triệu đồng); năm 2018 so với 2017 giảm 20.91% (88,455 triệu đồng). Với mức huy động vốn và tỷ trọng qua 3 năm lần lượt là: 452,613 triệu đồng (93.17%); 422,973 triệu đồng (87.61%) và 334,518 triệu đồng (72.75%);
Tiền gửi của khách hàng với kỳ hạn từ 12 tháng trở lên có sự gia tăng đáng kể, cụ thể: Mức huy động và tỷ trọng qua qua 3 năm 2016; 2017; 2018 lần lượt là: 23,794 triệu
đồng (4.9%); 34,347 triệu đồng (7.11%); 84,060 triệu đồng (18.28%). Năm 2017 so với năm 2016 tăng 10,553 triệu đồng (tăng 44.55%); năm 2018 so với năm 2017 tăng 49,713 triệu đồng (tăng 144.74%);
Bảng 2.1. Cơ cấu vốn huy động của Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Huy động Tỷ trọng (%) Huy động Tỷ trọng (%) Huy động Tỷ trọng (%)
Phân theo thời gian
- Tiền gửi của KH có dưới
12 tháng 452,613 93.17% 422,973 87.61% 334,518 72.75% - Tiền gửi có KH từ 12
tháng trở lên 23,794 4.90% 34,347 7.11% 84,060 18.28% - Tiền gửi không kỳ hạn
(TCTD; TCTC) 9,392 1.93% 25,482 5.28% 41,229 8.97%
Phân theo tính chất nguồn vốn
- Tiền gửi dân cư 52,889 10.89% 62,458 12.94% 58,460 12.71%
- Tiền gửi các TCKT,
TCTC, TCTD 432,910 89.11% 420,344 87.06% 401,347 87.29%
Phân theo loại tiền
- VND 485,799 100 482,802 100 459,807 100
- USD 0 0 0 0 0 0
- EURO 0 0 0 0 0 0
Tổng vốn huy động 485,799 100 482,802 100 459,807 100
Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế có mức huy động vốn và tỷ trọng qua 3 năm lần lượt là: 9,392 triệu đồng (1.93%); 25,482 triệu đồng (5.28%) và 41,229 triệu đồng (8.97%). Năm 2017 so với năm 2016 tăng 16,090 triệu đồng; năm 2018 so với năm 2017 tăng 15,747 triệu đồng.
Cơ cấu nguồn vốn phân theo tính chất nguồn vốn
Huy động vốn từ tiền gửi các TCKT, TCTC, TCTDluôn chiếm tỷ trọng cao trong giai đoạn 2016 – 2018 (trên 87%). Năm 2016; 2017 và 2018 lần lượt là 432,910 triệu đồng; 420,344 triệu đồng và 401,347 triệu đồng với tỷ trọng lần lượt là 89.11% năm 2016; 87.06% năm 2017 và 87.29% năm 2018 trên tổng nguồn vốn huy động.
Năm 2017 so với năm 2016 giảm 12,566 triệu đồng (giảm 2.9%); năm 2018 so với năm 2017 giảm 18.997 triệu đồng (giảm 4.52%).
Hình 2.2. Cơ cấu nguồn vốn huy động của Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018 theo thời gian
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Nguồn vốn huy động từ tiền gửi từ các tổ chức (tổ chức kinh tế, tổ chức tài chính, tổ chức tín dụng) qua các năm có xu hướng giảm, nguyên nhân chính là do nguồn thu ngân sách Nhà nước giảm mạnh do tác động ảnh hưởng của các chính sách giản, giảm, miễn thuế, đồng thời Chính Phủ thực hiện các biện pháp kích thích tăng trưởng kinh tế theo Nghị quyết 13,14 làm nguồn tiền gửi của các khách hàng lớn tại Co-opBank Long An có các yếu tố từ ngân sách Nhà nước như Kho bạc Nhà nước, Bảo hiểm Xã Hội,… giảm mạnh.
Hình 2.3. Cơ cấu nguồn vốn huy động của Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018 theo tính chất nguồn vốn
Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
452,613 422,973 334,518 23,794 34,347 84,060 - 25,482 41,229 2016 2017 2018
Tiền gửi của KH có dưới 12 tháng Tiền gửi có KH từ 12 tháng trở lên Tiền gửi không kỳ hạn (TCTD; TCTC)
10.89% 12.94% 12.71%
89.11% 87.06% 87.29%
2016 2017 2018
Tuy nhiên, tỷ trọng tiền gửi dân cư ngày càng tăng qua các năm nhờ sự đa dạng của các sản phẩm tiền gửi, sự đa dạng của kỳ hạn, sự linh hoạt, các tiện ích và chương trình khuyến mại, tiết kiệm dự thưởng, sự đột phá của Ban Giám đốc Co-opBank Long An trong việc cải cách phong cách, thái độ phục vụ khách hàng của bộ phận cán bộ trực tiếp giao dịch khách hàng nên Co-opBank Long An đã đem đến cho khách hàng sự hài lòng, tin tưởng vào ngân hàng từ đó thu hút nguồn vốn dân cư ngày càng chiếm tỷ trọng cao trên tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh.
