So với các ngân hàng nước ngoài hoạt đông tại Việt Nam, một khó khăn mà các ngân hàng thương mại trong nước gặp phải khi triển khai nghiệp vụ Factoring là bất lợi về mạng lưới hoạt động. Đa số các ngân hàng nước ngoài hoạt động tại Việt Nam đều đã có được mạng lưới ngân hàng hoạt động trên khắp thế giới. Bởi vậy khi cung cấp dịch vụ Factoring quốc tế, những ngân hàng này ít gặp khó khăn trong quá trình thu thập thông tin người mua ở nước ngoài, cũng như việc đánh giá và thẩm định khả năng thanh toán của người mua dễ dàng hơn. Từ đó, các ngân hàng này có thể tránh được rủi ro triệt để hơn so với NHTM trong nước.
Việc mở chi nhánh ngân hàng ở nước ngoài là một giải pháp rất khó thực hiện trước khó khăn này bởi sự hạn chế về khả năng tài chính cũng như phải cân nhắc giữa chi phí bỏ ra và hiệu quả mang lại. Do đó, để hoạt động Factoring đạt hiệu quả và có thể phát triển, các NHTM Việt Nam cần mở rộng quan hệ đại lý nhằm cung cấp những dịch vụ và tiện ích về lĩnh vực thanh toán, thông tin về khách hàng, thị trường nơi các
NHTM Việt Nam cung cấp dịch vụ, giảm chi phí giao dịch, rút ngắn thời gian thực hiện giao dịch; hồ trợ về mặt đào tạo nhân sự; thuận lợi cho việc thu hồi nợ.
Một chiến lược về công tác đại lý có hiệu quả khi: có sự gắn kết công tác đại lý với khách hàng; đẩy mạnh công tác thống kê Factoring về hiệu quả kinh doanh và khả năng giải quyết tranh chấp của các nhà Factor đại lý, đồng thời thường xuyên theo dõi, đánh giá mối quan hệ với nhà Factor đại lý trên các mặt giao dịch, thanh toán, thu nợ, bảo hiểm để xếp hạng uy tín, lựa chọn nhà Factor có hiệu quả nhất.
Bên cạnh đó, các tổ chức Factoring ở Việt Nam chưa tham gia vào FCI thì cần thiết phải tham gia vào FCI. FCI phát triển thành một mạng lưới Factoring lớn nhất trên thế giới. FCI được hình thành trên cơ sở sự hiểu biết khu vực sở tại và sự năng động về cách tiếp cận. Hoạt động của FCI dựa trên việc sử dụng một hệ thống thông tin liên lạc tiêu chuẩn và thống nhất hoạt động trên toàn cầu. Hiệp hội này hoạt động với rất nhiều tổ chức Factoirng ở nhiều quốc gia khác nhau trên khắp thế giới, khiến cho việc nắm bắt thông tin về người mua ây người bán nhiều hơn do sự tương tác với các tổ chức Factoring tại quốc gia người cư trú cung cấp. Việc tham gia hoạt động trong hiệp hội giúp chúng ta trau dồi kinh nghiệm và kỹ năng tác nghiệp trong khi thực hiện nghiệp vụ.
3.2.7. Đào tạo và bồi dưỡng cán bộ thực hiện nghiệp vụ Factoring
Con người luôn là yếu tố then chốt, đóng vai trò quyết định đối với mọi sự phát triển. Thực tế đã chứng minh sự yếu kém trong năng lực điều hành và năng lực chuyên môn của các nhà quản trị cũng như của đội ngũ nhân viên là nguyên nhân làm giảm hiệu quả của hoạt động kinh doanh.
Nghiệp vụ tài trợ thương mại quốc tế nói chung và Factoring nói riêng liên quan đến nhiều luật lệ và tập quán quốc tế, luật lệ quốc gia do dó các cán bộ ngân hàng thực hiện nghiệp vụ này trước hết phải tinh thông nghiệp vụ, giỏi ngoại ngữ và giàu kinh nghiệm thực tiễn. Các cán bộ phải được đào tạo kỹ càng theo hướng chuyên nghiệp cao. Việc đào tạo bài bản sẽ góp phần thúc đẩy cho toàn hệ thống NHTM hoạt động có kỷ cương, hệ thống quy trình, quy chế được hoàn thiện hơn, khả năng nắm bắt tốt các chủ trương của nhà nước và chính sách pháp luật, tạo điều kiện cho hoạt động an toàn của NHTM, đem lại lợi nhuận cao và giảm thiểu những rủi ro không đáng có.
Các NHTM cần xây dựng một chiến lược nhân sự từ khâu tuyển chọn tới khâu đào tạo, bồi dưỡng và sử dụng đội ngũ nhân sự này.
