5.2.6.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và phân tích tín dụng
Mục đích của việc phân tích tín dụng là tìm kiếm và đánh giá những khả năng hiện tại và tiềm tàng của KH trên cơ sở đó có dự đoán những khả năng kiểm soát rủi ro và có những biện pháp để ngăn ngừa, hạn chế và giảm thiểu những thiệt hại khi rủi ro xảy ra. Mặt khác các phân tích tín dụng giúp cho NH kiểm tra chính xác các thông tin do KH cung cấp từ đó nhận định đúng về thái độ của KH.
HDBank cần phải đánh giá được chính xác rủi ro tổng thể của KH khi thẩm định, xác định mức rủi ro tối đa mà NH có thể chấp nhận thông qua xác định giới hạn tín dụng trong vòng 1 năm. Định kỳ 6 tháng, NH có thể đánh giá lại mức độ rủi ro của KH để quyết định xem có điều chỉnh giới hạn tín dụng đối với KH hay không.
Việc thẩm định, phân tích cần phải nhìn nhận tổng hợp từ nhiều khía cạnh. Phân tích cần chú trọng đến phân tích định lượng, lượng hóa mức độ rủi ro của KH qua đánh giá các số liệu từ báo cáo tài chính thực (khoản phải thu, hàng tồn kho, …), đồng thời kết hợp với phân tích định tính (phân tích môi trường vĩ mô, vi
mô, môi trường ngành mà KH đang kinh doanh, lịch sử quan hệ tín dụng với NH…) để nhận ra những rủi ro tiềm tàng và khả năng kiểm soát, hạn chế những rủi ro đó của NH. Việc thẩm định đánh giá KH cần được đánh giá, xem xét lại theo định kỳ và đột xuất. Từ đó, NH sớm có biện pháp xử lý đối với trường hợp xuất hiện rủi ro phát sinh từ phía KH.
Quá trình thẩm định cần đáp ứng được yêu cầu về chất lượng phân tích và thời gian để vừa có thể thực hiện được yêu cầu ngăn ngừa, hạn chế RRTD và phê duyệt tín dụng, vừa đáp ứng kịp thời nhu cầu đầu tư của KH. Việc thẩm định phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư và khả năng trả nợ của KH phải đặt mục tiêu quản lý được rủi ro lên trên hết. Đồng thời cần đưa ra những rủi ro dự kiến, khả năng kiểm soát của NH và hướng xử lý khi những tình huống xấu xảy ra.
Bên cạnh, nhân viên thẩm định cần phải trực tiếp gặp gỡ đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của KH, kiểm tra tình trạng thực về hàng tồn kho, chất lượng hàng hoá có đúng với những gì KH trình bày, khảo sát thực tế giá trị BĐS, hàng hoá mà KH thế chấp có đúng giá trị thị trường hay không.
5.2.6.2. Nâng cao chất lượng thẩm định, quản lý TSBĐ
Tài sản bảo đảm không phải là nhân tố chủ yếu trong việc quyết định cấp một khoản vay, tuy nhiên hiện nay do thông tin về KH còn thiếu và chưa đủ độ tin cậy cao, các quy định về chế độ kiểm toán tài chính đối với các doanh nghiệp chưa bắt buộc dẫn đến việc đánh giá chính xác năng lực tài chính, thẩm định dự án phương án KH chưa chính xác. Vì vậy TSBĐ trong giai đoạn hiện nay vẫn được các NH xem là một trong những biện pháp phòng ngừa rủi ro quan trọng trong trường hợp KH vay làm ăn thua lỗ, không còn khả năng trả nợ.
HDBank cần tách bạch bộ phận thẩm định hồ sơ KH vay vốn với thẩm định tài sản thế chấp, xây dựng bộ phận thẩm định giá TSBĐ chuyên nghiệp. Điều này vừa chuyên môn hoá từng bộ phận nhằm tập trung giải quyết từng khâu một cách nhanh chóng, chuyên nghiệp hơn. Trên thực tế công tác xử lý TSBĐ tại Vietinbank thời gian qua cho thấy việc xử lý tài sản thu hồi nợ không phải dễ dàng ngoài các thủ tục pháp lý, phát mãi kéo dài mà còn do hồ sơ pháp lý tài sản không
đầy đủ, không bảo đảm tính pháp lý, giá trị định giá không chính xác…dẫn đến không thu hồi đủ nợ vay hoặc hợp đồng vô hiệu…gây tổn thất cho NH. Điều này cũng phản ánh phần nào trình độ thẩm định TSBĐ của cán bộ tín dụng còn hạn chế.
