- về cơ cấu dư nợ theo thời hạn nợ
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân của hạn chế
2.3.2.1. Hạn chế trong thẩm định cho vay khách hàng DN tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Bắc Giang
Thứ nhất, Thời gian thẩm định con lâu so với ngân hàng khác.
Nếu xem xét với các Ngân hàng thuộc khối TMCP khác trong hệ thống thì thời gian thẩm định tại Chi nhánh vẫn cịn cao. Ví dụ như so sánh với Ngân hàng TMCP Cơng Thương thì với cùng một DAĐT với vốn vay dưới 30 tỷ thì thời gian phê duyệt khoản vay chỉ khoảng 2 tuần trong khi tại Chi nhánh vẫn mất khoảng từ 15-20 ngày để thẩm định. Như vậy nếu so sánh với các Chi nhánh của các Ngân hàng khác trong cùng địa bàn thì thời gian thẩm định vẫn còn cao. Điều này làm giảm khả năng cạnh tranh của Ngân hàng so với các ngân hàng khác.
Thứ hai, Phương pháp thẩm định cho vay khách hàng chưa thống nhất.
Hiện nay tại Vietcombank Bắc Giang chưa có sự nhất trí và thống nhất về phương pháp thẩm định cho vay KHDN. Trong văn bản hướng dẫn quy trình thẩm định cho vay KHDN của Vietcombank Bắc Giang, thì điều này chưa được đề cập cụ thể, chỉ nói là tuỳ từng nội dung mà CBTD sử dụng
những phương pháp thẩm định khác nhau. Điều này gây khó khăn cho CBTĐ khi thẩm định. Chi nhánh chưa có phương pháp riêng áp dụng cho từng ngành nghề lĩnh vực cụ thể. Phương pháp sử dụng thẩm định cịn mang tính truyền thống khá cao như vẫn dừng lại ở phương pháp so sánh, phương pháp thẩm định theo trình tự và phương pháp phân tích độ nhạy khi dự báo rủi ro.
2.3.2.2 Nguyên nhân của hạn chế a. Nguyên nhân chủ quan
Một là, Chất lượng nguồn nhân lực chưa cao, CBTĐ chuyên môn chưa cao và chưa đồng đều.
Có những CBTĐ khơng được đào tạo về kinh tế nhưng vẫn được giao cho công việc thẩm định cho vay, dẫn đến kết quả thẩm định thiếu chính xác. Đội ngũ CBTD chưa được phân công chuyên mơn hố trong cơng tác thẩm định mà phải dàn trải trong các khâu không chuyên sâu về mặt cụ thể nào. Ví dụ như CBTĐ được phân cơng thẩm định một hoặc một vài KHDN mà khơng có sự chuyên sâu vào một lĩnh vực ngành nghề cụ thể. Một thực tế ở Vietcombank Bắc Giang là mỗi CBTĐ sẽ phụ trách một số khách hàng khác nhau. Nhưng do trình độ của các cán bộ không đồng đều dẫn đến tình trạng người quản lý nhiều khách hàng, người quản lý ít hơn.
Chi nhánh cịn thiếu những cán bộ có kinh nghiệm trong việc thu thập thông tin thị trường, dự báo xu thế phát triển của ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh mà Chi nhánh đang cho vay theo dự án, vì thế tính chính xác của các chỉ tiêu về hiệu quả tài chính chưa cao. Các CBTĐ hầu hết đều tốt nghiệp ở các trường khối kinh tế vì thế kiến thức về xây dựng, kỹ thuật hầu như còn thiếu và cịn yếu. Do đó, khi thẩm định những dự án thuộc lĩnh vực này gây rất nhiều khó khăn và cịn nhiều thiếu sót.
tin phụ thuộc chủ yếu vào nguồn thông tin nội bộ.
Tại chi nhánh CBTĐ hầu như chấp nhận các số liệu mà khách hàng cung cấp mà chưa có sự đối chiếu với các DN khác tương tự. Nguồn thông tin chủ yếu vẫn là do chủ DN cung cấp. Khi một KHDN được giao cho một hay một số CBTĐ phụ trách, ngồi nguồn thơng tin nội bộ và thơng tin thu thập được từ các Bộ, Ban ngành khác thì chủ yếu việc thu thập thơng tin vẫn dựa trên mối quan hệ của bản thân các cán bộ đó với các tổ chức hoặc doanh nghiệp trong ngành. Chính vì thế, nguồn thông tin thu thập được thường không đầy đủ, những nguồn thơng tin có giá trị thường ít, chất lượng nguồn thông tin không cao.