• Trong công tác tuyển chọn cán bộ, cần xây dựng hệ thống chuẩn mực nhất định, tránh tình trạng tùy tiện, dễ dãi dẫn đến việc tuyển dụng một đội ngũ cán bộ thiếu năng lực chuyên môn, thiếu đạo đức gây rủi ro trong hoạt động kinh doanh NH sau này. Sau quá trình tuyển chọn cần bố trí nhân sự theo đúng năng lực và chuyên môn, nghiệp vụ đuợc đào tạo để tạo điêu kiện giúp cán bộ NH có điều kiện bộc lộ hết khả năng để làm việc.
• Sau khi tuyển chọn, các NHTM cần đặc biệt quan tâm tới công tác đào tạo. Đối với hoạt động Factoring, công tác đào tạo cần tập trung vào trang bị kiến thức cho cán bộ NH không riêng về nghiệp vụ, thông lệ và tập quán quốc tế, kiến thức về ngoại thuơng mà còn cần chú trọng về trình độ ngoại ngữ nhất định.
- Đào tạo, bồi duờng về chuyên môn và nghiệp vụ. Thuờng xuyên cử nhân viên đi đào tạo ở trong nuớc và nuớc ngoài. Cử cán bộ đi thực tế, học hỏi kinh nghiệm và kỹ thuật chuyên môn của các tổ chức cung cấp dịch vụ Factoring trên thế giới. Cử cán bộ tham gia các cuộc hội thảo của FCI để học hỏi, hợp tác trong nghiên cứu, trao đồi giảngviên giữa các NHTM và các cơ sở đào tạo ở một số quốc gia có kinh nghiệm.
- Đào tạo, bồi duỡng về trình độ ngoại ngữ. Ngoại ngữ là cầu nối cơ bản, quan trọng nhất trong giao tiếp, cũng là nguyên nhân gây ra sự bất đồng, những rủi ro đáng tiếc trong kinh doanh. Nâng cao trình độ ngoại ngữ là điều kiện bắt buộc cho đội ngũ cán bộ nhằm thực hiện đuợc các hoạt động Factoring, nhất là Factoring quốc tế.
- Tổ chức các khóa đào tạo tại chỗ nhằm trang bị kiến thức chuyên môn và pháp luật bằng cách mời các chuyên gia về giảng dạy.
- Đào tạo, bồi duỡng kiến thức về luật pháp, tập quán thuơng mại trong nuớc và quốc tế một cách thấu đáo và có tiếp cận thực tế. Môi truờng pháp lý thuờng phức tạp mà lại không rõ ràng. Để tránh những vị phạm pháp luật ngoài mong muốn, cần có sự am hiểu nhất định về những công uớc, điều uớc quốc tế,..
- Tổ chức các lớp tập huấn nội bộ, định kỳ mở các lớp đào tạo nghiệp vụ.
• Định kỳ tổ chức sát hạch, thi nghiệp vụ định kỳ nhằm đánh giá trình độ cán bộ.
• Có chế độ đãi ngộ xứng đáng về luơng, thuởng đối với cán bộ có nhiều thành tích trong công tác, đồng thời xử phạt nghiêm đối với những cán bộ không hoàn thành nhiệm vụ, có những biểu hiện lợi dụng nghiệp vụ chuyên môn vi phạm pháp luật nhằm thu lợi riêng, gây ảnh huởng đến uy tín của các NHTM.
3.2.8. Hoàn thiện và phát triển công nghệ thông tin
Trong nền kinh tế thị trường, hội nhập thành công với khu vực và thế giới, yêu cầu đổi mới công nghệ, ứng dụng công nghệ hiện đại trong hoạt động NH là cần thiết. Việc củng cố, xây dựng hệ thống máy móc, kỹ thuật, phần mềm vi tính, công nghệ hiện đại, tiên tiến, tìm ra các giải pháp mới trong quản trị hệ thống, giao dịch, thanh toán, đạt mức tự động hóa cao, ngang với mặt bằng công nghệ và trình độ sử dụng công nghệ của thế giới sẽ tạo thuận lợi cho việc thực hiện hoạt động và hạn chế rủi ro trong nghiệp vụ Factoring. Khi đó quy trình tài trợ sẽ được tiến hành một cách trôi chảy, an toàn, chính xác, tiết kiệm được thời gian và chi phí cho khách hàng, nâng cao hiệu quả hoạt động cho các NHTM phục vụ tốt nhất việc tổng hợp, quản lý, phân tích, đánh giá và đo lường các rủi ro.
