1. 1 Tổng quan về cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
1.2.2 Các tiêu chí đánh giá mức độ mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
nhỏ và vừa
1.2.2.1. Các tiêu chí định lượng
* Thứ nhất, chỉ tiêu phản ánh mở rộng số lượng khách hàng là các DNNVV. Khách hàng ở đây là những tổ chức, doanh nghiệp, có quan hệ tín dụng với ngân hàng. Mở rộng số lượng khách hàng là các DNNVV tức là làm cho số lượng khách hàng tăng lên so với năm trước.
- Mức tăng số lượng khách hàng là các DNNVV (MSL) MSL= St - S(t-1); Trong đó: St: là số lượng khách hàng là DNNVV năm t S(t-1): là số lượng khách hàng là DNNVV năm (t-1) - Tỷ lệ tăng số lượng khách hàng là DNNVV (TLSL) MSL TLSL = ---— ...Ă S(t-1)
Chỉ tiêu này cho biết số lượng khách hàng DNNVV của ngân hàng tăng bao nhiêu phần trăm mỗi năm. Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ số lượng khách hàng DNNVV càng tăng, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV. Nếu chỉ tiêu này nhỏ nhưng vẫn lớn hơn 0 thể hiện ngân hàng hạn chế cho vay đối với khách hàng DNNVV, hoặc mở rộng tín dụng đối với khách hàng DNNVV đi vào ổn định hơn.
- Tỷ trọng số lượng khách hàng là DNNVV (TTSL)
SI TTSL = ---
Trong đó :
SI: là số lượng khách hàng là các DNNVV được ngân hàng cho vay S: là tổng số khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng
Chỉ tiêu này cho biết số lượng khách hàng là DNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng số khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ số lượng khách hàng là DNNVV trong tổng số khách hàng có quan hệ với ngân hàng càng lớn, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với DNNVV. Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với khách hàng DNNVV, hoặc mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
* Thứ hai, mở rộng doanh số cho vay đối với DNVVV
Doanh số cho vay phản ánh lượng vốn mà ngân hàng đã giải ngân trong một thời kỳ. Con số và tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay qua các năm phản ánh quy mô và xu hướng hoạt động cho vay của ngân hàng là mở rộng hay thu hẹp. Hoạt động cho vay của ngân hàng là mở rộng khi tốc độ tăng trưởng của doanh số cho vay là dương và ngược lại.
- Mức tăng doanh số cho vay đối với khách hàng DNNVV (MDS)
MDS = DSt - DS(t-1); Trong đó :
DSt: là doanh số cho vay khách hàng DNNVV năm thứ t
DS(t-1): là doanh số cho vay khách hàng DNNVV năm thứ (t- 1)
- Tỷ lệ tăng doanh số cho vay đối với khách hàng DNNVV (TLDS)
MDS TLDS = ---—
DS(t-1)
Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay khách hàng DNNVV của ngân hàng tăng bao nhiêu phần trăm mỗi năm. Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ doanh số cho vay khách hàng DNNVV tăng càng mạnh, tức là ngân hàng mở rộng cho vay DNNVV. Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay DNNVV, hoặc mở rộng cho vay DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
- Tỷ trọng doanh số cho vay khách hàng DNNVV (TTDS)
DSI TTDS = --- DS Trong đó:
DSI: là doanh số cho vay khách hàng là DNNVV DS: là doanh số cho vay chung của ngân hàng
Chỉ tiêu này cho biết doanh số cho vay khách hàng DNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ doanh số cho vay khách hàng DNNVV chiếm tỷ trọng càng lớn trong tổng doanh số cho vay của ngân hàng, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV. Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với khách hàng DNNVV, hoặc mở rộng cho vay đối với khách hàng DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
* Thứ ba, mở rộng dư nợ tín dụng đối với khách hàng DNNVV
Dư nợ cho vay là số dư trên tài khoản cho vay tại một thời điểm nhất định. Hay nói cách khác đó là số tiền ngân hàng cho vay tính đến một thời điểm nhất định. Dư nợ cho vay là chỉ tiêu tích lũy qua các thời kỳ, khác với doanh số cho vay là tổng số tiền ngân hàng cho khách hàng vay trong kỳ.
