các Ngân hàng Thương mại
Chất lượng tín dụng doanh nghiệp là kết quả của cả một quá trình tính từ khi khoản tín dụng được NHTM xét duyệt, giải ngân cho đến khi được thu hồi. Trong quá trình đó có rất nhiều những tác động gây rủi ro dẫn đến việc NHTM không thu hồi được vốn và phải chịu thua thiệt. Để quản lý chất lượng tín dụng
doanh nghiệp đòi hỏi phải hiểu rõ về các nhân tố gây ảnh hưởng tới nó.
1.2.4.1. Nhân tố Ngân hàng
a) Chính sách tín dụng của ngân hàng
Với chiến lược kinh doanh đã được xây dựng, mỗi ngân hàng sẽ có những chính sách tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu đề ra. Đó là hệ thống các biện pháp tín dụng của NHTM liên quan đến việc khuếch trương hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu của ngân hàng trong từng thời kì. Chính sách tín dụng đóng vai trò trực tiếp quyết định quy mô, tính chất và
29
chất lượng của các khoản tín dụng. Với ý nghĩa đó, rõ ràng chính sách tín dụng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng của NHTM.
Chính sách tín dụng của NHTM được xây dựng trên cơ sở căn cứ vào quy mô, tính chất nguồn vốn của ngân hàng; trình độ khả năng kinh nghiệm của đội ngũ cán bộ ngân hàng; chính sách tài chính của nhà nước; chu kỳ phát triển của nền kinh tế. Từ đó NHTM sẽ xây dựng được chính sách tín dụng với nội dung hợp lý đảm bảo sự an toàn, tránh rủi ro trong hoạt động kinh doanh như các quy đình về: điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng đối với khách hàng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình tín dụng,.... Nếu chính sách tín dụng được xây dựng và thực hiện một cách khoa học, chặt chẽ kết hợp hài hòa lợi ích của ngân hàng, khách hàng và xã hội thì sẽ hứa hẹn một sự mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng tốt và ngược lại.
Để đạt được mục tiêu thu hút khách hàng, chiếm lĩnh và mở rộng thị phần trong chính sách tín dụng đã đề ra, các NHTM luôn có sự cạnh tranh gay gắt về lãi suất bằng cách tăng lãi suất huy động vốn, hạ thấp lãi suất cho vay, không thực hiện đầy đủ quy trình tín dụng, hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, dẫn đến thông tin sai lệch và rủi ro, đồng thời không thể nâng cao chất lượng phục vụ vì đảm bảo thu nhập theo kế hoạch từng năm mà mạo hiểm cho vay ồ ạt các dự án kém chất lượng, tiềm ẩn nhiều rủi ro, dẫn đến khả năng giảm mạnh của chất lượng tín dụng.
Rõ ràng là chính sách tín dụng có tác động rất lớn đến việc nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM.
b) Tổ chức, quản lý và chất lượng nguồn nhân lực
Cho dù khoa học kỹ thuật hiện đại đã mở ra cơ hội tự động hoá trong nhiều lĩnh vực, song nhân tố con người vẫn luôn giữ vai trò quyết định. Đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng là hoạt động rất phức tạp, có liên quan tới nhiều vấn đề đời sống xã hội thì vai trò con người ngày càng cao. Các phương
tiện kỹ thuật không thể thay thế “‘kinh nghiệm"” hay “sự nhạy cảm”” của cán bộ
lãnh đạo hay cán bộ tín dụng.
- Năng lực quản trị điều hành của lãnh đạo:
Năng lực quản trị, điều hành là nhân tố tiếp theo ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động quản lý cho vay nói chung, cho vay doanh nghiệp nói riêng của các Ngân hàng. Yếu tố này có vai trò khá quan trọng. Thực tế chứng minh, nhiều NHTM tuy có được những nguồn lực khan hiếm và giá trị mà đối thủ canh tranh không có như trụ sở khang trang đặt ở vùng tập trung nhiều khách hàng, vốn tự có lớn, thu nhận được nhiều cán bộ giỏi. Song do cán bộ điều hành không sắc sảo, nhạy bén, không nắm bắt, điều chỉnh hoạt động ngân hàng theo kịp các tín hiệu thông tin, không sử dụng nhân viên đúng sở trường... dẫn đến lãng phí nguồn nhân lực ngân hàng mình có, giảm hiệu quả chi phí, thu hẹp quy mô vốn cho vay của Ngân hàng.