3.3. KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG FACTORING TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM
3.3.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
3.3.1.1. Hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động Factoring
Ngân hàng Nhà nước cần nhanh chóng hoàn thiện khung pháp lý cho hoạt động Factoring. Quy chế hoạt động về nghiệp vụ Factoring cần được bổ sung, sửa đổi để hoàn thiện hơn, đáp ứng những yêu cầu cơ bản của luật về dịch vụ Factoring, phù hợp với những quy định của quốc tế.
Thứ nhất: cần mở rộng đối tượng cung ứng dịch vụ Factoring chỉ ở phạm vi các tổ chức tín dụng mà tiến tới thành lập các công ty Factoring độc lâp.
Thứ hai, NHNN cần nghiên cứu xây dựng quy chế hạch toán, kiểm toán chuẩn mực dành cho hoạt động Factoring để tránh trường hợp mỗi ngân hàng thương mại lại có một phương pháp hạch toán riêng, gây khó khăn cho các cơ quan quản lý theo dõi và đánh giá tình tình.
Thứ ba, Ngân hàng nhà nước cần phối hợp với cơ quan ban ngành để ban hành những quy định về thuế với hoạt động Factoring.
Thứ tư, bổ sung điều kiện về việc chuyển giao quyền đòi nợ của bên bán cho đơn vị Factoring.
Thứ năm, nên có quy định về điều kiện giới hạn với người mua. Hiện nay, ở Việt Nam mới chỉ có giới hạn Factoring đối với người bán chứ chưa có giới hạn đối với
người mua. Điều này là cần thiết nhằm hạn chế rủi ro đến từ nghiệp vụ Factoirng do rủi ro đến từ người mua là rất lớn.
Thứ năm, NHNN nên ban hành những tỷ lệ đảm bảo an toàn trong việc thực hiện hoạt động Factoring đối với các NHTM.
Ngoài ra, cần cải tiến công tác ban hành pháp luật, xây dựng chính sách từ khâu soạn thảo, thảo luận cho đến ban hành chính thức. Hạn chế tối thiểu những sai sót, mập mờ, không khả thi, thiếu thống nhất của các văn bản pháp quy về kinh tế,..
3.3.1.2. Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin tín dụng CIC
Việc hoàn thiện và nâng cao chất lượng thông tin tín dụng CIC sẽ giúp các NHTM, doanh nghiệp và cá nhân có được những thông tin chính xác và đáng tin cậy. Vấn đề then chốt là mở rộng quy mô kho cơ sở dữ liệu, rút ngắn thời gian cung cấp thông tin. Thông tin minh bạch sẽ thúc đẩy sự phát triển của thị trường tài chính nói chung và nghiệp vụ Factoring nói riêng.
Đến nay CIC vẫn chưa trở thành nơi tin cậy cung cấp những thông tin chắc chắn và đầy đủ cho việc phòng ngừa rủi ro hoat động NH. Do đó cần có những biện pháp tích cực, cụ thể để hoàn thiện các dịch vụ của CIC.
CIC cần tiếp tục đổi mới về mô hình tổ chức nhằm đẩy mạnh việc đôn đốc các TCTC báo cáo thông tin, tăng cường việc thu thập, xử lý, quản lý thông tin đầu vào nhằm tạo cơ sở dữ liệu để phòng ngừa rủi ro.
Nghiên cứu đưa ra các biện pháp quản lý đồng bộ về phần mềm phục vụ báo cáo, khai thác sử dụng thông tin trong toàn hệ thống. Tăng cường sự phối hợp giữa CIC với các vụ, Cục ngân hàng Nhà nước để kiểm tra việc thực hiện báo cáo thông tin của các TCTC, phối hợp cung cấp và khai thác thông tin với CIC
• Cần có quy định rõ thời gian cụ thể để các NHTM cung cấp thông tin đầy đủ về tình hình tài chính, vay vốn và trả nợ của các DN để CIC theo dõi và cập nhật số liệu, đáp ứng những nhu cầu kịp thời.
• Các DN có đăng ký kinh doanh phải nộp cho CIC báo cáo tài chình có kiểm toán, báo cáo thu chi và các báo biểu để CIC phân tích và cung cấp thông tin cho NH và các DN khi tìm hiểu đối tác để thiết lập mối quan hệ kinh doanh.
• CIC cần có đăng ký theo pháp định tài sản thế chấp các khoản cho vay/tài trợ của các NH để tránh trường hợp một tài sản thế chấp nhiều nơi.
• Để nâng cao trách nhiệm và chất lượng cung cấp thông tin của các TCTD, bảo đảm thông tin đầu vào an toàn, chính xác kịp thời, NHNN cần có những biện pháp xử lý hành chính kịp thời đối với các TCTD không chấp hành đúng các quy định của NHNN.