- Mức tăng dư nợ cho vay đối với khách hàng DNNVV (MDN)
MDN= DNt - DN(t-1); Trong đó:
DNt: là dư nợ tín dụng đối với khách hàng DNNVV năm t
DN(t-1): là dư nợ tín dụng đối với khách hàng DNNVV năm (t-1)
- Tỷ lệ tăng dư nợ cho vay đối với khách hàng DNNVV (TLDN)
MDN TLDN = ---
DN(t-1)
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay DNNVV của ngân hàng tăng bao nhiêu phần trăm mỗi năm. Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ dư nợ cho vay
DNNVV tăng càng mạnh, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với DNNVV. Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với DNNVV, hoặc mở rộng cho vay đối với DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
- Tỷ trọng dư nợ cho vay khách hàng DNNVV (TTDN)
DNI TTDN = ---
DN Trong đó :
DNI: là dư nợ cho vay khách hàng là DNNVV DN: là dư nợ cho vay chung của ngân hàng
Chỉ tiêu này cho biết dư nợ cho vay khách hàng là DNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ dư nợ cho vay DNNVV chiếm tỷ trọng càng lớn trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với DNNVV. Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với DNNVV.
- Mức tăng thu nhập từ cho vay DNNVV (MTN)
MTN = TNt - TN(t-1) ; Trong đó:
TNt : là thu nhập từ cho vay DNNVV năm t TN(t-1) : là thu nhập từ cho vay DNNVV năm (t-1)
- Tỷ lệ tăng thu nhập từ cho vay DNNVV (TLTN)
MTN
TLTN =--- NQHTN
Chỉ tiêu này cho biết mỗi năm thu nhập từ cho vay DNNVV tăng bao nhiêu phần trăm. Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ thu nhập từ cho vay DNNVV tăng càng mạnh, tức là ngân hàng mở rộng cho vay đối với DNNVV. Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ ngân hàng thu hẹp cho vay đối với DNNVV, hoặc mở rộng cho vay DNNVV ít hơn so với các đối tượng khác.
TNI
TT TN =---
TN
Trong đó:
TNI: là thu nhập từ cho vay khách hàng là DNNVV
TN: là thu nhập từ cho vay chung của ngân hàng
Chỉ tiêu này cho biết thu nhập từ cho vay DNNVV chiếm tỷ trọng bao nhiêu trong tổng thu nhập từ cho vay của ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ thu nhập từ cho vay DNNVV chiếm tỷ trọng càng lớn trong tổng thu nhập từ cho vay của ngân hàng, tức là hoạt động cho vay DNNVV đạt hiệu quả cao. Nếu chỉ tiêu này nhỏ chứng tỏ hoạt đông cho vay DNNVV không đạt hiệu quả cao hoặc đạt hiệu quả ít hơn so với cho vay các đối tượng khác.
1.2.2.2 - Các tiêu chí định tính
Bên cạnh các chỉ tiêu định lượng, để đánh giá mức độ mở rộng cho vay DNNVV thì không thể không nhắc đến một số chỉ tiêu định tính sau:
- Năng lực thanh toán: Chỉ tiêu này thể hiện khả năng tài chính của doanh nghiệp để có thể trang trải cho các khoản nợ đến hạn. Nếu năng lực thanh toán của doanh nghiệp cao chứng tỏ tình hình tài chính khả quan, doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh tốt, vốn vay ngân hàng phát huy hiệu quả cao đối với doanh nghiệp, thể hiện hoạt động mở rộng cho vay DNNVV của ngân hàng được chú trọng, không những mở rộng cho vay mà còn tư vấn giúp doanh nghiệp sử dụng hiệu quả nguồn vốn vay. Nếu năng lực thanh toán của doanh nghiệp thấp chứng tỏ khả năng trang trải các khoản nợ của doanh nghiệp gặp khó khăn, điều này có thể do ngân hàng chưa thực sự chú trọng đến tình hình và khả năng tài chính của doanh nghiệp, nếu doanh nghiệp gặp khó khăn không trả được nợ có thể gây ảnh hưởng đến tài chính của ngân hàng, thể hiện hoạt động mở rộng cho vay DNNVV chưa hiệu quả vì mở rộng chưa gắn với nâng cao chất lượng tín dụng.
