Để hiểu rõ hơn về chỉ số H4, chúng ta xem xét chúng cùng với chỉ số H5, là chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng, đánh giá các ngân hàng đã sử dụng tiền gửi khách hàng để cung ứng tín dụng với tỷ lệ bao nhiêu phần trăm. Tỷ lệ này càng cao, khả năng thanh khoản càng thấp. Theo số liệu tính tốn, năm 2011 có 17/37 ngân hàng cho vay vượt mức tiền gửi huy động được, đặc biệt
70
MDB trên 200%. Chỉ số H5 trung bình hai năm 2010 - 2011 là 96.11%, có nghĩa, tính bình qn các ngân hàng cứ huy động được 1 đồng thì cho vay trên 0.96 đồng. Như vậy, tài sản “Có” sinh lời là các khoản tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản “Có” của các ngân hàng, mà cho vay là tài sản “Có” có độ rủi ro cao hơn nhiều so với các tài sản “Có” sinh lời khác. Bên cạnh đó, tồn bộ tiền gửi khách hàng được sử dụng cho vay, thậm chí cho vay vượt mức huy động khá cao. Trong trường hợp này, các ngân hàng buộc phải vay TCTD khác để đảm bảo DTBB và đảm bảo khả năng thanh khoản.
Bảng 2.10: Chỉ số dư nợ/tiền gửi khách hàng
(thời điểm 31/12/2010; 31/12/2011)
1 ACB 1.62 0.49 20 Navibank 0.83 0.74 2 Agribank 5.78 6.66 21 OCB 0.76 5.22 3 ABBank 0.57 0.76 22 Ocean bank 17.09 16.68 4 Bao Viet Bank 21.59 19.9
1
23 PG.Bank 11.92 11.68 5 BIDV 8.44 7.86 24 GP.bank 2.45 - 6 Đại Á 4.56 7.26 25 Sacombank 13.88 17.62 7 Đông Á 5.66 4.79 26 Saigon bank 4.28 1.40 8 SeAbank 28.52 - 27 SCB 10.03 10.13 9 Eximbank 0.03 0.05 28 SHB 14.85 17.63 10 Viet capital bank (NH Bản
việt) 1.37 0.50 29 Southernbank 1.09 0.93 11 Habubank 9.78 18.4 5 30 Techcombank 18.38 24.53 12 Hdbank 16.88 19.8 9
31 Tien Phong Bank 13.43 9.87 13 KiênLongbank 12.76 14.7
0
32 Trust Bank 15.74 16.95 14 LienViet Post Bank 45.65 29.9
7 33 VIBank 21.23 21.10 15 MB 6.60 36.1 9 34 Vietcombank 7.41 7.32 16 MHB 20.06 17.6 7 35 Vietinbank 15.20 14.30 17 MDB 4.76 22.6 7 36 Vpbank 22.71 25.29 18 Maritime Bank 24.79 29.8 8 37 Western bank 5.54 13.33 19 Nam Á 8.86 13.4 9
(Nguồn: Báo cáo thường niên, BCTC hàng năm của các ngân hàng và kết quả tính tốn của học viên.)
71
Chỉ số H4 trung bình giữa các ngân hàng năm 2010, 2011 cụ thể là 47.27%; 46.25%. Chỉ số H5 trung bình giữa các ngân hàng 2010, 2011 92.99%, 99.25% Ở đây, cần chú ý là: một số ngân hàng có tỷ lệ các khoản tín dụng/tổng tài sản “Có” thấp (dưới 40%), nhưng thực tế ngân hàng đó đã sử dụng hết tiền gửi của khách hàng và phải vay từ TCTD khác để cho vay, như: MHB, Đông Á, Eximbank, Habubank, Kiên Long bank, SaiGonbank, Viettinbank, VPbank, PG, Southerbank, OCB, Navibank thể hiện qua chỉ số H5 đều vượt trên 100%, riêng MDB trên 200% và chỉ số H7 đều nhỏ hơn 1.