Cơ cấu danh mục TSBĐ phải được đa dạng hóa, điều chỉnh phù hợp với định hướng tín dụng của Vietinbank, đặc thù tình hình kinh tế - xã hội tại địa phương và khả năng quản lý, giám sát của chi nhánh. Đồng thời, NH cần tăng cường các biện pháp để tăng tỷ trọng dư nợ cho vay bảo đảm bằng tài sản, nhất là tài sản là hàng tồn kho, vật tư; việc lựa chọn tài sản nhận thế chấp, cầm cố cần xem xét kết hợp với việc thẩm định đánh giá mức độ tín nhiệm, năng lực tài chính của KH, tính khả thi và hiệu quả phương án sản xuất kinh doanh hay dự án đầu tư.
Đối với việc quản lý TSBĐ tại Vietinbank nên tiến hành như sau:
Bất động sản: Thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý đối với việc nhận TSBĐ khi cấp tín dụng và thường xuyên theo dõi biến động của thị trường bất động sản nói chung, tình hình thị trường bất động sản tại địa phương nói riêng, cũng như chính sách kinh tế xã hội (quy hoạch, quy định về giá,…) từ đó kịp thời thực hiện định giá lại TSBĐ/rút giảm dư nợ cho vay phù hợp với xu hướng giá thị trường bất động sản/ giá thị trường tại khu vực, địa bàn để bảo đảm an toàn vốn vay.
Quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng: Khi xem xét nhận quyền tài sản phát sinh từ hợp đồng cần xem xét kỹ: Hợp đồng mua bán/hợp đồng dân sự giữa KH và bên có nghĩa vụ; từ đó xác định quyền của KH và nghĩa vụ của bên thứ ba phát sinh từ tài sản đó; xác định được tính pháp lý, giá trị của hợp đồng; khả năng chuyển đổi thành tiền khi xử lý tài sản.
Dây chuyền máy móc thiết bị, phương tiện vận tải: Cần thường xuyên đánh giá lại giá trị TSBĐ (yếu tố hao mòn hữu hình, công nghệ,…). Khi có dấu hiệu giảm về mặt giá trị, cần bổ sung thêm các tài sản khác để bảo đảm cho dư nợ cho vay. Đề nghị KH mua bảo hiểm vật chất cho tài sản, thường xuyên sửa chữa, bảo dưỡng để đảm bảo giá trị cho máy móc thiết bị, phương tiện vận tải nhận làm TSBĐ, đặc biệt là dây chuyền máy móc thiết bị, phương tiện vận tải hình thành từ vốn vay.
Vật tư, hàng hóa: Loại vật tư, hàng hóa ở mỗi khu vực, địa phương là khác nhau phù hợp với dặc thù từng địa phương, tuy nhiên thường tập trung tại một số loại hàng hóa như nông sản, vật liệu xây dựng,… Tuy nhiên, việc nhận vật tư, hàng hóa làm TSBĐ đòi hỏi phải được giám sát và quản lý chặt chẽ, đáp ứng các điều kiện về kho hàng, người trông giữ.
Đối với TSBĐ hình thành từ vốn vay, NH cần giám sát chặt chẽ tiến độ, quá trình hình thành tài sản, các quy định về giấy tờ TSBĐ, đôn đốc, nhắc nhở KH hoàn thành các thủ tục pháp lý về quyền sở hữu, quyền sử dụng và nhận bổ sung ngay khi hoàn thành.
5.2.6.3. Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân và sau giải ngân
Việc giải ngân cần phải theo đúng các quyết định cấp tín dụng của cấp phê duyệt, đối chiếu giữa mục đích vay, yêu cầu giải ngân và cơ cấu các chi phí trong nhu cầu vốn của KH, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh và hợp lệ.
Đối với thực hiện kiểm tra sau khi cho vay: thực hiện kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của các khoản cho vay, chất lượng KH. Do mỗi khoản vay, mỗi KH vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho NH nhưng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của KH và mối quan hệ giữa các bên. Việc kiểm tra sử dụng vốn cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về cân đối hàng tiền, về TSBĐ của KH, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực hiện kiểm tra mang tính đối phó, thực hiện trên giấy tờ.