Với các NHTM, chỉ tiêu này thể hiện khả năng thanh khoản và đáp ứng nhu cầu vốn vay của khách hàng. Nếu khả năng thanh khoản của ngân hàng cao
chứng tỏ tiềm lực về vốn của ngân hàng là lớn, ổn định ngân hàng có khả năng chi trả và đáp ứng nhu cầu vốn vay cho khách hàng, đây là điều kiện để ngân hàng có thể tiếp tục mở rộng cho vay các DNNVV. Nếu khả năng thanh khoản của ngân hàng thấp thể hiện ngân hàng gặp khó khăn trong huy động vốn hoặc chính sách khách hàng của ngân hàng không hiệu quả, uy tín giảm sút nên gặp khó khăn trong việc đáp ứng nhu cầu chi trả cho khách hàng cũng như khó khăn trong việc huy động vốn để mở rộng cho vay DNNVV.
- Hình ảnh và uy tín của ngân hàng: Khi thiết lập quan hệ với ngân hàng, các DNNVV cũng mong muốn tìm được một ngân hàng có uy tín để có thể đáp ứng được tốt các nhu cầu về sử dụng sản phẩm, dịch vụ. Nếu một ngân hàng có thương hiệu, uy tín cao trên thị trường thì các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cung cấp sẽ được đông đảo khách hàng tín nhiệm, điều này sẽ thu hút các DNNVV đến sử dụng sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng, từ đó tác động tới kết quả mở rộng cho vay các DNNVV. Ngược lại nếu nếu uy tín của ngân hàng thấp, sản phẩm dịch vụ không ưu việt thì sẽ không nhận được sự tín nhiệm của các khách hàng, từ đó hạn chế khả năng mở rộng cho vay các DNNVV.
- Nợ xấu: nợ xấu của các DNNVV thấp chứng tỏ bên cạnh việc mở rộng cho vay, ngân hàng rất chú trọng nâng cao hiệu quả cho vay với DNNVV, đây là điều kiện để ngân hàng tiếp tục mở rộng cho vay DNNVV. Ngược lại khi nợ xấu của DNNVV cao chứng tỏ hoạt động mở rộng cho vay không hiệu quả và chưa được chú trọng về chất lượng, làm giảm sự kỳ vọng của ngân hàng, khi đó ngân hàng có thể sẽ phải hạn chế mở rộng cho vay DNNVV...
- Sử dụng dịch vụ: Ngoài nhu cầu về vốn để duy trì và mở rộng sản
xuất, kinh doanh, dịch vụ, các DNNVV còn có nhu cầu về sử dụng các dịch vụ của ngân hàng như mở tài khoản giao dịch hoặc khi giải ngân bằng chuyển khoản thì thường đi kèm với dịch vụ chuyển tiền... Nếu doanh thu và mức độ sử dụng dịch vụ ngân hàng của các DNNVV tăng lên, chứng tỏ ngân hàng đã chú trọng đến việc thu hút khách hàng sử dụng dịch vụ, gắn kết hoạt động cho vay với sử dụng dịch vụ, thể hiện hoạt động mở rộng cho vay DNNVV là
hiệu quả và ngược lại nếu mức độ sử dụng dịch vụ và doanh thu từ sử dụng dịch vụ của các DNNVV tại ngân hàng thấp thể hiện chính sách khách hàng của ngân hàng với DNNVV chưa phù hợp và hoạt động mở rộng cho vay DNNVV của ngân hàng là chưa hiệu quả.
1.2.3 - Mối quan hệ giữa mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
Mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNNVV là hai mặt của một vấn đề và có mối quan hệ mật thiết với nhau, đó là hiệu quả khi cho vay với các khách hàng là DNNVV, hiệu quả là mở rộng phải song song với chất lượng.
