5. Kết cấu khóa luận
3.3.3 Một số kiến nghị với Bộ Tài Chính
Trong quá trình thực hiện phân tích TCDN, việc thu thập các chỉ tiêu liên quan đến ngành nghề mà DN đang sản xuất kinh doanh để có thể so sánh, đánh giá quy mô
và hiệu quả hoạt động của DN một chính xác và khách quan là việc rất cần thiết. Tuy
nhiều thời gian cũng như công sức của các CBTD mà chưa chắc đã đem lại kết quả như mong muốn. Vì vậy, để công tác phân tích của các NHTM được diễn ra một cách
thuận lợi hơn, cũng như để tiết kiệm thời gian, cải thiện hiệu suất làm việc của các NH, Bộ Tài Chính có thể xem xét xây dựng hệ thống về chỉ tiêu trung bình ngành, đảm bảo sự thống nhất và chính xác về nguồn thông tin phục vụ quá trình phân tích TCDN cho các NHTM.
KẾT LUẬN
Hiện nay, để tăng cường vị thế trong ngành cũng như để đáp ứng nhu cầu của các KH, NH TMCP Đầu tư và Phát triển VN nói chung và CN Ngọc Khánh nói riêng
phải cố gắng hoàn thiện hơn nữa chất lượng dịch vụ đem lại cho KH. Với mục tiêu hướng đến tình hình tài chính vững mạnh cùng lợi nhuận tăng trưởng ổn định qua các
năm, NH cần tập trung cải thiện chất lượng hoạt động tín dụng, đảm bảo sự hiệu quả của hoạt động này, giảm thiểu nợ xấu và những rủi ro không đáng có trong quá trình cấp tín dụng cho DN.
Ve cơ bản, CN Ngọc Khánh làm tương đối tốt công tác phân tích TCDN khi đã bám sát quy trình phân tích của hệ thống BIDV, lợi nhuận qua từng năm cũng có sự tăng trưởng tích cực. CN đang từng bước phát triển ổn định và vững mạnh, giành được sự tin tưởng của các KH trên địa bàn hoạt động. Tuy nhiên, bên cạnh kết quả đạt được, quá trình thực hiện phân tích TCDN của CN vẫn còn tồn tại một số hạn chế
cần sửa đổi và khắc phục. Từ đó, khóa luận tốt nghiệp đã đưa ra một số đánh giá, nhận xét cũng như đề xuất các giải pháp nhằm mục đích hoàn thiện hơn công tác phân
tích TCDN phục vụ hoạt động cho vay tại CN Ngọc Khánh.
Do hạn chế về phạm vi nghiên cứu, nguồn thông tin thu thập cũng như những kinh nghiệm thực tế, khóa luận tốt nghiệp đã không tránh khỏi những thiếu sót nhất định và đưa ra những đánh giá chủ quan. Vì vậy, sinh viên thực hiện rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô để khóa luận được hoàn chỉnh hơn về mặt nội dung cũng như thực tiễn.
Một lần nữa, sinh viên thực hiện xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc tới giảng viên hướng dẫn TS. Trần Ngọc Mai cũng như các anh chị cán bộ tại NH TMCP
Đầu tư và Phát triển VN (BIDV) - CN Ngọc Khánh đã luôn nhiệt tình giúp đỡ, hướng
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
[1] Cường, N. M. (2013). Hoàn thiện công tác phân tích tài chính của Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Đà Nằng.
[2] Dung, N. T. K. (2013). Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Phát triển Thành phố Hồ Chí Minh - Thực trạng và giải pháp, Luận văn Thạc sĩ Kinh
tế, Trường Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh.
[3] Hiền, H. T. T. (2020). Phân tích tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Tây Hồ, Luận văn Cử nhân Tài chính, Trường Học viện Ngân hàng.
[4] Mười, L. V. (2013). Kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Đà Nằng, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Đà Nằng.
[5] Nam, N. B. H. (2014). Phân tích tình hình tài chính tại Ngân hàng Công thương
Vietinbank Chi nhánh Hai Bà Trưng - Hà Nội, Luận văn Cử nhân Tài chính, Trường Đại học Thăng Long.
[6] Sen, N. T. (2016). Hoàn thiện phân tích tài chính doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại sở giao dịch của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng, Trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội. [7] Trang, N. T. H. (2018). Phân tích tình hình tài chính khách hàng doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, Luận văn Thạc sĩ Kinh doanh và Quản lý, Trường Đại học Thăng Long.
[9] Xuân, L. T. (2018). Phân tích tài chính doanh nghiệp, Nhà xuất bản Lao động, Hà Nội.