Năng lực lãnh đạo của những người điều hành ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, thể hiện ở các mặt sau:
+ Khả năng chuyên môn: có được khả năng này, người lãnh đạo sẽ dễ dàng hơn trong công tác quản lý và điều hành, vì kiến thức và kinh nghiệm của nhà lãnh đạo luôn tạo được uy tín tuyệt đối không chỉ với cấp dưới mà nhiều khi đối với cả đối thủ cạnh tranh.
+ Khả năng phân tích và phán đoán: dự đoán chính xác những thay đổi trong môi trường kinh doanh tương lai từ đó hoạch định chính xác các chiến lược, xác định các chính sách, kế hoạch kinh doanh phù hợp.
+ Khả năng, nghệ thuật đối nhân xử thế: là khả năng giao tiếp cũng như khả năng tổ chức nhân sự trong mối quan hệ không chỉ đối với nhân viên, đồng nghiệp, cấp trên, khách hàng
Ngoài ra còn gồm những kỹ năng khác về lãnh đạo, tổ chức phỏng đoán, quyết đoán trong công việc.
31
- Năng lực nghiệp vụ của cán bộ tín dụng:
Nói chung mọi đúng sai, mọi thành công hay thất bại của các dự án tín dụng ngoài nguyên nhân khách quan đều có nhân tố chủ quan của con người với tư cách là chủ thể cho vay trong quan hệ tín dụng. Vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng thì ngân hàng phải xây dựng chiến lược về con người, cụ thể: Ngân hàng cần phải có một đội ngũ cán bộ tín dụng giỏi, được đào tạo có hệ thống, am hiểu và có kiến thức phong phú về thị trường đặc biệt trong lĩnh vực tham gia đầu tư vốn, nắm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng. Trong bố trí sử dụng, người cán bộ tín dụng cần phải được sàng lọc kỹ càng và phải có kế hoạch thường xuyên bồi dưỡng những kiến thức cần thiết để bắt kịp với nhịp độ phát triển và biến đổi của nền kinh tế thị trường. Ngoài ra, họ còn phải có tiêu chuẩn về đạo đức và sự liêm khiết, bởi lẽ nếu người cán bộ tín dụng thiếu trách nhiệm hay cố tình vi phạm có thể sẽ gây tổn thất rất lớn cho ngân hàng.
c) Thông tin tín dụng
Đây là vấn đề nhạy cảm và quyết định đến thành công hay thất bại của công việc kinh doanh. NHTM hoạt động trong lĩnh vực rất nhạy cảm với những thay đổi của nền kinh tế và mang tính rủi ro cao. Do vây, thông tin đối với ngân hàng là vô cùng quan trọng. Trong quá trình hoạt động của mình, ngân hàng không thể có được tất cả các thông tin cần thiết: về khách hàng, quan hệ tín dụng của khách hàng với những TCTD khác, tài sản đảm bảo, những mối quan hệ khác của khách hàng, tình hình SXKD của khách hàng,... Mọi thông tin đều ảnh hưởng đến quyết định của cán bộ tín dụng trong quá trình thẩm định cho vay. Việc thiếu thông tin tạo ra những rủi ro lớn cho ngân hàng, tạo ra rủi ro lựa chọn đối nghịch.
Hoạt động tín dụng muốn đạt được hiệu quả cao, an toàn và có lợi thế cạch
tranh cần phải có hệ thống thông tin hữu hiệu phục vụ cho công tác này. Vai trò
sức quan trọng. Muốn nâng cao chất lượng tín dụng, ngân hàng cần xây dựng được hệ thống thông tin đầy đủ và linh hoạt, nhờ đó cung cấp các thông tin chính
xác, kịp thời, tăng cường khả năng phòng ngừa rủi ro tín dụng.