Một hạn chế nữa của Chi nhánh là hiện nay các nguồn thông tin bên ngồi của Chi nhánh rất ít, ngồi việc mua các thơng tin từ trung tâm tín dụng CIC thì Chi nhánh khơng quan hệ hoặc mua thông tin, tham khảo thông tin từ bất kỳ một cá nhân tổ chức nào khác uy tín nào khác. Các kênh huy động thơng tin giá rẻ như qua báo đài, tạp chí...cũng rất ít khi được tiếp cận. Chính điều này khiến cho chất lượng nguồn thông tin tại Chi nhánh chưa được cao, thiếu tính thị trường.
Ba là, Cơ sở vật chất, thiết bị phục vụ cơng tác thẩm định cịn yếu kém. Các Công nghệ, trang thiết bị, các chương trình tiện ích, các chương trình phần mềm ứng dụng, nhất là các chương trình cung cấp thông tin phục vụ cơng tác thẩm định và quản lý tín dụng vẫn chưa được đầu tư thích đáng, điều này gây khó khăn cho các cán bộ trong quá trình làm việc. Nơi làm việc cịn chật chội, thiếu khơng gian tạo cảm giác không thoải mái cho các cán bộ khi làm việc đặc biệt là khi tiến hành giao dịch với khách hàng.
Các thiết bị văn phòng như máy photocopy, máy in, máy fax đã được trang bị nhưng với quy mơ một phịng khách hàng doanh nghiệp với 8 nhân
viên mà mỗi loại chỉ có một cái xem ra cịn thiếu. Bởi lẽ, mỗi một CBTĐ phụ trách những khách hàng khác nhau, mỗi một bộ dự án cần photo tài liệu rất nhiều, nhưng với từng ấy trang thiết bị dẫn đến tình trạng người này chờ đợi người kia, làm mất thời gian, ảnh hưởng đến hiệu quả làm việc.
Tại Chi nhánh hiện nay vẫn sử dụng những phương pháp thủ công như các phần mềm phục vụ công tác thẩm định. Chưa áp dụng những phương pháp, phần mềm phục vụ cho thẩm định rất hữu hiệu, tiết kiệm thời gian, chi phí như phương pháp biểu đồ GANTT, đường găng CPM hay các phần mềm phân tích tài chính, thống kê do đó làm giảm chất lượng của các kết quả thẩm định.
Bốn là,chưa có sự hợp lý trong khâu tổ chức thẩm định.
Chưa có sự chun mơn hố một cách sâu sắc trong công tác thẩm định nên CBTĐ đồng thời cùng một lúc phải đảm nhận thêm công việc quản lý theo dõi các khoản vay, vừa là người trực tiếp thu thập thông tin từ khách hàng dẫn đến hiệu quả làm việc không cao, thời gian phân bổ không hợp lý. Mơ hình hoạt động kết hợp giữa phịng tín dụng và phòng thẩm định cũng là một nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong khâu thẩm định DN vay vốn. Hiện nay các cán bộ cho vay đồng thời cũng là CBTĐ. Tức là Cán bộ tiếp xúc với khách hàng tiếp nhận hồ sơ từ khách hàng cũng đồng thời là CBTĐ dự án chính vì thế sẽ dẫn đến rủi ro đạo đức trong trường hợp CBTĐ câu kết với khách hàng làm giả hồ sơ, số liệu.
Bên cạnh đó các biện pháp để quản lý CBTĐ trong q trình thực hiện cơng tác thẩm định dự án còn yếu kém. Các cấp quản lý chưa quản lý chặt chẽ về việc thu thập thông tin cũng như các hoạt động khác của CBTĐ trong suốt thời gian thẩm định, và sau khi dự án được giải ngân. Do đó dẫn đến việc CBTĐ không làm hết chức năng nhiệm vụ của mình. Ví dụ như việc kiểm tra tình hình SXKD được yêu cầu là phải thật chi tiết cụ thể, tiến hành tỉ mỉ nhưng nhiều khi CBTĐ chỉ làm hình thức, đối phó cho đúng qui định của
Ngân hàng, hay yêu cầu phải định kỳ 3 tháng rà soát lại khoản vay 1 lần nhưng hầu như CBTĐ đều khơng thực hiện việc đó.
b.Ngun nhân khách quan
Một là, Hệ thống thơng tin giữa các ngân hàng chưa phát triển.
