9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
3.3.2. Ủy ban nhân dân Tỉnh Tiền Giang
Cần có sự nhìn nhận đúng về rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng, tín dụng ngân hàng là một hoạt động có tính rủi ro ca, vì vậy rủi ro tín dụng cũng thường xuyên xảy ra. Các rủi ro, mất mát trong hoạt động tín dụng cần được xem xét giống như rủi ro trong các ngành nghề khác, quan hệ tín dụng cần được xem xét giải quyết dưới góc độ là các quan hệ kinh tế, tránh hình sự hóa các quan hệ này trừ những trường hợp là các hành vi vi phạm pháp luật.
Cần nâng cao hiệu quả quản lý nhà nước đối với các doanh nghiệp trên địa bàn như Sở kế hoạch - đầu tư, Sở tài chính, Sở công nghiệp, Sở tài nguyên môi trường, Cục thuế, Hải quan, ... góp phần tạo nên môi trường kinh doanh lành mạnh, an toàn giữa cá thành phần kinh tế trên địa bàn. Ủy Ban Nhân dân tỉnh cần phải ban hành khung giá đất sát với giá thị trường để dần tạo nên một cơ chế một giá trong thị trường bất động sản, đồng thời tạo điều kiện cho các tổ chức tín dụng đẩy manh cho các doanh nghiệp vay vốn trên cơ sở thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay ngân hàng. Trong trường hợp phải xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vay, các cơ quan chính quyền địa phương tạo điều kiện, phối hợp, hỗ trợ để ngân hàng xử lý nhanh chóng tài sản đảm bảo để thu hồi vốn. Đơn giản hóa thủ tục phát mãi tài sản, tăng quyền tự quyết cho ngân hàng trong trường hợp xảy ra tranh chấp xử lý tài sản đảm bảo.
KẾT LUẬN
Rủi ro là một hiên tượng xảy ra tất yếu trong tất cả các hoạt động kinh doanh, chúng ta không thể loại bỏ hết chúng mà chỉ có thể giảm thiểu sự tác động tiêu cực của rủi ro thông qua các hoạt động quản lý phù hợp.
Hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung và MB nói riêng đang trong quá trình hoàn thiện để phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế và quan trọng hơn là để nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro. Tại MB những năm gần đây nợ xấu được kiểm soát trong mức an toàn nhưng vẫn còn tiềm ẩn rủi ro. Việc nghiên cứu các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng có ý nghĩa lớn trong việc phát triển hoạt động ngân hàng, thúc đẩy quá trình đổi mới và phát triển kinh tế.
Đây là vấn đề lớn và phức tạp, là yêu cầu cấp bách trong quản lý kinh doanh ngân hàng hiện nay. Trong phạm vi nghiên cứu hẹp của đề tài luận văn, giới hạn trong phạm vi hoạt động cho vay của MB Tiền Giang, luận văn đã tập trung giải quyết các vấn đề chủ yếu:
Thứ nhất, những lý luận cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM hiện nay, nghiên cứu đã trình bày rõ những khái niệm, đặc điểm, phân loại, nguyên nhân rủi ro tín dụng; các chỉ tiêu đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng; các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng;
Thứ hai, phân tích, đánh giá tổng quan hoạt động cho vay của MB Tiền Giang trong giai đoạn 2016 - 2018, thực trạng quản trị rủi ro tín dụng, các nguyên nhân rủi ro tín dụng, các biện pháp đang áp dụng tại MB Tiền Giang;
Cuối cùng, đề ra những giải pháp, kiến nghị nhằm quản trị rủi ro tín dụng tại MB Tiền Giang để nâng cao hiệu quả cho vay và mang lại lợi nhuận cho Chi nhánh trong thời gian tới./.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. PGS.TS. Nguyễn Đăng Dờn (2016), Giáo trình Quản trị Ngân hàng, Nhà xuất bản kinh tế thành phố Hồ Chí Minh.
2. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ban hành quy định về việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng.
3. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng đề xử lý rủi ro trong hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.
4. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành quy chế cho vay của Tổ chức tín dụng đối vơi khách hàng. Quy chế này đã hết hiệu lực từ ngày 14/03/2017.
5. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng. Thông tư này có hiệu lực từ ngày 15/03/2017.
6. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 09/2017/TT-NHNN ngày 14/08/2017 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 19/2013/TT-NHNN ngày 06/9/2013 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về việc mua, bán và xử lý nợ xấu của công ty quản lý tài sản của tổ chức tín dụng Việt Nam.
7. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Quyết định số 1138/QĐ-HĐQT ngày 26/04/2014 về Quy trình tín dụng khách hàng cá nhân tập trung. Và Quyết định số 668/QĐ-HS ngày 15/03/2017 về Điều chỉnh nội dung Quy trình tín dụng khách hàng cá nhân tập trung.
8. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Quyết định số 1018/QĐ-HĐQT ngày 17/04/2017 về Quy trình tín dụng khách hàng doanh nghiệp.
9. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Thông báo số 1309/TB-HS ngày 15/05/2014 về Hướng dẫn Thông tư 02/2013/NHNN-TT và Thông tư 09/2014/NHNN-
TT về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của TCTD.
10. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Quyết định số 4029/QT-HS ngày 02/07/2018 về Quy định hoạt động cho vay tại MB (sữa đổi lần 1).
11. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Quyết định số 699/QĐ-HĐQT.m ngày 26/06/2018 về Chính sách quản trị rủi ro tín dụng tại MB.
12. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Quyết định số 278/QĐ-HĐQT- NHQĐ ngày 28/04/2008 về Xếp hạng tín dụng nội bộ.
13. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Quyết định số 3403/QĐ-HS ngày 29/11/2013 về Quy trình Phân loại nợ, trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro tín dụng.
14. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Quyết định số 4025/QT-HS ngày 01/07/2018 về Quy định quản lý hoạt động thông tin tín dụng tại MB.
15. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội, Quyết định số 3041/QT-HS ngày 05/05/2018 về Quy định phương thức giải ngân vốn cho vay.
16. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân Đội – Chi nhánh Tiền Giang, Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh (các năm 2016, 2017 và 2018).
17. Quốc hội khóa XII, Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010.
18. Quốc hội khóa XIV, Nghị quyết số 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 về thí điểm xử lý nợ xấu của tổ chức tín dụng.
19. Quốc hội khóa XIV, Luật số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017, sửa đổi bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng.
20. Peter Rose, Quản trị Ngân hàng Thương mại (Commercial Management), Nhà xuất bản Tài chính, 2001.
PHỤ LỤC
1. Quy định hoạt động cho vay hiện hành
Quy định hoạt động cho vay tại MB (sửa đổi lần 01) được ban hành theo Quyết định số 4029/QĐ-HS ngày 02/07/2018.
a. Nguyên tắc cho vay, vay vốn:
MB thực hiện cho vay trên nguyên tắc tự chủ và tự chịu trách nhiệm về quyết định cho vay của mình.
MB thực hiện cho vay tuân thủ quy định về những trường hợp không được cho vay, hạn chế cho vay, giới hạn cho vay tại Điều 126, Điều 127, Điều 128 Luật các tổ chức tín dụng và quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về các giới hạn tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng.
Hoạt động cho vay giữa MB đối với khách hàng được thực hiện theo thỏa thuận giữa MB và khách hàng phù hợp với Quy định này và các quy định pháp luật có liên quan đến hoạt động cho vay (bao gồm cả pháp luật về bảo vệ môi trường).
Khách hàng vay vốn phải đảm bảo sử dụng vốn vay đúng mục đích, hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận với MB.
b. Điều kiện vay vốn
MB xem xét, quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau đây: - Có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật, cụ thể:
+ Khách hàng là pháp nhân có năng lực pháp luật dân sự;
+ Khách hàng là cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ theo quy định pháp luật;
+ Khách hàng là cá nhân từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bị mất hoặc hạn chế năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật.