Mọi thông tin chính xác và kịp thời về dự án của khách hàng luôn giúp cho ngân hàng đưa ra quyết định tín dụng có chất lượng cao. Một khoản cho vay ra rồi cũng luôn được cán bộ tín dụng theo dõi khi đó cần có thông tin kịp thời chính xác để ngân hàng có phương hướng giải quyết cho phù hợp với thực tế.
d) Năng lực kiểm soát, giám sát và xử lý các tình huống tín dụng
Đây là hoạt động mang tính thường xuyên và cần thiết đối với mọi ngân hàng. Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng thường xuyên, chặt chẽ sẽ càng làm cho hoạt động tín dụng đúng hướng, thực hiện đúng các nguyên tắc, yêu cầu thể lệ trong quy chế tín dụng cũng như quy trình tín dụng. Kiểm soát nội bộ là biện pháp mang tính chất ngăn ngừa, hạn chế những sai sót của cán bộ tín dụng, giúp cho hoạt động tín dụng kịp thời sửa chữa, tạo điều kiện thuận lợi nâng cao chất lượng tín dụng.
Cho dù công tác thẩm định có hiệu quả giúp ngân hàng có được những khách hàng tốt, những dự án khả thi có khả năng sinh lời cao thì cũng không có gì là chắc chắn về chất lượng tín dụng cả. Bởi lẽ, hoạt động kinh doanh luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, bản thân dự án trong quá trình thực hiện cũng có nhiều phát sinh ngoài dự kiến. Chính vì vậy, công tác giám sát và xử lý tình huống sau khi cho vay có ý nghĩa rất quan trọng. Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào các vấn đề như: sự tuân thủ đúng mục đích sử dụng vốn, tình hình hoạt động thực tế của dự án, tiến độ trả nợ, quá trình sử dụng, bảo quản và biến động của tài sản doanh nghiệp,... Làm tốt công tác này sẽ giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn kịp thời những biểu hiện tiêu cực như: sử dụng vốn sai mục đích, âm mưu tẩu tán tài sản, lừa đảo ngân hàng. Đồng
33
thời, thông qua việc giám sát cũng giúp ngân hàng đưa ra những lời khuyên hữu ích và kịp thời với doanh ngiệp hoặc trực tiếp giúp đỡ khi gặp khó khăn bằng cách gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, cho vay thêm nhằm giúp đỡ việc thực hiện dự án của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao nhất, qua đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
e) Năng lực của ngân hàng trong việc thẩm định tín dụng
Một trong những tiêu chí để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng là
vốn và lãi vay có được hoàn trả đúng kỳ hạn hay không. Điều này sẽ không thể có được nếu việc thực hiện dự án đầu tư, phương án SXKD của doanh nghiệp không đạt hiệu quả như mong muốn, doanh nghiệp cố tình lừa đảo ngân hàng. Để hạn chế nguy cơ đó ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định khách hàng, thẩm định dự án đầu tư, phương án SXKD. Thẩm định là khâu phức tạp nhất mà các cán bộ tín dụng thường xuyên gặp những khó khăn và có sai sót. Thông thường công tác thẩm định khách hàng trước hết chủ yếu xem xét các mặt: đạo đức khách hàng, khả năng tài chính, khả năng quản lý điều hành kinh doanh, năng lực SXKD, mức độ tín nhiệm. Sau đó xem xét hiệu quả của dự án đầu tư, phương án SXKD để có quyết định có cho vay hay không.
f) Quy mô và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn
Muốn cho vay được thì điều kiện trước tiên là ngân hàng phải có nguồn vốn, nhưng do yêu cầu phải đảm bảo khả năng thanh toán thường xuyên nên các khoản cho vay của ngân hàng chủ yếu lấy từ nguồn vốn có thời hạn trên một năm và các nguồn vốn huy động có thời hạn dưới một năm nhưng có tính ổn định cao trong thời gian dài. Các nguồn vốn mà NHTM có thể sử dụng cho vay bao gồm: nguồn vốn tự có của ngân hàng, vốn vay trong và ngoài nước, vốn huy động, vốn ủy thác, một bộ phận nhất định của vốn huy động ngắn hạn. Quy mô các nguồn vốn này là nhân tố của quy mô cho vay, tạo lập uy tín
với khách hàng nhờ đó thu hút được nhiều khách hàng hơn và do đó ảnh hưởng tới việc nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng.