Cơ cấu nguồn vốn phân theo loại tiền
Hầu hết tại Co-opBank Long An là tiền gửi nội tệ (VND) chiếm tỷ trọng cao, cụ thể qua 3 năm là 2016; 2017 và 2018 lần lượt là lần lượt là 485,799 triệu đồng; 482,802 tiệu đồng; 459,807 triệu đồng, tiền gửi ngoại tệ chiếm tỷ trọng rất nhỏ không đáng kể.
B. Hoạt động cho vay
Bảng 2.2. Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế tại Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
Dư nợ Tỷ trọng
(%) Dư nợ Tỷ trọng
(%) Dư nợ Tỷ trọng
(%)
Nông nghiệp, lâm
nghiệp, thủy sản 109,868 39.20% 105,902 32.14% 133,043 28.79% Ngành sản xuất và
công nghiệp chế biến 26,346 9.40% 55,060 16.71% 86,693 18.76% Xây dựng 74,609 26.62% 93,546 28.39% 151,851 32.86%
Thương mại và dịch
vụ, vận tải 41,228 14.71% 39,672 12.04% 73,800 15.97% Cho vay khác 28,224 10.07% 35,323 10.72% 16,729 3.62%
Tổng dư nợ cho vay 280,275 100% 329,503 100% 462,114 100%
Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 - 2018
Kết quả phân tích tại Bảng 2.2 cho thấy được, hầu hết dư nợ các ngành kinh tế tại Co-opBank Long An đều tăng trong giai đoạn 2016 – 2018. Cụ thể:
Tỷ trọng dư nợ ngành nông nghiệp, lâm nghiệp và thủy sản: Trong giai đoạn từ năm 2016 – 2018 chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ xấu dư nợ tín dụng của Co-opBank Long An và tăng đều qua các năm. Cụ thể: Tỷ trọng các năm 2016; 2017 và 2018 lần
lượt là 39.2%; 32.14% và 28.79% trong tổng dư nợ và có xu hướng giảm. Năm 2017 so với 2016 giảm 3,966 triệu đồng (tỷ trọng giảm 3.61%); năm 2018 so với 2017 tăng 27,140 triệu đồng (tỷ trọng tăng 25.63%). Dư nợ cho vay chủ yếu thuộc về lĩnh vực nông nghiệp: cho vay thu mua tạm trữ lương thực theo vụ mùa; hợp đồng xuất khẩu theo chỉ đạo của Chính Phủ đối với Công ty Lương Thực huyện và thực hiện cơ chế cho vay, cấp bù lãi suất theo chỉ đạo hướng dẫn của Chính Phủ, NHNN, Bộ tài chính và Bộ nông Nghiệp.
Dư nợ cho vay ngành sản xuất và công nghiệp chế biến: Trong giai đoạn 2016 – 2018, dư nợ ngành này luôn chiếm tỷ thấp trong cơ cấu dư nợ của Co-opBank Long An. Cụ thể, dư nợ qua 3 năm 2016; 2017 và 2018 lần lượt là 26,346 triệu đồng; 55,060 triệu đồng và 86,693 triệu đồng. Năm 2017 so với 2016 tăng 28,714 triệu đồng (tỷ trọng tăng 108.99%); năm 2018 so với 2017 tăng 31,633 triệu đồng (tỷ trọng tăng 57.45%).
Dư nợ cho vay ngành xây dựng: Trong giai đoạn 2016 – 2018, dư nợ ngành này luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu dư nợ của Co-opBank Long An và có xu hướng tăng mạnh năm 2017 và 2018. Dư nợ qua 3 năm 2016; 2017 và 2018 lần lượt là 74,609 triệu đồng; 93,546 triệu đồng và 151,851 triệu đồng. Năm 2017 so với 2016 tăng 18,937 triệu đồng (tỷ trọng tăng 25.38%); năm 2018 so với 2017 tăng 58,305 triệu đồng (tỷ trọng tăng 62.33%). Do đặc thù ngành xây dựng là ngành cho vay truyền thống của Co-opBank Long An.