PHỤ LỤC
Phụ lục I: Danh mục hồ sơ cung cấp đối với khách hàng vay vốn
ψ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH NGỌC KHÁNH HÀ NỘI
I HỒ SƠ PHÁP LÝ
1
Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu và đăng ký kinh doanh thay đổi gần nhất 01 bản công chứng 01 bản công chứng
2 Giấy chứng nhận mã số thuế, mã số xuất nhập khẩu
01 bản công chứng
01 bản photo
3 Điều lệ Công ty 01 bản sao
Công ty
01 bản sao công ty
4
Giấy chứng nhận phần vốn góp/cổ phần của từng thành viên hoặc Danh sách thành viên góp vốn/cổ đông (vốn góp từ 5% vốn Điều lệ/vốn cổ phần có quyền biểu quyết trở lên)
01 bản gốc/sao Công ty
5 Giấy chứng nhận đăng ký mẫu dấu của tổ chức
01 bản sao Công ty
6 Biên bản Họp HĐTV/HĐQT bầu Chủ tịch, Tổng giám đốc 01 bản sao Công ty
7 Quyết định bổ nhiệm Giám đốc, Kế toán trưởng 01 bản sao Công ty
01 bản sao Công ty
8
Biên bản họp + Nghị quyết HĐTV/HĐQT về việc vay vốn, bảo lãnh
Ngân hàng (Theo mẫu kèm theo)
01 bản gốc
9
Thông báo mẫu chữ ký của người đại diện pháp luật/đại diện theo ủy
quyền ký kết với ngân hàng các tài liệu/thủ tục liên quan đến giao dịch cấp tín dụng/bảo đảm tiền vay.
01 bản gốc
10 CMND của người có đăng ký chữ ký trên giấy Đăng ký thông tinmở tài khoản
01 bản công chứng 01 bản sao công chứng hoặc mang bản chính NH đối chiếu 11
CMND và Bản tự giới thiệu của Giám đốc, Phó giám đốc (Ban lãnh đạo Công ty)
(Theo mẫu kèm theo)
01 bản gốc
12 CMND và Bản tự giới thiệu của kế toán trưởng (Theo mẫu kèmtheo) 01 bản gốc
II HỒ SƠ MỞ MỚI TÀI KHOẢN
1 Giấy Đăng ký thông tin - Đề nghị mở tài khoản (Theo mẫu kèm theo)
02 bản gốc
1
Báo cáo tài chính năm 2 năm gần nhất và quý gần nhất bao gồm: - Bảng cân đối kế toán;
- Bản cân đối phát sinh tài khoản
- Báo cáo kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh; - Thuyết minh báo cáo tài chính;
- Lưu chuyển tiền tệ;
01 bản sao Công ty
2
- Sổ tiền gửi ngân hàng và Sao kê tài khoản tại các Ngân hàng chính
- Bảng tổng hợp chi tiết tài khoản 131, 331 và Sổ chi tiết công nợ (TK 131; 331)
- Sổ kế toán chi tiết các tài khoản: 155;154; 211 - Bảng tổng hợp số dư và phát sinh tài khoản: 511
Bản file excel trước và bản in sau
IV HỒ SƠ DỰ ÁN (nếu có)
1 Hồ sơ năng lực công ty, giới thiệu về công ty
Bản mềm, bản sao Công ty
2 Một số hợp đồng đầu ra, đầu vào liên quan đến phương án kinh doanh 01 bản sao Công ty
V HỒ SƠ VAY VỐN
1 Giấy đề nghị vay vốn (Mẫu Ngân hàng) 01 bản gốc
2 Danh mục khách hàng/ đối tác trong năm tới
3 Phương án kinh doanh (Mẫu Ngân hàng) 01 bản gốc
VI HỒ SƠ TÀI SẢN BẢO ĐẢM
1
Những tài liệu liên quan đến tài sản dự kiến dùng để đảm bảo cho
ST T
Tên thành viên Chức vụ Giá trị vốn góp Tỷ lệ
1 Nguyễn Văn Hùng Chủ tịch HĐQT 0 2.455.000.00 34,1%
Phụ lục II: Báo cáo đề xuất tín dụng
NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
BIDV CHI NHÁNH NGỌC KHÁNH HÀ NỘI
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Hà Nội, ngày 25 tháng 01 năm 2021
Số: 01-2021/8656758
BÁO CÁO ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG
(V/v: Cấp tín dụng trung hạn cho Công ty Cổ phần Tân Phú Hà Nội)
I. THÔNG TIN TÓM TẮT
1. Khách hàng
- Tên khách hàng: CÔNG TY CỔ PHẦN TÂN PHÚ HÀ NỘI.
- Tên nước ngoài: TAN PHU HA NOI JOINT STOCK COMPANY - Mã CIF: 8656758.