Khi ngân hàng thực hiện chiến lược mở rộng cho vay DNNVV, nếu kết qủa là số lượng khách hàng, doanh số cho vay, dư nợ, lợi nhuận... của ngân hàng tăng lên, chất lượng tín dụng cho vay DNNVV tốt, nợ quá hạn, nợ xấu thấp và trong tầm kiểm soát thì chứng tỏ ngân hàng đã đầu tư đúng hướng, các chính sách cho vay, chính sách khách hàng mà ngân hàng áp dụng phát huy hiệu quả, mang lại lợi ích thiết thực cho ngân hàng và khách hàng, ngân hàng cần duy trì và phát huy. Ngược lại, khi ngân hàng thực hiện chiến lược mở rộng cho vay đối với các DNNVV song doanh số hoạt động không tăng, có chiều hướng đi xuống hoặc có biểu hiện như số lượng khách hàng không tăng hoặc tăng chậm, doanh số cho vay, dự nợ thấp, hoặc có tăng nhưng nợ quá hạn, nợ xấu cao và không kiểm soát được thì chứng tỏ chiến lược mở rộng cho vay DNNVV của ngân hàng đã không phát huy được hiệu quả, chính sách cho vay, chính sách khách hàng của ngân hàng chưa phù hợp, ngân hàng cần xem xét, đánh giá một cách khách quan, nghiêm túc để tìm ra nguyên nhân của hạn chế để tìm ra giải pháp khắc phục.
Vì vậy, vấn đề cơ bản và có tính chất quyết định tính hiệu quả trong mở rộng cho vay DNNVV là mở rộng phải song song với chất lượng.
1.2.4 - Những nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa của các ngân hàng thương mại
1.2.4.1 - Những nhân tố chủ quan
1.2.4.1.1 - Những nhân tố thuộc về ngân hàng
- Chính sách khách hàng: Khách hàng vay vốn của ngân hàng rất phong
phú
và đa dạng, bao gồm tất cả các chủ thể kinh doanh hợp pháp trong nền kinh tế. ngân
hàng thường phân loại khách hàng thành khách hàng truyền thống, khách hàng chiến
lược, khách hàng mới..., để đưa ra chính sách khách hàng cho phù hợp. Đối với các
DNVVN, chính sách khách hàng ảnh hưởng không nhỏ tới khả năng vay vốn và các
chính sách ưu đãi đi kèm. Lãi suất cho vay là một trong những công cụ mà ngân hàng
hay sử dụng để điều tiết nhu cầu vay vốn của khách hàng. Muốn giảm chi phí, giúp
các doanh nghiệp tăng hiệu quả hơn cho các dự án thì cần giảm lãi suất cho vay. Chi phí đầu vào thấp sẽ giảm bớt gánh nặng cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp kinh doanh có lãi hơn. Giảm lãi suất cho vay đối với DNNVV cũng là một cách để thu hút và giữ chân nhóm khách hàng này không chuyển sang ngân hàng khác. Tuy nhiên việc giảm lãi suất cho vay không hề dễ đối với ngân hàng vì nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố, đặc biệt là lãi suất huy động vốn của khách hàng, việc cắt giảm lãi suất cho vay rất có thể sẽ gây nên tình trạng chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng và gây thiệt hại cho nền kinh tế.
- Thủ tục, phương thức cho vay của ngân hàng: Thủ tục, phương thức
cho vay của ngân hàng cũng ảnh hưởng tới khả năng mở rộng cho vay của ngân hàng đối với tất cả các khách hàng chứ không riêng gì với nhóm khách hàng là DNNVV. Thủ tục cho vay đơn giản, thuận tiện sẽ thu hút được nhiều doanh nghiệp vay vốn hơn. Khi ngân hàng áp dụng nhiều phương thức cho vay khác nhau sẽ đáp ứng được nhu cầu vay vốn đa dạng của khách hàng, đó cũng là nhân tố thu hút khách hàng.
- Trình độ quản lý: Song song với việc đầu tư phát triển công nghệ, ngân hàng đồng thời phải tăng cường trình độ quản lý. Trình độ quản lý có được nâng cao thì hoạt động của ngân hàng mới có thể được duy trì một cách liên tục, có hiệu
quả. Một ngân hàng có trình độ quản lý tiên tiến sẽ có một quy trình hoạt động hiệu quả, chi phí thấp, từ đó đem lại lợi nhuận cao. Trình độ quản lý cũng tác động
đến việc mở rộng tín dụng đối với các DNNVV. Nếu trình độ quản lý tốt sẽ giảm thời gian, tăng tốc độ mở rộng tín dụng đối với các DNNVV.
- Chất lượng đội ngũ cán bộ, nhân viên: Đây là yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động chung của ngân hàng. Trình độ nghiệp vụ, thái độ phục vụ của cán bộ, nhân