Hình 2.4. Dư nợ cho vay theo ngành kinh tế của Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 - 2018 Dư nợ cho vay ngành thương mại và dịch vụ, vận tải: Giai đoạn 2016 – 2018 cũng chiếm tỷ trọng cao thứ ba trên tổng dư nợ của Co-opBank Long An và có xu
Nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản
Ngành sản xuất và công nghiệp chế
biến
Xây dựng Thương mại và dịch vụ, vận tải Cho vay khác 109,868 26,346 74,609 41,228 28,224 105,902 55,060 93,546 39,672 35,323 133,043 86,693 151,851 73,800 16,729
hướng tăng giai đoạn 2016 - 2018. Cụ thể, tỷ trọng cho vay qua các năm 2016; 2017 và 2018 lần lượt là 14.71%; 12.04% và 15.97% trên tổng dư nợ. Trong đó, gói kích cầu thị trường bất động sản là 30,000 triệu đồng với lãi suất ưu đãi cổ phần năm 2018 nhằm tháo gỡ thị trường bất động sản trong nước.
C. Kết quả hoạt động kinh doanh
Số liệu hình 2.5 cho thấy, một số chỉ tiêu hoạt động kinh doanh của Co-opBank Long An qua các năm đều tăng trưởng khá và vượt các chỉ tiêu do Co-opBank giao cho chi nhánh.
Hình 2.5. Kết quả kinh doanh của Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 - 2018 Số dư nguồn vốn huy động luôn tăng trưởng trong giai đoạn 2016 – 2018. So với kế hoạch thì năm 2016 nguồn vốn huy động là 485,799 triệu đồng, năm 2017 nguồn vốn huy động giảm 0.58% (482,802 so với 485,601 triệu đồng), năm 2018 nguồn vốn huy động giảm 10.71% (459,807 so với 515,101 triệu đồng).
Chỉ tiêu dư nợ tín dụng có xu hướng tăng trong giai đoạn 2016 – 2018. So với kế hoạch thì năm 2016 dư nợ tín dụng tăng 1.31% (280,275 so với 276,650 triệu đồng), năm 2017 dư nợ tín dụng tăng 4.54% (329,503 triệu đồng so với 315,200 triệu đồng), năm 2018 dư nợ tín dụng tăng 27.73% (462,114 triệu đồng so với 361,800 triệu đồng).
Chỉ tiêu lợi nhuận trước thuế tăng giảm không đều qua các năm đạt lần lượt là 8,476 triệu đồng; 10,694 triệu đồng và 14,203 triệu đồng. Tỷ lệ hoàn thành đạt lần lượt là 77.84%; 91.27% và 123.89%. Năm 2017 giảm so với năm 2016 với mức giảm là 26.17% (2,218 triệu đồng); năm 2018 tăng so với năm 2017 là 32.81% (3,509 triệu đồng).
494,392 485,799 494,328 482,802 481,210 459,807
280,275 329,503
462,114
8,476 13.5 10,694 15.1 14,203 16,241
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1. Tổng tài sản 2. Số dư vốn huy động
Bảng 2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Co-opBank Long An giai đoạn 2016 – 2018
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018
1. Tổng tài sản 494,392 494,328 481,210 2. Số dư vốn huy động 485,799 482,802 459,807 - Kế hoạch 418,000 485,601 515,101 - Tỷ lệ hoàn thành (%) 116.22% 99.42% 89.27% 3. Dư nợ tín dụng 280,275 329,503 462,114 - Kế hoạch 276,650 315,200 361,800 - Tỷ lệ hoàn thành (%) 101.31% 104.54% 127.73%
4. Lợi nhuận trước thuế 8,476 10,694 14,203
- Kế hoạch 10,889 11,717 11,464
- Tỷ lệ hoàn thành (%) 77.84% 91.27% 123.89%
5. Lợi nhuận sau thuế 13.5 15.1 16,241
- Kế hoạch 12.7 13.3 16,004
- Tỷ lệ hoàn thành (%) 106.30% 113.53% 101.48%
6. Tỷ lệ nợ xấu (%) 0.57 1.71 0.32
- Kế hoạch 1.0 1.3 1.5
- Tỷ lệ hoàn thành (%) 175.44% 76.02% 468.75% Nguồn: Co-opBank Long An giai đoạn 2016 - 2018 Tỷ lệ nợ xấu vẫn ở mức thấp và có xu hướng giảm trong giai đoạn nghiên cứu. Tỷ lệ này lần lượt là 0.57% năm 2016, 1.71% năm 2017 và giảm còn 0.32% năm 2018. Tỷ lệ này luôn thấp hơn kế hoạch do Co-opBank giao cho Co-opBank Long An đều đạt mức dưới 3% trên tổng dư nợ, đạt mức tỷ lệ an toàn theo thông lệ quốc tế. Tỷ lệ hoàn thành tăng giảm không đều song vẫn ở mức thấp hơn so với quy định.