- Nhu cầu vay vốn để sử dụng vào mục đích hợp pháp. - Có phương án sử dụng vốn khả thi.
- Thời hạn vay vốn của khách hàng là cá nhân nước ngoài phải ngắn hơn thời hạn cư trú còn lại của khách hàng trên Hộ chiếu và Thị thực/Giấy phép cư trú có thời hạn tại Việt Nam.
- Đáp ứng đầy đủ các quy định/chính sách có liên quan của MB từng thời ký (Chỉ đạo hoạt động tín dụng hàng năm, quy định sản phẩm, …).
c. Những nhu cầu vốn không được cho vay:
MB không cho vay đối với các nhu cầu vốn:
- Để thực hiện các hoạt động đầu tư kinh doanh thuộc ngành, nghề mà pháp luật cấm đầu tư kinh doanh.
- Để thanh toán các chi phí, đáp ứng các nhu cầu tài chính của các giao dịch hành vi mà pháp luật cấm.
- Để mua, sử dụng các hàng hóa, dịch vụ thuộc ngành, nghề mà pháp luật cấm đầu tư kinh doanh.
- Để mua vàng miếng.
- Để tài trợ khoản nợ vay tại MB trừ trường hợp cho vay để thanh toán lãi tiền vay phát sinh trong quá trình thi công xây dựng công trình, mà chi phí lãi tiền vay được tính trong dự toán xây dựng công trình được cấp có thẩm quyền phê duyệt theo quy định của pháp luật (hiện tại áp dụng đối với các dự án đầu tư theo hình thức đối tác công tư PPP – theo Khoản 1, Điều 17 Thông tư 55/2016/TT-BTC ngày 23/03/2016).
- Để trả nợ khoản nợ vay tại tổ chức tín dụng khác và trả nợ khoản vay nước ngoài, trừ trường hợp cho vay để trả nợ trước hạn khoản vay đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây;
+ Là khoản vay phục vụ hoạt động kinh doanh;
+ Thời hạn cho vay không vượt quá thời hạn cho vay còn lại của các khoản vay cũ;
+ Là khoản vay chưa thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ;
+ Việc cho vay đối với mục đích này chỉ đươc thực hiện theo các sản phẩm cụ thể của MB từng thời kỳ.
Quy trình cấp tín dụng nhằm thống nhất trình tự, thủ tục áp dụng đối với hoạt động cấp tín dụng đối với khách hàng cá nhân, khách hàng doanh nghiệp nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh, tiêu dùng. Xác định rõ quyền hạn, trách nhiệm của các đơn vị, cá nhân có liên quan tham gia vào quy trình cấp tín dụng. Phối hợp tác nghiệp giữa các Phòng/Bộ phận Quan hệ khách hàng, Thẩm định tín dụng, Hỗ trợ tín dụng trong quy trình cấp tín dụng chặt chẽ, thống nhất, đảm bảo chất lượng dịch vụ, cân bằng giữa rủi ro kinh doanh và hướng tới khách hàng.
Mô tả quy trình cấp tín dụng
Khách hàng lập đề nghị và hồ sơ vay vốn theo quy định
Trên cơ sở nhu cầu của khách hàng, chuyên viên quan hệ khách hàng tư vấn sản phẩm/chính sách phù hợp và hướng dẫn khách hàng cung cấp hồ sơ theo quy định.
Phòng Khách hàng tiếp nhận hồ sơ, phân luồng và đề xuất cấp tín dụng
Sau khi tiếp nhận nhu cầu từ khách hàng và xem xét các nội dung, chuyên viên quan hệ khách hàng căn cứ các thông tin thu thập được (nhập thông tin vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ) và quy định tín dụng hiện hành để lập báo cáo thẩm định tự động (trong thẩm quyền thẩm định của chuyên viên quan hệ khách hàng tại chi nhánh)/báo cáo đề xuất cấp tín dụng/tờ trình (khi vượt thẩm quyền thẩm định của chuyên viên quan hệ khách hàng tại chi nhánh, trình phòng thẩm định thực hiện thẩm định theo quy định) trình Cấp thẩm quyền phê duyệt.
