9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.6.2. Nguyên nhân của những hạn chế và tồn tại
Nguyên nhân dẫn đến tính trạng nợ quá hạn của MB Tiền Giang trong thời gian qua xuất phát từ một số sai sót trong tín dụng. Cụ thể:
Tổng số hồ sơ chọn mẫu kiểm tra: 59 khách hàng, với tổng dư nợ nội bảng là 861 tỷ đồng, chiếm 83% dư nợ chi nhánh tại thời điểm 31/12/2018. Trong đó, 14 khách hàng doanh nghiệp với dư nợ 605 tỷ đồng (chiếm 86% dư nợ khách hàng doanh nghiệp); 45 khách hàng cá nhân với dư nợ 256 tỷ đồng (chiếm 76% dư nợ khách hàng cá nhân chi nhánh). Kết quả kiểm tra, rà soát chi nhánh còn một số tồn tại như sau:
- Hồ sơ pháp lý: có trường hợp chưa thu thập đủ hồ sơ pháp lý.
- Hồ sơ có dấu hiệu cắt dán: có 03 trường hợp của 03 khách hàng dư nợ 22,2 tỷ đồng, hồ sơ có dấu hiệu chưa trung thực, chữ ký và dấu của khách hàng, của đối tác khách hàng có dấu hiệu cắt ghép giữa các chứng từ (Biên bản giao hàng; Biên bản họp Hội đồng cổ đông, Đề nghị vay vốn, ...), chứng từ của các trường hợp này do khách hàng cung cấp. Sau kết quả kiểm tra, chi nhánh đã khắc phục 3/3 trường hợp với cách thức bổ sung các chứng từ bản gốc có nội dung phù hợp với chứng từ tại thời điểm giải ngân.
- Sai mục đích so với phương án đã được phê duyệt: có 05 trường hợp của 05 khách hàng, dư nợ 8,6 tỷ đồng, khách hàng có dấu hiệu sử dụng vốn sai mục đích so với mục đích của phương án đã được phê duyệt. Các vấn đề liên quan đến một phần/toàn bộ tiền giải ngân thực tế chuyển lại cho khách hàng hoặc cho đối tượng khác so với phương án đã được phê duyệt.
- Vi phạm về chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn: chưa bổ sung chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn đầy đủ có 10 khách hàng, dư nợ 5,3 tỷ đồng.
- Vi phạm về hồ sơ chứng minh nguồn trả nợ (hồ sơ chứng minh nguồn gốc trả nợ có dấu hiệu không chân thực/không hợp lý): có 01 khách hàng, dư nợ 4,5 tỷ đồng.
- Công tác kiểm soát sau: thiếu biên bản kiểm tra định kỳ khách hàng, khách hàng quá hạn nhưng chi nhánh chưa kiểm tra định kỳ khách hàng, xác minh nguyên nhân và báo cáo Ban Giám đốc để có hướng xử lý kịp thời, có 01 khách hàng, dư nợ 0.5 tỷ đồng.
- Vi phạm về theo dõi khoản vay sau giải ngân: chi nhánh chưa thu thập chứng từ chi tiền cho người bán (theo phương án) và chưa thu thập giấy chứng nhận tài sản hình thành từ phương án, thông báo phê duyệt yêu cầu chi nhánh thu thập chậm nhất sau 60 ngày kể từ ngày giải ngân (bản sao y chứng thực), có 01 khách hàng, dư nợ 3,8 tỷ đồng.
- Vi phạm về định giá tài sản đảm bảo: có 08 trường hợp của 08 khách hàng dư nợ 7,84 tỷ đồng, chi nhánh áp dụng sai khung giá đất Nhà nước đối với các trường chi nhánh tự định giá. Sau khi nhận kết quả kiểm tra, chi nhánh đã yêu cầu khách hàng thực hiện định giá với công ty định giá độc lập đề đảm bảo theo đúng quy định của MB.
- Vi phạm về hồ sơ tài sản đảm bảo: có 01 khách hàng, dư nợ 2,9 tỷ đồng, thiếu sơ đồ thửa đất/trích lục bản đồ thửa đất.
