5. Kết cấu của Luận văn
1.3.3.2. Nhõn tố bờn ngoài
Việc hỡnh thành và phỏt triển Hệ thống thụng tin tớn dụng ngõn hàng Việt Nam trong những năm qua là một b-ớc đi khỏch quan, tất yếu, phự hợp với tiến trỡnh phỏt triển và đỏp ứng đũi hỏi của hoạt động tiền tệ, tớn dụng trong nền kinh tế thị tr-ờng. Với nũng cốt hệ thống là Trung tõm Thụng tin tớn dụng CIC của Ngõn
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
hàng nhà n-ớc, trong thời gian qua CIC đó làm khỏ tốt nhiệm vụ của mỡnh và đ-ợc Ngõn hàng Thế giới (WB) xem xột đỏnh giỏ là tổ chức đăng ký tớn dụng cụng hoạt động cú hiệu quả, hữu hiệu ở khu vực Chõu ỏ.
Hệ thống Thụng tin tớn dụng gúp phần đảm bảo cho an toàn hoạt động của hệ thống tiền tệ, ngõn hàng và phỏt triển mở rộng tớn dụng. Nhờ chia sẻ tốt thụng tin tớn dụng việc cho vay đ-ợc phỏt triển thuận lợi cho cả ng-ời vay và mở rộng cho vay tiờu dựng, mua nhà, mua xe ụtụ, thẻ tớn dụng...Nh-ng ngoài việc chia sẻ hai loại thụng tin trờn, cũn phụ thuộc vào mức độ quản lý rủi ro, vào chớnh sỏch tài chớnh tiền tệ đổng bộ, sự tin cậy ng-ời tiờu dựng.
Hệ thống thụng tin tớn dụng giỳp ngăn chặn những khỏch hàng xấu trong việc tiếp cận tớn dụng ngõn hàng và nú giỳp cho cỏc khỏch hàng tốt cú nhiều cơ hội tiếp cận với nguồn vốn ngõn hàng, với mức lói suất thấp hơn (do giảm chi phớ điều tra thụng tin). Đặc biệt nú hỗ trợ đắc lực cho việc phỏt triển doanh nghiệp nhỏ, là loại hỡnh chiếm tỷ trọng lớn và cú vai trũ quan trọng đối với cỏc n-ớc đang phỏt triển. Ngoài ra nú cũn cú tỏc dụng tớch cực trong việc chuyển đổi cơ cấu ng-ời vay từ khu vực khụng chớnh thức sang khu vực chớnh thức.
Việt Nam đang nỗ lực hết mỡnh khi đó gia nhập tổ chức th-ơng mại thế giới WTO. Để đỏp ứng cho yờu cầu hội nhập này, tất cả cỏc ngành, cỏc lĩnh vực trong nền kinh tế cựng “ chạy đua” với đất n-ớc, trong đú cũng khụng loại trừ ngành ngõn hàng. Khi đú, mụi tr- ờng cạnh tranh của hệ thống ngõn hàng khụng chỉ giới hạn trong phạm vi quốc gia mà mở rộng ra toàn cầu. Sự hội nhập này vừa tạo cơ hội (mở rộng thị tr-ờng, nõng cao năng lực quản trị điều hành, năng lực kinh doanh của cỏc ngõn hàng, thỳc đẩy tiến bộ kỹ thuật và cụng nghệ ngõn hàng điện tử, minh bạch hoỏ thụng tin..) vừa tạo thỏch thức (phải tuõn theo cỏc chuẩn mực quốc tế, đặc biệt là cỏc điều khoản của Basel II, cạnh tranh cụng bằng và mạnh mẽ hơn trong tất cả cỏc lĩnh vực) cho cỏc ngõn hàng Việt Nam.
Để nõng cao chất l-ợng cho hoạt động tớn dụng, đũi hỏi cỏc ngõn hàng thực hiện tốt quản trị rủi ro. Rủi ro trong hoạt động ngõn hàng là một phạm trự vừa mang tớnh tất nhiờn, vừa mang tớnh ngẫu nhiờn, đũi hỏi cỏc ngõn hàng phải cú những cỏch “ ứng xử’ cho phự hợp. Đối với những nguyờn nhõn xuất phỏt từ “ nội tại”, cỏc ngõn
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
hàng cú thể dễ dàng “ tự nhận thấy” và điều chỉnh cho phự hợp. Đối với những nguyờn nhõn “ khỏch quan”, cỏc ngõn hàng phải trớch lập Quỹ dự phũng rủi ro và sử dụng Quỹ dự phũng rủi ro và sử dụng Quỹ đú một cỏch hợp lý.
