5. Kết cấu của Luận văn
1.2. Quản trị rủi ro tớn dụng của NHTM
1.2.3.5. Qui trỡnh hoạt động quản trị rủi ro tớn dụng trong ngõn hàng
Nh- mụ tả trong Sơ đổ 1.4, việc quản trị rủi ro tớn dụng phải đảm bảo thực hiện đổng bộ cỏc khõu sau: (i) xỏc định rủi ro, (ii) tỡm hiểu rủi ro, (iii) đo l-ờng rủi ro, (iv) phõn tớch rủi ro, (v) theo dừi rủi ro, (vi) quản lý rủi ro và (vii) bỏo cỏo. Mặc dự cú sự phõn đoạn trong quỏ trỡnh quản lý rủi ro, song nguyờn tắc cơ bản là giữa cỏc khõu cú sự liờn hệ, tạo thành một quỏ trỡnh liờn tục. Rủi ro một khi đ-ợc xỏc định thỡ phải đ- ợc tiến hành phõn tớch, đo l- ờng và đ- a cỏc biện phỏp quản lý theo dừi. Đổng thời, trong quỏ trỡnh quản lý, theo dừi, hệ thống quản trị rủi ro phải cú khả năng xỏc định, tỡm ra cỏc nguy cơ rủi ro mới, và quỏ trỡnh quản trị rủi ro lại đ-ợc lặp lại.
Cú thể cú nhiều cỏch phõn đoạn quỏ trỡnh quản trị rủi ro. Tuy nhiờn dự là cỏch phõn đoạn nào, thỡ một quỏ trỡnh quản trị rủi ro hiệu quả phải đảm bảo đ-ợc rằng, hệ thống đú phải kịp thời xỏc định rủi ro tổn tại, phõn tớch và định l-ợng đ-ợc để trờn cơ sở đú đề ra cỏc cụng cụ cũng nh- cỏc biện phỏp ứng phú. Quản trị rủi ro
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
hiệu quả khụng cú nghĩa là sẽ khụng cú rủi ro xảy ra, mà là rủi ro cú thể xảy ra trong mức độ dự đoỏn tr-ớc và ngõn hàng đó chuẩn bị đủ nguồn lực để bự đắp cỏc rủi ro cú thể xảy ra đú
Sơ đổ 1.4. Qui trỡnh quản trị rủi ro tớn dụng bao gồm cỏc b-ớc sau đõy
.Phỏt hiện rủi ro .Tỡm hiểu rủi ro .Đo l-ờng rủi ro .Phõn tớch rủi ro .Theo dừi rủi ro .Quản lý rủi ro .Bỏo cỏo về rủi ro
+ Phỏt hiện rủi ro: là việc nhận biết đ-ợc cỏc nguy cơ rủi ro tồn tại trong hoạt động tớn dụng. Sự phỏt triển của cụng nghệ, thị tr-ờng và xu h-ớng hội nhập làm cho số l-ợng rủi ro ngày càng tăng. Vỡ thế, một hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả là phải kịp thời nhận biết cỏc rủi ro hiện hữu trong tớn dụng
+ Tỡm hiểu, đo l-ờng và phõn tớch: đõy là cỏc b-ớc tiếp theo sau khi đó phỏt hiện đ-ợc cú nguy cơ rủi ro. Trờn thực tế, cỏc b-ớc này cú liờn hệ mật thiết với nhau và th-ờng đ-ợc gộp chung lại. Mục tiờu của cỏc b-ớc này là giỳp cho toàn bộ bộ mỏy quản trị rủi ro hiểu chớnh xỏc và nhất quỏn nguy cơ rủi ro đó xỏc định, phõn tớch rừ nguyờn nhõn của rủi ro và quan trọng nhất là l- ợng húa đ-ợc mức độ rủi ro cú thể xảy ra cho ngõn hàng. Trờn cơ sở phỏt triển của cụng nghệ, số liệu bỏo cỏo và kỹ thuật thống kờ, cỏc ngõn hàng trờn thế giới cú xu h-ớng -ớc đoỏn cụ thể, chớnh xỏc mức độ rủi ro.
+ Theo dừi: sau khi xỏc định, phõn tớch và hỡnh thành cỏc chỉ tiờu đo l-ờng, rủi ro cần phải đ-ợc theo dừi th-ờng xuyờn. Mục đớch của khõu này là giỳp cho bộ mỏy quản trị rủi ro nắm đ-ợc tỡnh trạng rủi ro của ngõn hàng theo thời gian
+ Quản lý, bỏo cỏo, kiểm soỏt rủi ro: đõy là khõu thể hiện rừ nhất chiến l-ợc, cũng nh- t- t- ởng của ngõn hàng về vấn đề rủi ro tớn dụng. Tr-ớc hết, ngõn hàng cần phải cú một hệ thống cỏc cụng cụ hạn chế rủi ro (thiết lập cỏc giới hạn rủi ro, mức độ ủy quyền, cỏc cơ sở cấp tớn dụng, bảo đảm tiền vay, chấm điểm, xếp
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
hạng khỏch hàng .v..v). Bờn cạnh đú, ngõn hàng cũng phải cú chớnh sỏch chuẩn bị nguồn lực để bự đắp cho cỏc rủi ro kỳ vọng.