9. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.2.4. Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh
Bảng 2.9. Hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Kienlongbank Long An giai đoạn 2017 – 2019
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
- Tỷ lệ sinh lời hoạt động 18,12% 19,21% 20,51% - Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) 2,15% 2,09% 2,85% - Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi (NII) -0,98% -1,25% -1,12%
- Tỷ lệ nợ xấu 2,13% 1,24% 1,56%
- Hệ số rủi ro tín dụng 17,52% 15,24% 18,24%
- Hệ số thu nợ 112% 108% 98%
- Vòng quay vốn tín dụng 1,32 1,12 0,95
Nguồn: Kienlongbank Long An
Tỷ lệ sinh lời hoạt động
Tỷ lệ sinh lời hoạt động cho biết bao nhiêu đồng doanh thu sẽ tạo ra được một đồng lợi nhuận ròng. Hay nói cách khác là lợi nhuận chiếm bao nhiêu phần trăm (%) trong cơ cấu thu nhập.
Qua bảng số liệu 2.9 ta thấy chỉ số sinh lời hoạt động có sự biến động nhẹ, trong năm 2017 là 18,12%, sang năm 2018 đạt 19,21%, đến năm 2019 tăng lên 20,51%. Trong hoạt động thực tế, cái mà ngân hàng quan tâm chính là kết quả cuối
171.586
210.735 215.216
170.430
208.656 211.383
1.156 2.079 3.833
cùng của quá trình hoạt động kinh doanh, đó là lợi nhuận ròng, chứ không phải là thu nhập, với kết quả trên, ta thấy ngân hàng đã kiểm soát và quản lý khá tốt chi phí của ngân hàng. Tuy vậy, mức tăng trưởng không nhiều, tăng trung bình gần 12%/năm nguyên nhân là do ngân hàng còn trả phí sử dụng vốn cho hội sở chính còn cao, nguồn vốn huy động chưa đáp ứng được nhu cầu cung ứng tín dụng, ngoài ra các nguồn thu khác chưa được chú trọng quan tâm khai thác.
Thu nhập lãi cận biên NIM
Chỉ số NIM được sử dụng để xác định chênh lệch giữa thu nhập lãi và chi phí lãi phải trả của ngân hàng. Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên tại Kienlongbank Long An có sự biến động trong giai đoạn 2017 – 2019 cụ thể như sau: tại thời điểm năm 2017 là 2,15%, đến năm 2018 là 2,09% so năm 2017, sang năm 2019 tăng lên 2,85% so năm 2018. Mặc dù hệ số NIM của Kienlongbank Long An cao hơn hệ số NIM bình quân của ngành (2%), đây là dấu hiệu chưa tốt, vì vậy Kienlongbank Long An cần phải quan tâm bằng cách tăng nguồn thu từ lãi và giảm chi phí chi trả lãi.
Hình 2.3. Hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Kienlongbank Long An giai đoạn 2017 – 2019
Nguồn: Kienlongbank Long An giai đoạn 2017 – 2019
Tăng trưởng nguồn thu từ lãi về cơ bản ngân hàng có thể áp dụng theo các cách: Thứ nhất, ngân hàng cần phải tăng trưởng ròng về dư nợ; Thứ hai, trong công tác tư vấn, chăm sóc khách hàng, ngân hàng cần tập trung phát triển các sản phẩm tín dụng trung và dài hạn vì lãi suất thu từ tín dụng trung dài hạn cao hơn nhiều so với tín dụng ngắn hạn. Bên cạnh đó, để cắt giảm chi phí trả lãi ngân hàng cần tăng cường công tác huy động vốn tại chổ, hạn chế vốn điều chuyển từ chi nhánh cấp 1. Cả hai cách này
18,12% 19,21% 20,51%
2,15% 2,13% 2,09% 1,24% 2,85% 1,56% 17,52%
15,24%
18,24%
Tỷ lệ sinh lời hoạt động Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên (NIM) %
ngân hàng có thể tiến hành song song, kết hợp với nhau để nâng cao hiệu quả nguồn thu chênh lệch lãi suất.
