Bảng 2.1. Bảng tổng hợp kết quả sản xuất kinh doanh 2017
Đơn vị: triệu đồng
Hình 2.7. Lợi nhuận sau thuế giai đoạn 2014-2018
- Từ năm 2010 đến nay, doanh thu chính của Công ty là từ việc quản lý vận hành và bán điện của 03 nhà máy thủy điện. Sản lượng điện hàng năm phụ thuộc rất nhiều vào yếu tố thời tiết, thủy văn. Nhìn vào bảng báo cáo kết quả kinh doanh và biểu đồ phản
STT Nội dung Kế hoạch năm 2017 Thực hiện năm 2017 Tỷ lệ TH/KH
(%) Tỷ lệ TH 2017/ TH 2016 (%) 1 Doanh thu 369,79 427,82 115,69 167,20 Trong đó:
Doanh thu bán điện 288,80 302,88 104,87 143,10 Doanh thu tổng thầu 80,99 124,94 154,26 156,85 Doanh thu khác 2 Thu nhập hoạt động tài chính và thu nhập khác 1,00 1,45 3
Chi phí sản xuất kinh doanh và chi phí quản lý
228,35 246,44 107,90 115,15
4 Chi phí tài chính 43,21 38,98 90,21 83,00
5 Lợi nhuận t ước thuế 98,33 143,85 146,28 186,25
6 Thuế TNDN 6,34 7,95 125,35 163,46
7 Lợi nhuận sau thuế 91,99 135,90 147,78 187,78
ánh lợi nhuận Công ty có thể thấy tổng lợi nhuận có biến đổi thất thường qua các năm, tăng giảm đột ngột. Năm 2015 con số là 111 tỷ đồng, giảm 17 tỷ đồng so với năm 2014, nhưng đến năm 2016 lại giảm thêm 39 tỷ đồng. Do tình hình thủy văn bất lợi, năm 2016 lại giảm xuống còn 72,3 tỷ đồng. Xét trên báo cáo tổng thể toàn năm của Công ty có thể cho thấy mấy năm gần đây Công ty sản xuất kinh doanh tương đối tốt. Năm 2017 lợi nhuận là 135,8 tỷ đồng nhưng đến năm 2018 lợi nhuận là 239 tỷ đồng. Sở dĩ lợi nhuận cao là do có phương án chào giá hợp lý để bán điện trên thị trường với giá cao, khâu quản lý chi phí tốt và khâu quản trị chi phí tốt làm cho lợi nhuận cao. Và các năm tiếp theo cần thắt chặt chi phí hơn nữa để nâng cao hiệu quả kinh doanh. Trong những năm tới việc doanh nghiệp cần làm ngay đó là đưa ra chính sách hợp lý về các hoạt động khác để lợi nhuận thu từ hoạt động nay không bị âm. Và doanh nghiệp cần quản lý chặt chẽ ngay khâu quản trị chi phí, chi phí ảnh hưởng rất nhiều tới báo cáo kết quả kinh doanh của đơn vị.
Một số chỉ tiêu về hoạt động kinh doanh của Công ty được thể hiện ở bảng sau.
Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu về hiệu quả chủ yếu trong sản xuất kinh doanh
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu / Năm 2014 2015 2016 2017 2018
Doanh thu thuần về bán hàng
và cung cấp dịch vụ 354,60 323,20 255,78 427,80 587,80 Lợi nhuận sau thuế 128,70 111,07 72,30 135,80 239,40 Vốn chủ sở hữu 554,70 594,50 571,80 634,80 796,20
Lao động 146 154 160 166 170
Doanh thu/Vốn 0,64 0,54 0,45 0,67 0,74
Hình 2.8. Biểu đồ doanh thu và vốn chủ sở hữu
Qua các phân tích nêu trên chúng ta nhận thấy năm 2018 có rất nhiều khó khăn trong việc tổ chức thực hiện các mục tiêu định hướng mà nghị quyết đại hội công nhân viên chức năm 2017 đã đề ra. Song dưới sự lãnh đạo, chỉ đạo của Ban lãnh đạo Công ty cùng với sự đoàn kết nỗ lực phấn đấu của tập thể CBCNV lao động trong toàn Công ty nên đơn vị đã hoàn thành cơ bản các mục tiêu định hướng đã đề ra, đặc biệt đã thực hiện hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kinh doanh bán điện năm 2018.Thu nhập bình quân hàng tháng của nhân viên công ty có mức tăng ổn định do Công ty hoàn thành các chỉ tiêu kinh doanh và tình hình kinh doanh của công ty ổn định không bị ảnh hưởng nhiều bởi tình hình kinh tế vĩ mô hiện nay xã hội.