Trong mối liờn hệ vừa độc lập vừa phụ thuộc giữa cỏc tổ chức và cỏ nhõn trong nền kinh tế thỡ việc chia sẻ và phỏt triển hệ thống thụng tin tớn dụng khụng những gúp phần đảm bảo an toàn hoạt động của hệ thống tiền tệ, mà cũn đẩy mạnh việc mở rộng tớn dụng, tạo sự cụng bằng cho những ng-ời vay trong khu vực quy mụ nhỏ tiếp cận dễ dàng với khoản vay. Một tỏc dụng tớch cực nữa của việc chia sẻ thụng tin tớn dụng đối với bản thõn cỏc tổ chức tớn dụng là gúp phần giảm tỷ lệ nợ xấu, giảm chi phớ cho vay, từ đú nõng cao lợi nhuận cho bản thõn họ.
Vỡ vậy, việc đẩy mạnh hoạt động Thụng tin tớn dụng trong hoạt động ngõn hàng Việt Nam là một nhõn tố quan trọng gúp phần nõng cấp chất l- ợng quản trị rủi ro tại cỏc Ngõn hàng th-ơng mại Việt Nam.
+ Cỏc yếu tố thuộc về nền kinh tế: Chu kỳ kinh tế, biến động trong chớnh sỏch, tỡnh hỡnh lạm phỏt, lói suất, biến động trờn thị tr-ờng bất động sản...
+ Cỏc yếu tố thuộc về khỏch hàng: cỏc yếu tố thuộc về nội tại của khỏch hàng nh- tỡnh hỡnh tài chớnh, đạo đức của khỏch hàng, tài sản đảm bảo., cỏc yếu tố khỏch quan ngoài ý chớ của khỏch hàng nh- thiờn tai, hoả hoạn,...
1.4.Bài học kinh nghiệm quốc tế về quản trị rủi ro tớn dụng
1.4.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tớn dụng của một số ngõn hàng nờc ngoài. 1.4.1.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tớn dụng của một số ngõn hàng của Thai
Lan.
Mụ hỡnh quản trị rủi ro tớn dụng ở từng ngõn hàng sẽ khụng hoàn toàn giống nhau, tuỳ thuộc vào một loạt cỏc yếu tố nh- trỡnh độ phỏt triển, tớnh chất hoạt động, hỡnh thức sở hữu, quan niệm của lónh đạo ngõn hàng v.v.nhằm h- ớng tới một mụ hỡnh chuẩn, hiệu quả.
Hệ thống Ngõn hàng Thỏi Lan đó cú bề dày hoạt động hàng trăm năm, nh-ng đứng tr-ớc cơn khủng hoảng tài chớnh tiền tệ Chõu □ năm 1997-1998 đó bị chao đảo. Nhiều cụng ty tài chớnh và ngõn hàng th- ơng mại bị phỏ sản hoặc buộc phải sỏp nhập. Tỡnh hỡnh đú buộc cỏc ngõn hàng Thỏi Lan phải xem xột toàn bộ chớnh sỏch, cỏch thức, qui trỡnh hoạt động ngõn hàng, trong đú đặc biệt là lĩnh vực tớn dụng,30
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
nhằm giảm thiểu rủi ro... Đi đụi với việc đa dạng hoỏ cỏc sản phẩm tớn dụng và dịch vụ, xỏc định khỏch hàng, mục tiờu, chủ động tiếp thị khỏch hàng. một loạt thay đổi cơ bản trong tớn dụng đó đ-ợc cỏc Ngõn hàng Thỏi Lan triển khai nhanh chúng và triệt để. D-ới đõy là một số nột đặc tr-ng đỏng quan tõm của quỏ trỡnh đú.
+ Tỏch bạch, phõn cụng rừ chức năng của cỏc bộ phận và tuõn thủ cỏc khõu trong quỏ trỡnh giải quyết cỏc khoản vay.
Hoạt động ngõn hàng bỏn lẻ là một xu h-ớng của cỏc ngõn hàng Thỏi Lan. Hoạt động này trong tớn dụng càng phỏt triển thỡ sự tỏch bạch cỏc bộ phận cú liờn quan trong quy trỡnh tớn dụng lại càng cần thiết.