g) Công nghệ thông tin và trang thiết bị kỹ thuật
Công nghệ là công cụ, phương tiện thực hiện tổ chức quản trị ngân hàng, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay và thực hiện nghiệp vụ giao dịch với khách hàng. Đặc biệt, với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin như hiện nay và các trang thiết bị, phầm mềm tin học hiện đại đã giúp ngân hàng quản lý được dữ liệu hiệu quả, cập nhật thông tin được nhanh chóng, kịp thời và chính xác hơn. Trên cơ sở đó sẽ lập kế hoạch xây dựng chính sách tín dụng có hiệu quả hơn, đưa ra quyết định tín dụng đúng đắn hơn, không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh, đồng thời giảm thiểu được rủi ro cho ngân hàng do thông tin bất cân xứng gây ra. Bên cạnh đó sẽ tạo điều kiện đơn giản hoá các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch và đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng.
Như vậy, trang thiết bị công nghệ cũng là một trong những nhân tố không thể thiếu được để không ngừng mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng.
h) Chất lượng quan hệ tín dụng
Xuất phát từ đặc điểm trong hoạt động kinh doanh của các NHTM, quan hệ giữa các NHTM, quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng không chỉ đơn thuần là người cung cấp dịch vụ và người có nhu cầu dịch vụ như các quan hệ khác mà trong quan hệ tín dụng, ngân hàng đóng một vị trí đặc biệt quan trọng trong hoạt động của khách hàng. Hoạt động của khách hàng luôn gắn với hoạt động của ngân hàng sẽ lại quyết định đến chất lượng hoạt động của ngân hàng. Giữa NHTM và khách hàng luôn giữ mối quan hệ mật thiết với nhau, Vì vậy, chất lượng mối quan hệ này tốt hay xấu sẽ quyết định đến chất lượng tín dụng của ngân hàng tốt hay xấu.
35
i) Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là trình tự tổ chức thực hiện các bước kỹ thuật nghiệp vụ cơ bản, chỉ rõ cách làm, trình tự các bước từ khi bắt đầu đến khi kết thúc một giao dịch thuộc chức năng, nhiệm vụ của cán bộ tín dụng và lãnh đạo ngân hàng có liên quan. Quy trình tín dụng là yếu tố quan trọng, nếu nó được tổ chức khoa học, hợp lý sẽ cho phép bảo đảm thực hiện các khoản vay có chất lượng.
1.2.4.2. Nhân tố khách hàng
a) Đạo đức, uy tín, thiện chí của khách hàng
Trong quy trình tín dụng các ngân hàng thường chỉ đưa ra quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận các yếu tố có liên quan đến uy tín và khả năng trả nợ của người vay nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro do chủ quan của người vay có thể gây nên.
Đạo đức của người vay là một yếu tố quan trọng của quy trình thẩm định, tính cách của người vay không chỉ được đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung mà còn phải kiểm nghiệm qua những kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lược phát triển trong tương lai. Thực tế kinh doanh đã cho thấy, tính chân thật và khả năng chi trả của người vay có thể thay đổi sau khi món vay được thực hiện. Có rất nhiều người có những kỳ vọng thu được lợi nhuận cao, vì vậy để đạt được những mục đích của mình họ sẵn sàng tìm mọi thủ đoạn ứng phó với ngân hàng. Khách hàng có thể lừa đảo ngân hàng thông qua việc như cung cấp thông tin sai, mua chuộc cán bộ ngân hàng, gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tượng kinh doanh, phương án kinh doanh,...Việc khách hàng gian lận tất yếu sẽ dẫn đến những rủi ro cho ngân hàng.
Uy tín của khách hàng cũng là một yếu tố đáng quan tâm, uy tín của khách hàng là tiêu chí để đáng giá sự sẵn sàng trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng từ phía khách hàng. Uy tín của khách
hàng được thể hiện dưới nhiều khía cạnh đa dạng như: chất lượng, giá cả hàng hoá, dịch vụ, sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trường, chu kỳ sống của sản