5.2. HÀM Ý QUẢN TRỊ
5.2.3. Nhân tố Chất lượng nguồn nhân lực:
Tác động mạnh thứ ba so với các yếu tố khác đến quản trị rủi ro tín dụng =0.18).
5.2.3.1. Giải pháp nâng cao năng lực kiểm tra của bộ phận kiểm tra kiểm soát
nội bộ
Hiện tại, bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ độc lập tương đối với Chi nhánh nên có cách nhìn khách quan hơn đối với các RRTD, có thể đưa ra được những đánh giá, kiến nghị khách quan đối với hoạt động tín dụng Chi nhánh nhằm giảm
thiểu những RRTD. Để hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ hoạt động hiệu quả hơn:
Hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ cần được đổi mới về nội dung và phương pháp. Đa phần việc kiểm tra kiểm soát hiện nay tập trung vào giai đoạn đã
thực hiện cấp tín dụng. Việc này chỉ phát hiện rủi ro sau khi đã cấp tín dụng cho KH nên NH vẫn chịu tổn thất một phần. Do đó, NH cần thực hiện việc kiểm tra ngay trong giai đoạn thẩm định tín dụng để giảm thiểu rủi ro tín dụng khơng đáng có ngay từ đầu. Ngoài ra, do nhu cầu phát triển và xu thế cạnh tranh, sản phẩm dịch vụ tín dụng của NH ngày càng đa dạng. Vì vậy, NH cần xây dựng cách thức kiểm tra đối với từng nhóm, từng loại sản phẩm dịch vụ nhằm góp phần có biện pháp xử lý tốt nhất nếu có nguy cơ xảy ra rủi ro.
NH cần phải tăng cường chất lượng và số lượng nhân lực có trình độ, đã
qua nghiệp vụ tín dụng, có phẩm chất trung thực, ý thức chấp hành pháp luật; có kiến thức, hiểu biết chung về pháp luật, về các nghiệp vụ NH; có khả năng thu thập, phân tích, đánh giá và tổng hợp thơng tin; có kiến thức, kỹ năng về kiểm toán nội bộ.
5.2.3.2. Nâng cao năng lực quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh của Ban
lãnh đạo HDBank các cấp
Ban lãnh đạo các cấp cần cập nhật, tiếp thu các phương pháp quản trị, điều hành theo tiêu chuẩn quốc tế, tiêu biểu là hướng dẫn và khuyến cáo của
Basel trước tình hình cạnh tranh và hội nhập kinh tế quốc tế cũng như hoạt động kinh tế xã hội ngày càng phức tạp. Việc trang bị kiến thức mới cũng như cách thức quản trị chuẩn mực góp phần nâng cao và hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tại NH, đảm bảo mục tiêu đạt ra về tăng trưởng và an toàn hoạt động.
Ban lãnh đạo các cấp cần nâng cao ý thức chấp hành đối với các chỉ đạo, điều hành, quy định, quy trình nghiệp vụ của HDBank. Khi xem xét, quyết định
cấp tín dụng cho KH phải bảo đảm nguyên tắc tín dụng và tuân thủ các điều kiện tín dụng, điều kiện TSBĐ.
Ban lãnh đạo các cấp phải có sự giám sát, đảm bảo sự tuân thủ đối với quy
trình nghiệp vụ, điệu kiện cho vay, cấp tín dụng của nhân viên cấp dưới; có các biện pháp để đảm bảo chắc chắn nắm bắt được kịp thời, thường xuyên hoạt động tín dụng nhằm sớm phát hiện và có các biện pháp xử lý kịp thời các nguy cơ RRTD.
5.2.3.3. Nâng cao năng lực làm việc của nhân viên tín dụng
Tư cách đạo đức, trách nhiệm nghề nghiệp của NVTD phải được quan tâm hàng đầu trong đào tạo. HDBank cần xây dựng cách thức đánh giá đạo đức
của NVTD thông qua nhận định từ các cấp lãnh đạo và ý kiến của KH một cách khách quan và cơng bằng. Trường hợp nhân viên có biểu hiện yếu kém, đạo đức, ý thức trách nhiệm không tốt, sai phạm nhiều lần phải được xử lý theo nội quy lao động, rút kinh nghiệm nội bộ; tùy theo mức độ vi phạm sẽ có biện pháp xử lý, kỷ luật nghiêm minh, nếu cần thiết có thể sa thải, buộc thôi việc để đưa hoạt động tín dụng của chi nhánh đi vào kỷ cương, chặt chẽ, phát triển bền vững.