Tại Bangkok Bank, tr- ớc đõy cỏc bộ phận trong qui trỡnh này gộp làm một, nay ngõn hàng đó tỏch hẳn thành 2 bộ phận độc lập với nhau: bộ phận tiếp nhận và giải quyết hổ sơ và bộ phận thẩm định. Trong đú, bộ phận thẩm định phải cú bỏo cỏo xếp hạng rủi ro ... Đõy là một thay đổi căn bản của Bangkok Bank nhằm bảo đảm tớnh độc lập, khỏch quan trong quỏ trỡnh thực thi cụng việc.
T-ơng tự, tại Siam Comercial Bank (SCB) cũng đó xõy dựng mụ hỡnh tổ chức triển khai dịch vụ tớn dụng theo nguyờn tắc phõn định rừ trỏch nhiệm của 3 bộ phận: Marketing khỏch hàng, bộ phận thẩm định và bộ phận quyết định cho vay.
Ngõn hàng đó phõn loại khỏch hàng theo từng nhúm khỏc nhau: Khỏch hàng tiờu dựng, khỏch hàng kinh doanh, khỏch hàng cỏ nhõn, từ đú nhận rừ tớnh chất khỏc nhau làm cơ sở cho việc xỏc định nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận núi trờn trong việc tiếp nhận và giải quyết hổ sơ, thẩm định và quyết định.
KASIKORN Bank đó tổng kết qui trỡnh cho vay cần đ- ợc tuõn thủ qua Sơ đổ 1.6
Sơ đổ 1.6. Quy trỡnh cho vay cần đ-ợc tuõn thủ.
Đỏnh giỏ rủi ro tớn dụng Quyết định cho vay Thủ tục giấy tờ hợp đổng giaỉ ngõn Đỏnh giỏ chất l-ợng, xem lại khoản vay
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
Trong quy trỡnh núi trờn, việc tiếp thị bỏn hàng (nhõn viờn tớn dụng gặp khỏch hàng ) và bộ phận quyết định tớn dụng là độc lập với nhau.
Cũng với qui trỡnh t- ơng tự trong khõu phõn tớch tớn dụng (phõn tớch khoản vay), SIAMCTY Bank (SCIB) dựa trờn cỏc ph-ơng phỏp sau:
• Ph-ơng phỏp phõn tớch truyền thống: đỏnh giỏ doanh nghiệp dựa vào danh tiếng, mối quan hệ và tài sản bảo đảm.
• Ph-ơng phỏp 5Cs, Credit asessment: Tớnh cỏch (character), năng lực trả nợ (capacity), vốn(capital),tài sản bảo đảm (collateral), điều kiện (condiditions); phõn tớch SWOT (Strength - Weaknesss/Opportunity- Threat), phõn tớch điểm mạnh, điểm yếu/ cơ hội và thỏch thức hiện tại và dự bỏo dũng tiền, phõn tớch cỏc chỉ số tài chớnh chủ yếu.
SIAMCITY Bank (SCIB) đó chia nhúm khỏch hàng để thẩm định tớn dụng, từ đú cú cỏch thức khỏc nhau đ-ợc ỏp dụng. Cú 4 nhúm chớnh : Doanh nghiệp lớn, là doanh nghiệp cú nhu cầu về doanh số tớn dụng >50 triệu baht/năm; Doanh nghiệp vừa và nhỏ, là doanh nghiệp cú nhu cầu vay vốn từ 5-50 triệu baht/năm; Tớn dụng cỏ nhõn, là những khỏch hàng cỏ nhõn cú h-ởng l-ơng và chủ doanh nghiệp cú nhu cầu vay d-ới 5 triệu baht.
Trong cho vay khỏch hàng cỏ nhõn, tại KASIKORN Bank (một ngõn hàng cú thế mạnh cho vay khỏch hàng cỏ nhõn) đó ỏp dụng quy trỡnh quyết định tự động bao gồm cỏc b-ớc sau :
• Nhận đơn xin vay của khỏch hàng:Từ cỏc kờnh trực tiếp, th-, nhõn viờn trực tiếp tiếp thị, Internet, chi nhỏnh
• Xử lý, kiểm tra dữ liệu : dữ liệu mới, cơ bản đ-ợc nhập vào ch-ơng trỡnh dữ liệu; kiểm tra hồ sơ đó hoàn thiện; kiểm tra thu thập dữ liệu; bảo đảm dữ liệu đầu vào đầy đủ; gọi ng- ời vay để kiểm tra xỏc nhận sự tồn tại thực của họ; kiểm tra thụng qua cơ quan quản lý tớn dụng của chớnh phủ.