Chỉ số thu nhập ngoài lãi NII
Theo bảng 2.10 chỉ tiêu này âm qua ba năm và luôn biến động qua các năm, có xu hướng giảm, cụ thể năm 2017 là âm 1,06%, đến năm 2018 tăng lên âm 1,12%, đến năm 2019 là âm 1,34%, điều này cho thấy qua ba năm nguồn thu ngoài lãi không phát triển và có xu hướng giảm, do cạnh tranh với các sản phẩm dịch vụ của các ngân hàng trên cùng địa bàn, sản phẩm dịch vụ NH chưa thật sự đáp ứng được nhu cầu của khách hàng, ngoài ra chi phí cho hoạt động, vận hành, bảo trì chiếm tỷ lệ cao có xu hướng tăng qua các năm. Hoạt động thu ngoài lãi thật sự chưa phát triển, các sản phẩm dịch vụ chưa cạnh tranh được với các sản phẩm dịch vụ của các ngân hàng thương mại khác trên địa bàn.
Phân tích tỷ lệ xấu
Tỷ lệ nợ xấu tại Kienlongbank Long An được quản lý khá tốt, thấp nhất là năm 2019 đạt 1,56% thấp hơn nhiều so với nợ xấu bình quân của ngành là 2,2% vào năm 2019. Đây là điều kiện tốt để Kienlongbank Long An mở rộng tín dụng, giảm chi phí trích lập dự phòng nợ phải thu khó đòi và tăng thu nhập cho ngân hàng.
Thực hiện chỉ đạo của Ban giám đốc, Ban lãnh đạo Ngân hàng đã quan tâm và đề ra những giải pháp tích cực, cụ thể nhằm đẩy mạnh thu hồi nợ xấu, nợ đã xử lý như: thành lập ban thu hồi xử lý rủi ro, giao chỉ tiêu thu nợ xấu cho từng phòng đối với từng đơn vị nợ xấu, trên cơ sở đó giao cho từng cán bộ tín dụng phân tích từng đặc điểm của từng đơn vị, từng khoản vay để có những biện pháp thu hồi nợ kịp thời. Bên cạnh đó, Ngân hàng còn quan tâm, chú trọng tiền lương, thi đua khen thưởng đối với cá nhân, tập thể đạt thành tích tốt trong công tác thu hồi nợ xấu và nợ đã xử lý rủi ro nên đã có những tác động tích cực đến ý thức, trách nhiệm của cán bộ ngân hàng. Sang năm 2017, ngân hàng đã và đang chú trọng công tác quản lý và thu hồi nợ xấu, song song với việc kiểm soát rủi ro tín dụng theo các chuẩn mực quốc tế nên nợ xấu được kiểm soát ở mức 1,56% năm 2019.
Vòng quay vốn tín dụng
Bảng 2.10. Vòng quay vốn tín dụng tại Kienlongbank Long An giai đoạn 2017 – 2019
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Vòng quay vốn tín dụng (vòng) 1,12 1,82 1,24
Nguồn: Kienlongbank Long An
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, phản ánh thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ số này càng lớn càng tốt, nghĩa là khả năng thu hồi nợ tốt. Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng trong những năm qua có xu hướng tăng nhẹ. Năm 2017 là 1,12 vòng đến năm 2018 tăng lên 1,82 vòng, và đến năm 2019 giảm còn 1,24 vòng. Nguyên nhân được cho là do kinh tế có nhiều biến động, làm cho các doanh nghiệp và cá nhân ảnh hưởng rất nhiều đến sản xuất kinh doanh, gặp nhiều khó khăn trong kinh doanh hơn, lợi nhuận thấp, làm ăn bị thua lỗ nhiều hơn, dẫn tới công tác thu nợ gặp nhiều khó khăn.
Hiệu suất làm việc
Bảng 2.11. Tiền lương và năng suấ lao động tại Kienlongbank Long An giai đoạn 2017 – 2019
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Tiền lương bình quân / người Triệu / năm 195 328 359 Lợi nhuận ngân hàng / người Triệu / năm 447 480 807
Tổng nhân viên Người 31 52 57
Nguồn: Kienlongbank Long An
Năng suất lao động của nhân viên Kienlongbank Long An biến động không đồng đều trong những năm vừa qua. Năm 2019 là năm đột phá khi mỗi nhân viên tạo ra được 807 triệu đồng tiền lãi sau thuế, cho ngân hàng tương ứng mức tăng 80%, đạt mức cao nhất trong 3 năm qua. Tuy nhiên những năm trước đó do chiến lược phát triển mạng lưới mạnh mẽ làm tăng chi phí hoạt động khiến năng suất lao động của Kienlongbank Long An giảm đáng kể.