Cần chú trọng đến công tác đào tạo nghiệp vụ, thường xuyên tổ chức các
buổi học tập quy trình, quy chế nghiệp vụ, kỹ năng và kiến thức thẩm định để nâng cao năng lực chun mơn.
Có chính sách khen thưởng hợp lý đúng người đúng đơn vị bằng cách thực hiện chi lương, thưởng theo đúng chế độ tránh tình trạng bè phái, tạo động lực tốt cho người lao động, để cán bộ cố gắng phấn đấu hoàn thành nhiệm vụ, phát huy sức sáng tạo trong thi đua lao động song phải đảm bảo cán bộ tín dụng khơng vì chạy theo chỉ tiêu kế hoạch mà bỏ qua các yếu tố rủi ro.
5.2.4. Nhân tố Mơi trường bên ngồi:
Trong mơ hình nghiên cứu các yếu tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng của HDBank, yếu tố mơi trường bên ngồi có ảnh hưởng đến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của NH =0.14). Yếu tố này phần lớn chịu sự chi phối của công tác quản lý điều hành của Chính phủ và NHNN. Những đề xuất trên này góp phần ổn định kinh tế và môi trường kinh doanh không riêng cho HDBank mà cho tất cả các NHTM và các ngành nghề khác nói chung.
5.2.4.1. Kiến nghị đối với Chính phủ
Chính phủ cần thực hiện quản lý kinh tế theo hướng xây dựng chiến lược ngắn hạn và dài hạn hợp lý, cụ thể và rõ ràng vừa đảm bảo ổn định vừa tạo
điều kiện cho các thành phần kinh tế phát triển theo hướng tập trung thế mạnh ở từng thời kỳ và giai đoạn phát triển, tránh tình trạng thắt chặt hoặc nới lỏng quá mức, thay đổi cịn mang tính hành chính gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến lợi ích của NHTM.
Chính phủ cần tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật, không ngừng tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh cho doanh nghiệp, đồng thời bảo vệ lợi ích chính đáng cho các NHTM, chẳng hạn như: cần ra soát các văn bản chồng chéo, thiếu đồng bộ, khơng cịn phù hợp với thực tế để hệ thống các văn bản của ngành có tính pháp lý cao hơn chứ khơng đơn thuần hướng dẫn nghiệp vụ. Hoàn thiện hơn nữa các quy phạm pháp lý liên quan đến bảo đảm tiền vay, để một khi NH thực hiện đầy đủ các thủ tục công chứng, đăng ký đối với tài sản đảm bảo thì có thể xử lý nợ, thu hồi nợ bằng việc thanh lý tài sản đảm bảo một cách nhanh chóng.
Bên cạnh đó, Chính phủ cần tăng cường hồn thiện các lĩnh vực có liên quan như hoạt động công chứng; cải cách thủ tục hành chính như cơ quan đăng ký quản lý bất động sản, động sản có đăng ký, hộ tịch; thiết lập cơ chế phối hợp liên thông giữa các cơ quan có liên quan với nhau và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh và kịp thời sự phát triển của nền kinh tế xã hội để đảm bảo việc thực thi được chính xác, hiệu quả, cơng bằng và phù hợp với điều kiện thực tế.
Việc công bố thông tin của doanh nghiệp phải đảm bảo tính minh bạch.
Một vấn đề khó khăn hiện nay trong cơng tác thẩm định năng lực tài chính của KH là mức độ tin cậy và sự chính xác của thơng tin mà các doanh nghiệp cơng bố. Do đó, nhằm giúp các NH giảm bớt thời gian và áp lực trong công tác đánh giá và thẩm định năng lực tài chính của KH, Bộ tài chính cần quy định về việc các doanh nghiệp khi vay vốn NH cần phải có báo cáo tài chính được kiểm tốn độc lập. Mặc dù, điều này sẽ tác động không nhỏ đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, đặc biệt
là những doanh nghiệp nhỏ, khơng có hệ thống quy trình lập các báo cáo kế tốn chuyên nghiệp. Tuy nhiên để nâng cao tính minh bạch trong việc cơng bố thơng tin thì đây là vấn đề cấp thiết. Đồng thời cần quy định chắc chẽ hơn về điều kiện thành lập công ty kiểm tốn và trách nhiệm của cơng ty kiểm toán cũng như kiểm toán viên có liên quan khi cho ra đời những báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực.
Quyền chủ nợ của NH cần được đảm bảo để tạo điều kiên xử lý TSBĐ nhanh chóng. Hồn thiện các quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ của
NH và bảo đảm tiền vay nhằm khắc phục các khó khăn về quy trình, thủ tục và thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay, tránh tính trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến sự lành mạnh tài chính của NH. Đồng thời các văn bản quy định cần phải có sự đồng bộ, thống nhất, tránh chống chéo.
Sự phối hợp giữa các cơ quan chức năng cần được tăng cường như: Cơ quan Cơng an, Chính quyền địa phương, Phịng Cơng chứng, Sở Tài ngun Mơi trường,…nhằm đẩy nhanh tiến độ xử lý nợ xấu để hỗ trợ công tác xử lý nợ xấu cũng như các hoạt động thẩm định tín dụng, thu thập thơng tin tín dụng của NHTM.
5.2.4.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
Nâng cao chất lượng cung cấp thơng tin tín dụng tại Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC). Qua thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng, NH sẽ biết đến
lịch sử vay vốn, uy tín trong việc thanh tốn của KH. Nếu một KH có lịch sử nợ quá hạn tại các Tổ chức tín dụng thì NH cần xem xét lại trong việc ra quyết định cấp tín dụng nên thơng tin Trung tâm thơng tin tín dụng cung cấp mang tính đầy đủ, chính xác, cập nhật kịp thời, bao gồm tất cả các thông tin tổng hợp về tình hình vay vốn, tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của KH để các NH có cơ sở để đánh giá KH vay. Để làm được điều đó, NHNN phải chú trọng đổi mới và hiện đại hóa các trang thiết bị để việc thu thập và cung cấp thơng tin tín dụng được thơng suốt, kịp thời và đào tạo đội ngũ cán bộ có khả năng thu thập thơng tin phân tích, tổng hợp và đưa ra những nhận định cảnh báo chính xác, kịp thời thay vì chỉ đưa ra những con số.
Hoàn thiện và nâng cao hiệu quả của bộ máy tổ chức thanh tra, giám sát các NH. Tăng cường số lượng, chất lượng cán bộ thanh tra. Thực hiện có hiệu quả
việc phân cơng cán bộ thanh tra theo dõi và chịu trách nhiệm an toàn của từng TCTD ở từng địa phương. Đồng thời, cần hoán đổi cán bộ thanh tra giữa các chi nhánh NHNN để đảm bảo tính khách quan và tạo môi trường cán bộ thanh tra kiểm tra trau dồi thêm nghiệp vụ, xử lý tình huống. Xử lý nghiêm những vi phạm đạo đức nghề nghiệp dù là nhỏ; đồng thời có chế độ đãi ngộ phù hợp với những thanh tra viên có năng lực, trình độ chun mơn giỏi.
Thanh tra NHNN cần nâng cao chất lượng công tác thanh tra thông qua việc nắm bắt kịp thời các nghiệp vụ kinh doanh, dịch vụ NH hiện đại, sử dụng nhiểu biện pháp như thanh tra trực tiếp và giám sát từ xa nhằm phát hiện, đưa ra cảnh báo kịp thời giúp các NHTM có biện pháp phịng ngừa tủi ro hiệu quả, đặc biệt là RRTD.
NHNN cần phải quản lý và giám sát nguồn vốn của VAMC minh bạch và hiệu quả. NHNN phải có đánh giá về hoạt động của cơng ty này thường xuyên
đảm bảo việc mua bán nợ tại Việt Nam là hiệu quả, tránh tình trạng thu lỗ gây thất thốt nguồn vốn của ngân sách. Bên cạnh đó, NHNN cần có cơ chế quản lý chặt chẽ, chế tài nghiêm minh nhằm tránh tình trạng NHTM ỷ lại vào nguồn tài trợ của VAMC mà khơng tích cực xử lý nợ xấu và lơ là trong hoạt động quản trị tín dụng . Việc thành lập Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam – VAMC vào ngày 26/7/2013 góp phần giải quyết nợ xấu cịn tồn đọng tại các NHTM Việt Nam. Theo quy định tại Nghị định 53 của Chính phủ, các tổ chức tín dụng có tỷ lệ nợ xấu trên 3% sẽ được yêu cầu bán nợ xấu cho VAMC. NHNN dự kiến công ty này sẽ xử lý được khoảng 80 - 100,000 tỷ đồng nợ xấu với tỷ lệ thu hồi dự kiến là 20% - 40%. Giải quyết nợ xấu là vấn đề cấp bách cần phải thực hiện hỗ trợ các NHTM vượt qua trình trạng khó khăn.