• Ra quyết định tự động: Nhõn viờn phõn tớch xỏc nhận giới hạn tớn dụng, phự hợp với ch-ơng trỡnh chấm điểm và cho ý kiến về tài trợ. Việc quyết định đ- ợc thực hiện khi cỏc dữ liệu thụng tin đ-ợc cập nhật và đầy đủ.
+ Tuõn thủ nghiờm ngặt cỏc van đề cổ tớnh nguyờn tắc trong tớn dụng
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
Tại KASIKORN Bank, tr-ớc đõy chỉ quan tõm đến tài sản thế chấp, khụng quan tõm đến dũng tiền của khỏch hàng vay, vỡ thế, hậu quả tớn dụng là nợ xấu cú lỳc lờn tới 40% (năm 1997-1999). Ngõn hàng tỡm ra nguyờn nhõn là đó khụng tuõn thủ nghiờm ngặt cỏc nguyờn tắc tớn dụng trong quỏ trỡnh cho vay.
Giờ đõy, ngõn hàng đó quan tõm và thực hiện triệt để cỏc nguyờn tắc tớn dụng, đặc biệt là cỏc thụng tin về khỏch hàng. Cụ thể, khi khỏch hàng đến vay vốn, cỏc bộ phận liờn quan trong ngõn hàng phải giải đỏp đ-ợc cỏc vấn đề sau đõy, mới quyết định cho vay:
- T- cỏch của khỏch hàng vay, cú tin t- ởng họ đ-ợc khụng?
Hiệu quả kinh doanh của khỏch hàng: cụng việc kinh doanh của khỏch hàng hoạt động nào thành cụng hoặc khụng thành cụng ?
- Mục đớch của khoản vay để làm gỡ?
- Nguồn trả nợ là gỡ ?( dũng tiền tệ và khả năng trả nợ );
- Khả năng kiểm soỏt khoản vay: Ngõn hàng cú kiểm soỏt đ-ợc khỏch hàng sử dụng tiền vay khụng?
- Năng lực quản trị điều hành của khỏch hàng: Ngõn hàng phải biết đ-ợc cụng việc quản trị, điều hành của khỏch hàng vay (họ cú năng lực, kiến thức và quản trị điều hành DN khụng ?)
- Thực trạng tài chớnh của khỏch hàng: Ngõn hàng phải biết cỏc thụng tin về tài chớnh của khỏch hàng vay (số liệu thực tế về tài chớnh của khỏch hàng).
Tại SIAMCITY Bank (SCIB), cũng đ-a ra cỏc tiờu chớ t-ơng tự nh- trờn, nh-ng SCIB đặc biệt quan tõm đến cỏc vấn đề sau:
- Tại sao phải vay ngõn hàng? Điều này Bạn cho là quan trọng nhất, nguyờn do chớnh phải vay, ngõn hàng cần biết rừ .
- Vay để làm gỡ ?
- Nguồn vốn cần trong bao lõu ? - Lấy nguồn nào để trả nợ ? - Trả trong bao lõu? .v.v...
Để giải đỏp đ-ợc cỏc cõu hỏi trờn, ngõn hàng phải phõn tớch tài chớnh, trong đú rất coi trọng đến vũng chu chuyển dũng tiền và dũng thu hồi vốn đầu t- của
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
khỏch hàng. Việc phõn tớch tài chớnh phải kết hợp với nguyờn nhõn khỏch hàng vay, đỏnh giỏ đ-ợc cỏc rủi ro. Cụng việc này đ- ợc thực hiện dựa trờn cỏc căn cứ sau:
• Từ bỏo cỏo tài chớnh của khỏch hàng để xỏc định khả năng sinh lời, cơ cấu vốn và điều quan tõm nhất là nợ /vốn chủ sở hữu. Ngõn hàng rất quan tõm đến cỏch tớnh doanh thu, tỷ trọng TSCD (vỡ nú ảnh h-ởng đến cấu trỳc chi phớ )...
• Cỏc chỉ tiờu tài chớnh trọng yếu: vũng quay hàng tổn kho; vũng quay khoản phải thu, điểm hoà vốn (đ-ợc ngõn hàng đặc biệt quan tõm, vỡ nú ảnh h-ởng lớn đến trả nợ ); lợi nhuận trờn vốn chủ sở hữu; khả năng trả lói; dũng tiền (cỏc nhõn tố ảnh h-ởng đến dũng tiền, yếu tố định tớnh và những nhõn tố làm thay đổi lợi nhuận hoặc tỷ suất lợi nhuận).