• Đổi mới cơ bản và toàn diện công tác thanh tra NHNN: Giám sát ngân hàng phù hợp với thông lệ và chuẩn mực quốc tế. Rà soát những hạn chế, bất cập làm giảm hiệu lực, hiệu quả công tác thanh tra, giám sát ngân hàng, làm cơ sở cho việc xây dưng đề án cải cách tổ chức và hoạt động thanh tra của NHNN.
Ngoài ra Nhà nước cũng nên tạo điều kiện để các DN tư nhân có thể cung ứng dịch vụ thu thập và cung cấp mọi thông tin, tư vấn cho các DN và các tổ chức tín dụng để phục vụ cho việc phòng chống rủi ro.
3.3.1.3. Thành lập Hiệp Hội Factoring Việt Nam
Trong thời gian tới, để nghiệp vụ Factoring có hiệu quả, an toàn, hẹn chế những rủi ro không mong muốn cho các NHTM, NHNN nên thành lập Hiệp hội Factoring Việt Nam với thành viên là các đơn vị thực hiện nghiệp vụ Factoring, Hiệp hội này được thành lập nhằm mục đích:
• Hướng dẫn các đơn vị thực hiện nghiệp vụ Factoring có hiệu quả.
• Cung cấp thông tin tín dụng, tài chính của các doanh nghiệp.
• Cung cấp thông tin về tình hình Factoring trên thế giới.
• Bảo vệ, hỗ trợ đơn vị Factoring trong trường hợp có rủi ro xảy ra.
• Tạo nên một liên minh giữa các đơn vị Factoring, từ đó có thể tiến hành đồng Factoring nếu như một đơn vị không thể thực hiện được.
Bên cạnh đó, Hiệp hội cũng cần xây dựng một website riêng để cung cấp thông tin về nghiệp vụ Factoring một cách thường xuyên, dễ dàng tạo điều kiện mọi người tìm hiểu, nghiên cứu.
3.3.2. Kiến nghị với các Ngân hàng thương mại Việt Nam
Để hoạt động Factoring diễn ra an toàn và có hiệu quả, cần thiết các NHTM Việt Nam phải xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chuẩn và cảnh báo rủi ro sớm được triển khai.
Khi cung cấp dịch vụ Factoring cần có sự kiểm tra kỹ lưỡng tránh tình trạng hóa đơn giả mạo, không tương ứng với những giao dịch trong thực tế. Khi đã cung cấp
dịch vụ NH phải thường xuyên nắm bắt, theo dõi tình hình kinh doanh, năng lực tài chính của khách hàng nhằm dự báo những rủi ro có thể xảy ra trong tương lai.
Thành lập phòng ban chuyên trách về hoạt động Factoring riêng giúp cho việc tiếp cận thông tin tín dụng dễ dàng, chuyên nghiệp, hiệu quả thực hiện hợp đồng cao hơn. Cần có sự tách bạch rõ ràng giữa hoạt động của các Bộ phận rủi ro, kinh doanh, quản lý và giám sát, có sự phân quyền hạn nhất định cũng như chế độ chịu trách nhiệm trong từng công đoạn của nghiệp vụ.
Các ngân hàng nên có sự phối hợp, chia sẻ kinh nghiệm trong việc quản lý, giảm thiểu các rủi ro trong nghiệp vụ trong quá trình cung cấp thông tin, thẩm định, ...
Các ngân hàng nên tiến hành trích lập dự phòng rủi ro đối với hoạt động Factoring.
3.3.3. Kiến nghị đối với khách hàng
Các doanh nghiệp Việt Nam cần tích cực, chủ động tìm hiểu và nắm bắt các thủ tục, yêu cầu, quy trình, lợi ích của Factoring để nắm rõ về nghiệp vụ để áp dụng được một cách linh hoạt tốt nhất, ít gặp rủi ro nhất.
Các doanh nghiệp nên tạo uy tín với ngân hàng bằng việc vay trả đúng và đủ để được ngân hàng cung cấp dịch vụ một cách tốt nhất và có những hỗ trợ, tư vấn kịp thời cho doanh nghiệp trong việc lựa chọn bạn hàng, thị trường uy tín.
Do trình độ người lao động của các doanh nghiệp còn thấp, trình độ quản lý chưa cao, người lao động còn chưa được đào tạo và chuẩn bị tốt về tác phong lao động công nghiệp, tinh thần làm việc tập thể. Do vậy, các doanh nghiệp cần xây dựng kế hoạch đào tạo cán bộ vững vàng về lý luận chính trị, nắm bắt và hiểu rõ về nghiêp vụ ngoại thương cũng như kiến thức về thanh toán quốc tế. Bên cạnh đó, những người quản lý trong doanh nghiệp cần phải được trang bị những kiến thức và phương pháp quản lý hiện đại để đáp ứng yêu cầu của sản xuất cũng như tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế và