sự tăng truởng an toàn, tức là phát triển về chất luợng, đảm bảo các chỉ tiêu nhu tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn,... trong tầm kiểm soát của ngân hàng.
1.3.2. Các tiêu chí phản ánh việc phát triển tín dụng khách hàng cánhân nhân
của ngân hàng thương mại
1.3.2.1. Các chỉ tiêu định tính
Sự thân thiện trong các giao tiếp: tạo thiện cảm của khách hàng đối với cán bộ ngân hàng, cũng đồng nghĩa là tạo thiện cảm với ngân hàng.
Sự thuận tiện trong giao dịch: nếu khách hàng cảm thấy việc giao dịch với ngân hàng là dễ dàng thì khách hàng có thể sẽ sử dụng dịch vụ của ngân hàng một cách thuờng xuyên hơn.
1.3.2.2. Các chỉ tiêu định lượng
a. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân
Tốc độ tăng truởng du nợ cho vay KHCN = [Du nợ cho vay KHCN năm (t) - Du nợ cho vay KHCN năm (t-1)] / Du nợ cho vay KHCN năm (t-1)
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng cung ứng tín dụng cũng nhu khả năng tìm đối tác khách mới và quá trình mở rộng thị truờng. Tốc độ tăng truởng tín dụng càng cao thể hiện khả năng cung ứng, phát triển của tín dụng, đáp ứng nhu cầu vốn cho xã hội. Tất nhiên, tốc độ tăng truởng tín dụng cá nhân phải phụ thuộc vào tốc độ tăng truởng tín dụng chung của mỗi ngân hàng và mỗi ngân hàng phụ thuộc vào hạn mức cho phép của NHNN.
b. Khả năng hoàn thành kế hoạch dư nợ cho vay khách hàng cá nhân
Tỷ trọng hoàn thành kế = Thực hiện dư nợ cho vay KHCN
hoạch dư nợ cho vay Kế hoạch dư nợ cho vay KHCN x 100 (%) KHCN
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng hoàn thành kế hoạch phát triển dư nợ khách hàng cá nhân của ngân hàng. Tỷ trọng hoàn thành kế hoạch càng lớn tức khả năng phát triển cho vay cá nhân của ngân hàng càng cao và ngược lại. Nếu tỷ trọng đạt ≥100% nghĩa là đơn vị đã hoàn thành/hoàn thành vượt mức kế hoạch được giao/mục tiêu đặt ra. Nếu tỷ trọng đạt dưới 100% tức là đơn vị chưa đạt được kế hoạch dư nợ cá nhân được giao.
Thông thường, kế hoạch dư nợ cho vay KHCN do trụ sở chính giao chỉ tiêu vào đầu năm dựa vào đặc thù của từng chi nhánh và được sự chấp thuận của chi nhánh.
c. Tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân so với tổng dư nợ
Tỷ trọng dư nợ cho vay Dư nợ cho vay KHCN
= --- x 100%
KHCN Tông dư nợ
Tỷ trọng dư nợ cho vay KHCN càng cao càng tức quy mô của cho vay cá nhân càng lớn, thể hiện sự phát triển của tín dụng KHCN của ngân hàng.
d. Cơ cấu dư nợ cho vay khách hàng cá nhân
Dư nợ cho vuv KHCN nhóm i Tỷ trọng dư nợ
= --- x 100%
nhóm i
Tông dư nợ cho vayKHCN
Trong đó, “nhóm i” là nhóm dư nợ phân loại theo kỳ hạn, theo đối tượng khách hàng, theo sản phẩm tín dụng.
Cơ cấu cho vay theo theo kỳ hạn phản ánh quy mô tín dụng đối với kỳ hạn ngắn hay trung, dài hạn. Nếu quy mô tín dụng tập trung lớn vào kỳ hạn
hàng thấp và ngược lại.
Cơ cấu cho vay theo sản phẩm, đối tượng khách hàng phản ánh quy mô tín dụng đối từng sản phẩm tín dụng, từng đối tượng khách hàng, qua đó đánh giá mức độ đa dạng hóa sản phẩm/ khách hàng cho vay và mức độ phân tán rủi ro trong lĩnh vực đầu tư của NHTM. Một ngân hàng có hoạt động cho vay cá nhân phát triển tốt khi cơ cấu cho vay hướng tới các kỳ hạn ngắn nhằm thu hồi vốn nhanh, sản phẩm tín dụng đa dạng, đồng thời không quá tập trung đầu tư vào các đối tượng, sản phẩm nào đó để tránh rủi ro và làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.
e. Số lượng khách hàng cá nhân và tỷ trọng khách hàng cá nhân có dư nợ
Tỷ trọng KHCN có Số lượng KHCN có dư nợ
dư nợ /Tổng số = x 100%
KHCN Tổng số lượng KHCN
Chỉ tiêu này phản ánh số lượng KHCN đang có dư nợ vay tại ngân hàng. Neu số lượng KHCN vay vốn tăng trưởng liên tục, đồng thời tỷ trọng KHCN vay vốn so với số KHCN hiện tại của ngân hàng lớn thì chứng tỏ hoạt động cho vay KHCN của ngân hàng ngày càng phát triển và ngược lại.
f. Tỷ trọng thu nhập từ cho vay khách hàng cá nhân
Tỷ trọng thu nhập cho vay Thu nhập lãi từ cho vay KHCN
KHCN trong tổng thu nhập = --- x 100%
cho vay Tổng thu nhập lãi cho vay
Chỉ tiêu này phản ánh mức đóng góp thu nhập từ cho vay KHCN trong tổng thu nhập cho vay của ngân hàng. Tỷ trọng này càng lớn, cho thấy hoạt động cho vay KHCN càng phát triển và ngược lại.
g. Tỷ lệ nợ xấu cho vay khách hàng cá nhân
Phát triển cho vay cá nhân phải đi đôi với đảm bảo chất lượng khoản vay. Chất lượng cho vay một phần được thể hiện ở mức độ an toàn vốn cho vay thông qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu.
Tỷ lệ nợ xấu cho vay Dư nợ xấu cho vay KHCN
______ _______I____ _____Ị.______ x 100%
KHCN = Dư nợ cho vay KHCN
Nợ xấu được hiểu là các khoản nợ thuộc các nhóm 3,4,5 quy định tại điều 3, Thông tư 02/2013-NHNN.
+ “Nợ nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2,” [13]
+ “Nợ nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Gồm các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu hoặc các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai,...” [13]
+ “Nợ nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): bao gồm các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý,..” [13]
Tỷ lệ nợ xấu phản ánh sự đảm bảo an toàn trong hoạt động của các ngân hàng theo thông lệ quốc tế cũng như của Việt Nam. Tại Việt Nam, tỷ lệ này ở mức dưới 3% sẽ đảm bảo rằng hoạt động tín dụng của ngân hàng là lành mạnh. Tỷ lệ này càng cao thì mức độ an toàn trong hoạt động tín dụng càng thấp tức khả năng phát triển cho vay của ngân hàng bị hạn chế và ngược lại.
h. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro trên nợ xấu
Quỹ DPRR cho vay khách hàng
Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro =---x 100 (%) Tổng dư nợ xấu
ro. Tỷ lệ này càng cao, điều đó chứng tỏ khả năng dự phòng bao nợ xấu của ngân hàng tốt, tức chất luợng tín dụng của ngân hàng tốt và nguợc lại. Tỷ lệ này thuờng lớn hơn 100%.