- Loại hình doanh nghiệp: Công ty Cổ phần.
- Trụ sở Công ty: Tầng 9, tòa nhà CDS, số 477 Minh Khai, phường Vĩnh Tuy, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội.
- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0107459886 do Sở kế hoạch và đầu tư thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 03/06/2016, đăng ký thay đổi lần thứ 3 ngày 01/02/2019
- Ngành nghề kinh doanh chính:
• Thương mại nguyên liệu nhựa, chai lọ nhựa.
• Sản xuất các sản phẩm từ nhựa.
- Vốn điều lệ: Theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh là 7.200 triệu đồng
(Bằng chữ: Bảy tỷ hai trăm triệu đồng).
- Vốn chủ sở hữu tại thời điểm 31/12/2019 là 7.234.277.158 VND.
- Xep hạng tín dụng: Công ty xếp hạng BBB, tỷ lệ đòn bẩy của Công ty thời điểm 31/12/2019 là 61,76%
- Hình thức sở hữu: Công ty Cổ phần, cơ cấu vốn như sau:
2 Nguyễn Thị Hương Lan 0 1.300.000.00 18,06%
3 Vũ Thị Hiền 0 550.000.00 7,64%
4 Nguyễn Đức Thắng 100.000.00
0 1,39%
5 Nguyễn Thị Hương Thảo 1.000.000.00
0 13,89%
6 Vũ Viết Hoán 0 70.000.00 0,97%
7 Nguyễn Văn Tám 0 50.000.00 0,69%
8 Nguyễn Văn Biên Giám đốc 55.000.00
0 0,76%
9 Phạm Gia Thắng 0 500.000.00 6,94%
10 Nguyễn Thị Phi Hằng 0 1.000.000.00 13,89%
11 Các cổ đông khác 0 120.000.00 0,02%
- Hiện tại các cổ đông đã góp được 7.110 triệu đồng, hoàn thành 98,75% vốn điều lệ.
2. Dự án đầu tư
- Tên dự án: Dự án đầu tư 01 máy đùn thổi can, hũ Model HT-12L/1, Screw (70mm), mới 100%, nước sản xuất: Trung Quốc.
- Địa điểm đầu tư: Khu công nghiệp Khai Sơn, huyện Thuận Thành, tỉnh Bắc Ninh.
- Tổng mức đầu tư: 1.359.710.000 VND
Trong đó:
- Vốn tự có tham gia : 407.913.000 VND chiếm tỷ lệ 30% Vốn đầu tư. - Vốn vay BIDV dự kiến : 951.797.000 VND chiếm tỷ lệ 70% Vốn đầu tư. - Vốn huy động từ nguồn khác: 0 VND chiếm tỷ lệ 0% Vốn đầu tư
3. Đề nghị vay vốn của Khách hàng
- Tổng trị giá đề nghị vay : 951.797.000 VND
- Mục đích: đầu tư 01 máy đùn thổi can, hũ Model HT-12L/1, Screw (70mm), mới 100%, nước sản xuất: Trung Quốc.
- Lãi suất : Theo quy định của Ngân hàng.
- Thời hạn vay : 05 năm
- Nguồn trả nợ: Khấu hao tài sản cố định, lợi nhuận sau thuế của dự án và nguồn thu từ hoạt động kinh doanh của Công ty.
- Tài sản đảm bảo:
+ Toàn bộ tài sản hình thành từ vốn vay.
+ Đảm bảo bằng toàn bộ dòng tiền thanh toán chuyển về tài khoản tiền gửi của Công ty mở tại Chi nhánh Ngọc Khánh Hà Nội và các Tổ chức tín dụng khác.
+ Trong quá trình quan hệ tại Chi nhánh Ngọc Khánh Hà Nội, Công ty cam kết bổ sung tài sản bảo đảm đáp ứng theo chính sách khách hàng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam và Chi nhánh Ngọc Khánh Hà Nội tại từng thời kỳ.
II. THÔNG TIN VỀ CHỦ ĐẦU TƯ/KHÁCH HÀNG
1. Tư cách và năng lực pháp lý, năng lực điều hành và quản lý SXKD của khách hàng:
1.1 Đánh giá về lịch sử hoạt động của khách hàng:
- Công ty Cổ phần Tân Phú Hà Nội (TAN PHU HA NOI., JSC) tiền thân là Chi nhánh Công ty Cổ phần nhựa Tân Phú tại Hà Nội - là đơn vị chuyên kinh doanh nguyên liệu nhựa và các sản phẩm từ nhựa. Chi nhánh Công ty Cổ phần nhựa Tân Phú tại Hà Nội được thành lập từ năm 2011, là Công ty đã có 10 năm kinh nghiệm trong ngành nhựa.
- Công ty Cổ phần Tân Phú Hà Nội được thành lập theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0107459886 do Sở kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp lần đầu ngày 03/06/2016, đăng ký thay đổi lần thứ 3 ngày 01/02/2019.
- Người đại diện theo pháp luật: Ông Nguyễn Văn Biên; Chức vụ: Giám đốc.
- Tổng số vốn điều lệ của Công ty tính đến thời điểm hiện tại là 7.200 triệu đồng.
- Ngành nghề kinh doanh chính của Công ty được là kinh doanh nguyên liệu nhựa và các sản phẩm từ nhựa.
- Hiện tại, công ty hoạt động theo mô hình công ty Cổ phần.
Mặc dù mới thành lập được hơn 5 năm nhưng Công ty Cổ phần Tân Phú Hà Nội nhưng được tách ra từ Chi nhánh Công ty Cổ phần nhựa Tân Phú tại Hà Nội nên công ty đã có uy tín và vị thế nhất định trên thị trường.
1.2. Đánh giá về tư cách và năng lực pháp lý:
- Hồ sơ pháp lý bao gồm:
+ Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp + Điều lệ công ty.
+ Biên bản, nghị quyết họp HĐQT về việc vay vốn tại BIDV Ngọc Khánh Hà Nội. + Quyết định bổ nhiệm Giám đốc, Kế toán trưởng.
+ Bản tự giới thiệu của Giám đốc, Ke toán trưởng. - Hồ sơ tài chính:
+ Báo cáo tài chính năm 2019, 09 tháng đầu năm 2020.
+ Sổ theo dõi chi tiết các khoản phải thu, phải trả, hàng tồn kho năm 2019, 09 tháng đầu năm 2020.
- Hồ sơ vay vốn: + Đề nghị vay vốn + Phương án đầu tư;
- Và một số giấy tờ pháp lý khác.
: Hồ sơ pháp lý của Công ty đầy đủ, hợp lệ. Công ty được phép kinh doanh và hoạt động theo đúng ngành nghề trong đăng ký kinh doanh. Công ty có đầy đủ tư cách pháp nhân và năng lực pháp lý, đủ điều kiện vay vốn tại BIDV .
1.3. Đánh giá về mô hình tổ chức và bố trí lao động của khách hàng:
Công ty Cổ phần Tân Phú Hà Nội được thành lập và hoạt động theo mô hình tổ chức Công ty Cổ phần.
về nhân lực: Do mới thành lập được hơn 5 năm, hoạt động chính của Công ty hiện nay vẫn chỉ tập trung vào mảng thương mại, mảng sản xuất mới tập trung phát triển từ năm 2019 nên số lượng cán bộ của Công ty chưa nhiều. Tuy nhiên đây đều là những người đã công tác tại Chi nhánh Công ty Cổ phần nhựa Tân Phú tại Hà Nội vì vậy đều là những người có kinh nghiệm lâu trong lĩnh vực kinh doanh của Công ty.
Mặc dù số lượng nhân viên chưa nhiều nhưng công ty cũng đã có sự phân chia các phòng ban khá rõ ràng. Cơ cấu tổ chức của Công ty được chia làm các bộ phận: Ban Giám đốc, Bộ phận kinh doanh, bộ phận kế toán, bộ phận hành chính, bộ phận sản xuất.
Thời gian Làm việc tại Địa chỉ Chức vụ
Từ năm 1991 đến năm 2003
Nhà máy nhựa Tân Thuận (sau đổi thành nhà máy nhựa Tân Phú) 323 Lũy Bán Bích, Q. Tân Bình, TP. HCM Giám đốc Từ năm 2004 đến 2016 Công ty Cổ phần nhựa Tân Phú 323 Lũy Bán Bích, Q. Tân Bình, TP. HCM Chủ tịch HĐQT Từ năm 2016 đến nay Công ty Cổ phần nhựa Tân Phú Tầng 9, tòa nhà nhà CDS, số 477, phố Minh Khai, P. Vĩnh Tuy, Q. Hai Bà Trưng, Hà Nội Chủ tịch HĐQT
Thời gian Làm việc tại Địa chỉ Chức vụ
Sơ đồ tổ chức của Công ty như sau:
PHÒNG KẾ TOÁN PHÒNG KINH DOANH BỘ PHẬN HÀNH CHÍNH BỘ PHẬN SẢN XUẤT
: Mô hình tổ chức và bố trí lao động phù hợp với hoạt động kinh doanh của công ty.
1.4. Đánh giá về năng lực quản trị điều hành:
* Chủ tịch HĐQT
- Họ và tên: Nguyễn Văn Hùng - Ngày sinh: 10/01/1952