Cú 6 b-ớc trong việc phõn tớch tài chớnh: xõy dựng mục tiờu; tớnh toỏn cỏc chỉ tiờu tài chớnh chủ yếu; so sỏnh cỏc chỉ tiờu; lập cỏc nghi vấn và làm rừ xỏc định, đỏnh giỏ rủi ro; đề ra cỏc biện phỏp giảm thiểu rủi ro.
Trờn cơ sở phõn tớch, ngõn hàng dự bỏo và nhận định về: rủi ro trong kinh doanh và rủi ro ngành; cấu trỳc chi phớ; lợi nhuận; kỹ thuật, cụng nghệ; vũng đời sản phẩm; mụi tr-ờng hoạt động; vũng đời sản phẩm; tớnh độc lập và tớnh toàn cầu hoỏ ; mụi tr-ờng hoạt động rủi ro cú tớnh chu kỳ; mức độ phụ thuộc của doanh nghiệp ... Tất cả những thụng tin phõn tớch núi trờn làm cơ sở để phỏn đoỏn mức độ rủi ro, so sỏnh với xu h-ớng của ngành sản xuất, của doanh nghiệp t- ơng tự.
+ Cho điểm khỏch hàng
SIAMCITY Bank (SCIB) đó ỏp dụng việc cho điểm khỏch hàng (Credit scoring), để quyết định cho vay đối với tớn dụng bỏn lẻ và để xem xột cho vay đối với tớn dụng doanh nghiệp .
Uy tớn tớn dụng đ- ợc xếp loại theo cỏc hạng từ AAA (chất l-ợng cao, rủi ro thấp, khả năng trả nợ cao nhất) đến D (nguy cơ vỡ nợ). Trong đú hạng cú thể xột cho vay đ-ợc xếp hạng từ AAA+, AAA; A+;A,A-; BBB+, BBB, BBB-. Cỏc hạng cũn lại là :BB+; BB, BB- ; C; D. Cỏc hạng tớn dụng này, ỏp dụng theo tiờu chuẩn của cơ quan đỏnh giỏ độ tớn nhiệm S & P ( Standard and Poor)
KASIKORN Bank đó ứng dụng xếp loại tớn dụng nh- là một cụng cụ quyết định tự động đối với cỏc khoản cho vay tiờu dựng (thẻ tớn dụng ), cho vay cầm cố, thế chấp , cho vay cỏ nhõn , cho vay doanh nghiệp nhỏ. Ngõn hàng đó sử dụng mẫu
Khoa luõn tốt nghiệp cao học
giao dịch của khỏch hàng hiện cú về lịch sử phỏp lý, lịch sử giao dịch , lịch sử thanh toỏn và số liệu lịch sử khỏc để dự bỏo rủi ro, đổng thời ứng dụng chấm điểm. Ho sử dụng cỏc dữ liệu từ cỏc ch-ơng trỡnh ứng dụng tớn dụng nh-: giới tớnh, tuổi tỏc, tỡnh trạng hụn nhõn, kinh nghiệm làm việc, số d- tiền gửi của khỏch hàng.
+ Tuõn thủ thẩm quyền phỏn quyết tớn dụng
KASIKORN Bank qui định việc quyết định tớn dụng theo mức tăng dần : mức phỏn quyết của một ng-ời, một nhúm ng-ời, Hội động quản trị cụ thể:
- Nếu > 10tr Baht-> 1 ng-ời chịu trỏch nhiệm;
- Nếu ≥ 100 tr Baht -> phải qua 2 ng-ời chịu trỏch nhiệm; - Nếu ≥ 3 tỷ Baht -> phải do HDQT ngõn hàng quyết định .
Những khoản vay v-ợt quỏ hạn mức quy định trờn phải chuyển cho bộ phận thẩm định độc lập để thẩm định tr-ớc khi trỡnh lờn cấp trờn cú thẩm quyền phờ duyệt khoản vay .
Tại SIAMCITY Bank (SCIB), quyền phờ duyệt khoản vay đ-ợc phõn cấp từ giỏm đốc đến hội đổng quản trị tại trụ sở chớnh , tuỳ thuộc vào mức cho vay , điều