Nhìn chung chất lượng thẩm định dự án trong ngành Ngân hàng chưa cao, nhất là chưa có sự phối hợp, hỗ trợ chặt chẽ giữa NHNN với các NHTM cũng như giữa các NHTM với nhau trong việc cung cấp thông tin trong hoạt động thẩm định dự án ở từng ngành, từng lĩnh vực cụ thể.
Hai là, Môi trường pháp lý chưa phát triển.
Các cơ chế chính sách của Nhà nước có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Tuy nhiên ở Việt Nam hiện nay, mơi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng chưa đồng bộ: Một số văn bản pháp lý có liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung và các qui định về thẩm định dự án nói riêng chưa được hoàn thiện, thiếu sự đồng bộ trong các quyết định ban hành, nhất là thiếu văn bản hướng dẫn, hoặc có hướng dẫn nhưng chưa đầy đủ nên q trình thực hiện cịn nhiều khó khăn.
Trong tình hình kinh tế hiện nay, mặc dù đã có nhiều cố gắng song các cơ chế, chính sách về quản lý đầu tư, về tính cơng khai trong hoạt động của các doanh nghiệp... còn chưa được coi trọng, thiếu chính xác. Điều này gây khó khăn cho Ngân hàng khi tìm kiếm, khai thác thông tin. Các văn bản hướng dẫn và các quyết định ban hành còn chung chung, chưa cụ thể, linh hoạt với các tình huống khác nhau và bị ràng buộc bởi nhiều các quy định chồng chéo. Thực tế đã cho thấy nhiều dự án khi xem xét quyết định cho vay đầu tư mà cán bộ lúng túng không biết nên xử lý theo quy định nào. Mặt khác các quyết định ban hành lại chưa thực sự bám sát với tình hình chung, chưa có sự bao quát. Các văn bản này lại thường xuyên có sự thay đổi, bổ sung dẫn
đến việc nắm bắt được các quy định của Nhà nước là rất khó khăn. Ba là, Mơi trường kinh tế thiếu ổn định.
Sự biến động của nền kinh tế làm tăng sự sai lệch của các giả thiết được dự báo. Điều này gây rất nhiều khó khăn đối với các dự án có thời gian dài, kết quả tính tốn phụ thuộc nhiều vào tính chính xác của các kết quả dự báo. Hơn nữa, Nhà nước vẫn chưa có sự quan tâm đúng mức về lĩnh vực kế toán, kiểm toán, thống kê của các doanh nghiệp. Do vậy một loạt những báo cáo tài chính trình lên Ngân hàng để thẩm định KHDN có độ tin cậy không cao, gây ảnh hưởng trực tiếp đến đọ chính xác trong q trình thẩm định.
Bốn là, Tình trạng thiếu trung thực và năng lực hạn chế của DN.
Kiến thức của khách hàng về quản lý kinh doanh, về pháp luật cịn thấp, trình độ lập dự án cịn yếu dẫn tới dự án thiếu chính xác, thiếu căn cứ khoa học, đã gây nên khơng ít khó khăn cho công tác thẩm định dự án nói chung và cơng tác thẩm định tài chính nói riêng. Vì vậy chất lượng thẩm định cũng bị ảnh hưởng ít nhiều. Hiện nay chủ đầu tư đa số là những chủ doanh nghiệp vừa và nhỏ do đó những kiến thức về kinh tế, pháp luật của chủ đầu tư có thể không được tốt, nhất là khi việc lập hồ sơ lại có thể được giao cho những người là kế toán công ty với kiến thức chuyên môn không cao. Mặt khác hiện nay chất lượng của công tác thẩm định phụ thuộc rất nhiều vào chất lượng nguồn thông tin mà khách hàng cung cấp. Tuy nhiên hiện nay các chủ DN thường có xu hướng làm giả số liệu để dự án đó dễ dàng được chấp nhận hoặc được vay với số vốn nhiều hơn. Chính vì thế đã khiến cho các kết quả thẩm định bị đánh giá sai lệch.
TÓM TẮT CHƯƠNG 2
Chương 2 của luận văn nêu lên những căn cứ thẩm định cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang, quy trình cũng như thực trạng thẩm đinh KHDN tại Vietcombank Bắc Giang. Sau đó đánh giá về công tác thẩm định cho vay KHDN: Những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế. Từ đó sẽ là những căn cứ để đưa ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thẩm định cho vay KHDN tại chi nhánh Bắc Giang.
CHƯƠNG 3