5.2.5. Nhân tố Xếp hạng tín dụng:
Cần thực hiện nghiêm túc quy định phân loại nợ và trích lập dự phịng rủi ro theo quy định hiện hành nhằm phản ánh trung thực và minh bạch chất lượng
nợ của Chi nhánh, kịp thời phát hiện và nhanh chóng xử lý những khoản nợ có tiềm ẩn rủi ro, hạn chế tối đa những phát sinh nợ có vấn đề mới. Cơng tác kiểm tra việc
thực hiện trích lập dự phịng rủi ro cũng cần phải được tiến hành thường xuyên tránh tình trạng một số Chi nhánh cố tình làm sai vì thành tích.
Cần phải thực hiện cơ chế giám sát rủi ro theo xếp hạng tín dụng KH.
Xếp hạng tín dụng KH khơng chỉ giúp NH phân loại rủi ro theo từng khoản vay và đối tượng KH mà còn giúp NH theo dõi và điều chỉnh quan hệ tín dụng phù hợp thơng qua điều chỉnh lãi suất, giới hạn tín dụng, biện pháp xử lý khoản vay.
Cần bổ sung nội dung hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn Basel II, nhất là việc tính tốn các thước đo rủi ro xác xuất vỡ nợ (PD), tỷ trọng tổn
thất ước tính (LGD), tổng dư nợ tại thời điểm KH trả được nợ (EAD) của KH đồng thời áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chun gia (địi hỏi có cán bộ chuyên sâu, am hiểu về nghiệp vụ). Có như vậy, việc xếp hạng tín dụng mới thực sự là cơng cụ hạn chế rủi ro hữu dụng trong hoạt động tín dụng và là căn cứ để định giá theo rủi ro của NHTM.
5.2.6. Nhân tố Quy trình cấp tín dụng:
5.2.6.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Mục đích của việc phân tích tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng hiện tại và tiềm tàng của KH trên cơ sở đó có dự đốn những khả năng kiểm soát rủi ro và có những biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Mặt khác các phân tích tín dụng giúp cho NH kiểm tra chính xác các thơng tin do KH cung cấp từ đó nhận định đúng về thái độ của KH.
HDBank cần phải đánh giá được chính xác rủi ro tổng thể của KH khi thẩm định, xác định mức rủi ro tối đa mà NH có thể chấp nhận thơng qua xác định
giới hạn tín dụng trong vịng 1 năm. Định kỳ 6 tháng, NH có thể đánh giá lại mức độ rủi ro của KH để quyết định xem có điều chỉnh giới hạn tín dụng đối với KH hay không.
Việc thẩm định, phân tích cần phải nhìn nhận tổng hợp từ nhiều khía cạnh. Phân tích cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro
của KH qua đánh giá các số liệu từ báo cáo tài chính thực (khoản phải thu, hàng tồn kho, …), đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích mơi trường vĩ mơ, vi
mô, môi trường ngành mà KH đang kinh doanh, lịch sử quan hệ tín dụng với NH…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro đó của NH. Việc thẩm định đánh giá KH cần được đánh giá, xem xét lại theo định kỳ và đột xuất. Từ đó, NH sớm có biện pháp xử lý đối với trường hợp xuất hiện rủi ro phát sinh từ phía KH.
Q trình thẩm định cần đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích và thời gian để vừa có thể thực hiện được yêu cầu ngăn ngừa, hạn chế RRTD và
phê duyệt tín dụng, vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu đầu tư của KH. Việc thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư và khả năng trả nợ của KH phải đặt mục tiêu quản lý được rủi ro lên trên hết. Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của NH và hướng xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.