Những bài học được rút ra
Trên cơ sở phân tích thực trạng, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn 2016 - 2018 tại MB Tiền Giang, đánh giá những thuận lợi và hạn chế, có thể rút ra một số bài học như sau:
- Hoạt động tín dụng của MB Tiền Giang phải bám sát chủ trương, định hướng của MB Hội Sở cũng như tình hình phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh Tiền Giang. Cần tăng cường và giữ mối quan hệ sâu rộng với sở, ban, ngành và chính quyền địa phương, để từ đó có những dự báo phù hợp với thực tế và có những định hướng hoạt động tín dụng phù hợp.
- Đa dạng sản phẩm tín dụng theo hướng đáp ứng nhu cầu của khách hàng và của địa bàn nhằm tạo ra những bước đột phá mới. Đồng thời, cũng cần đa dạng danh mục tín dụng, không tập trung quá lớn dư nợ tín dụng vào một vài đối tượng khách hàng và một ngành hàng.
- Nâng cao ý thức chấp hành đúng các quy trình, quy chế tín dụng của MB đối với đội ngũ cán bộ làm công tác tín dụng. Pháp lý hoàn thiện và việc chấp hành tốt các quy định là một bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng và hiệu quả cho công tác quản trị rủi ro.
- Không vì mục tiêu lợi nhuận mà tăng trưởng tín dụng một cách nhanh chóng, thiếu kiểm soát và không vì chạy theo thành tích, chỉ tiêu kế hoạch mà hạ chuẩn tín dụng. Tăng trưởng tín dụng phải đi đôi với chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn và hiệu quả.
- Cần có sự quan tâm đúng mức vào nguồn nhân lực, đặc biệt là nhân sự làm trực tiếp công tác tín dụng, gia tăng cả về số lượng và chất lượng lực lượng này. Cụ thể cần bổ sung nhân lực cho bộ phận hỗ trợ và phòng khách hàng để công tác quản trị rủi ro được đảm bảo và công tác xử lý, thu hồi nợ xấu đạt hiệu quả cao nhất.
- Con người là gốc của mọi sự thành công, hiện tại chế độ đãi ngộ, đào tạo và phát triển nhân viên nói chung và cán bộ nhân viên làm công tác tín dụng nói riêng của MB Tiền Giang còn nhiều hạn chế, chưa thật sự là động lực để thúc đẩy tối đa sự cống hiến của mọi người. Do đó, MB Tiền Giang cần có những chính sách hợp lý và thỏa đáng cho cán bộ nhân viên về tuyển dụng, sử dụng, đãi ngộ, đề bạt và bổ nhiệm. Một chính sách quản trị tín dụng tốt mà không có chính sách về nguồn nhân lực sẽ không đạt hiệu quả và gián tiếp dẫn đến việc làm gia tăng rủi ro, đạo đức ở cán bộ nhân viên làm công tác tín dụng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Dưới quan điểm nhất quán và xuyên suốt của MB Tiền Giang về tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro, trong những năm qua công tác quản trị rủi ro tiếp tục đánh dấu những bước phát triển mới trong công tác này, đặc biệt là những phát triển trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, vốn luôn được xác định là rủi ro chính cần được kiểm soát chặt chẽ của MB Tiền Giang.
Với mục tiêu nghiên cứu của đề tài là trên cơ sở phân tích và đánh giá thực trạng tín dụng tại MB Tiền Giang để đưa ra những giải pháp quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng từ thực tế tại chi nhánh. Đồng thời, qua phân tích cũng cho thấy trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại MB Tiền Giang vẫn chưa phát huy hết hiệu quả, còn nhiều hạn chế và do nhiều nguyên nhân, làm cho hoạt động tín dụng tại ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Đó chính là những hạn chế đòi hỏi MB Tiền Giang cần phải quản trị rủi ro tín dụng trong thời gian tới. Và tác giả đi sâu vào phân tích nguyên nhân dẫn đến những hạn chế, yếu kém để từ đó đề xuất các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng của MB trong Chương 3.
CHƯƠNG 3
GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI
NHÁNH TIỀN GIANG