Sau khi cấp phê duyệt tín dụng phê duyệt đồng ý cấp tín dụng, chuyên viên thẩm định/Cấp phê duyệt/chuyên viên hỗ trợ tại chi nhánh thực hiện giao đầy đủ hồ sơ (Thông báo phê duyệt, báo cáo thẩm định, báo cáo đề xuất tín dụng, hồ sơ khách hàng) cho Trung tâm Hỗ trợ tín dụng Hội Sở kiểm tra hồ sơ, dự thảo văn kiện tín dụng.
Chuyên viên hỗ trợ chi nhánh chịu trách nhiệm về việc in, ký nháy vào từng trang hồ sơ, văn kiện tín dụng, chịu trách nhiệm về tính chính xác của hồ sơ được in đúng bản Trung tâm Hỗ trợ tín dụng Hội Sở đã gửi. Chuyên viên hỗ trợ chi nhánh sẽ thực hiện giám sát việc khách hàng ký văn kiện tín dụng và thực hiện trình ký Ban Giám đốc. Văn kiện tín dụng sau khi được ký kết, Chuyên viên hỗ trợ chi nhánh thực hiện đăng ký giao dịch bảo đảm và/hoặc công chứng/chứng thực theo quy định của pháp luật.
Căn cứ ý kiến phê duyệt tín dụng và các văn kiện tín dụng đã ký, chuyên viên quan hệ khách hàng lập hồ sơ giải ngân gốc chuyển chuyên viên hỗ trợ chi nhánh thực hiện scan chuyển hồ sơ giải ngân cho Phòng hỗ trợ tín dụng (thuộc Trung tâm Hỗ trợ tín dụng Hội Sở) xem hồ sơ, duyệt chuyển hồ sơ sang Phòng Giải ngân thu nợ (thuộc Trung tâm Hỗ trợ tín dụng Hội Sở) để giải ngân.
Giải ngân cho khách hàng
Hồ sơ giải ngân sau khi được phê duyệt sẽ hạch toán vào hệ thống để thực hiện giải ngân theo quy định. Trung tâm Hỗ trợ tín dụng Hội Sở chuyển chứng từ giải ngân (ủy nhiệm chi/giấy lĩnh tiền mặt/lệnh chuyển tiền) đến Phòng dịch vụ khách hàng chi nhánh để thực hiện giải ngân cho khách hàng theo quy định.
Lưu trữ hồ sơ tín dụng
Bộ phận hỗ trợ tại chi nhánh chịu trách nhiệm lưu trữ hồ sơ tín dụng theo quy định.
Kiểm tra, giám sát tín dụng, phát hiện và xử lý các dấu hiệu rủi ro
Quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng: định kỳ tối thiểu 1 quý/lần, phòng khách hàng phải thực hiện kiểm tra vốn vay. Căn cứ vào đặc điểm kinh doanh của khách hàng, chuyên viên quan hệ khách hàng đề xuất kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó xác định rõ mục tiêu/nội dung cần kiểm tra, thời gian kiểm tra, phương thức kiểm tra, các chứng từ cần thu lập, các đối tượng tham gia, đối tượng cần gặp gỡ trao đổi để lấy thông tin... Trường hợp phát hiện có dấu hiệu bất thường hoặc rủi ro, chuyên viên quan hệ khách hàng có thể đề xuất kiểm tra đột xuất.
Thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay: chuyên viên quan hệ khách hàng chủ động nắm thông tin từ khách hàng và thực hiện kế hoạch kiểm tra đã định, Biên bản kiểm tra chuyển Bộ phận hỗ trợ lưu theo dõi. Trường hợp phát hiện rủi ro, chuyên viên quan hệ khách hàng chủ động đề xuất các biện pháp thực hiện. Trường hợp điều kiện thực tế không cho phép kiểm tra theo đúng các nội dung của kế hoạch kiểm tra, Phòng khách