Với sự phát triển nhanh chóng về số lượng thẻ phát hành, giá trị giao dịch thẻ, rủi ro tổn thất thẻ trở thành vấn đề lo ngại nhất của các NHTM. Hàng năm, các Tổ chức thẻ quốc tế đều có những báo cáo toàn cầu về hiện trạng rủi ro, tổn thất thẻ gửi tới cá ngân hàng thành viên nhằm cảnh bảo mức độ nghiêm tr ng của gian lân, giả mạo thẻ. Các chuyên gia về rủi ro thẻ trên thế giới đã áp dụng lý thuyết điểm c ơ bản (B asic Point) trong phân tích rủi ro,
tổn thất thẻ. Điểm c ơ bản (Basic Point) được tính theo công thức:
sánh mức độ rủi ro, tổn thất phát sinh nhằm xây dựng các giải pháp hiệu quả ngăn ngừa rủi ro. Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ của các ngân hàng trên thế giới từ năm 2009- 2012 đuợc thể hiện ở Biều đồ 1.1.
Biểu đồ 1.1: Rủi ro gian lận, giả mạo, giao dịch không xuất trình thẻ,
thẻ b ị mất/bị đánh cắp
Đ ơn vị: Điểm c ơ bản
(Nguồn: MasterCard Report các năm 2009-2012)
Qua bảng số liệu rủi ro thẻ trên, chúng ta có thể thấy xu huớng rủi ro thẻ ngày càng tăng. Rủi ro phát sinh từ thẻ giả giao động ở mức điểm c bản từ 1 đến 2 điểm. Trong những năm qua, một số khu vực trên thế giới đã tích cực phát hành thẻ chip theo chuẩn EMV nên số luợng tổn thất phát sinh từ thẻ giả đã giảm đáng kể. B ởi lẽ với việc phát hành thẻ chip thì tội phạm đối với hoạt động nghiệp vụ thẻ không có khả năng sao chép dữ liệu để làm thẻ giả.
Tuy nhiên, rủi ro của thẻ dùng trong giao dịch không xuất trình thẻ, thẻ gian lận tăng đáng kể từ năm 2009 đến nay. Điểm c ơ bản của thẻ gian lận tăng từ xấp xỉ 6 điểm lên mức trên 9 điểm, thẻ không xuất trình tăng từ mức
dưới 3 điểm lên trên 4 điểm, thẻ bị mất/đánh cắp giao động ở mức trên 1 điểm và có xu hướng giảm từ năm 2011 đến nay. Hạ tầng c ơ sở thanh toán ngày càng phát triển, phương thức thanh toán không dùng thẻ trở nên phổ biến và kèm theo đó là số lượng tổn thất từ giao dịch thanh toán không xuất trình thẻ (Giao dịch E-commerce, Mobile banking, Home banking, Giao dịch MOTO). Trong giao d ịch không xuất trình thẻ việc bảo mật dữ liệu rất quan trọ ng đòi hòi các NHTM phải trang b ị hệ thống bảo mật hiện đại, chi phí cao, điều này không phải ngân hàng nào cũng thực hiện được. Theo báo cáo rủi ro của TCTQT MasterCard, bình quân tổn thất/giao dị ch thẻ có tài khoản bị lợi dụng trong 06 tháng đầu năm 2012 là: 165USD, thẻ bị mất/đánh cắp: 110USD, thẻ giả mạo: 280USD. Tổng số thiệt hại của thẻ bị lợi dụng là 23.500 USD, thẻ bị mất/ đánh cắp: 8.530USD và thẻ giả mạo là: 5.215USD.
Đối với lĩnh vực phát hành thẻ thì mức độ rủi ro cao của các nước, khu vực trên thế giới không thay đổi nhiều. Đứng đầu vẫn là các nước Latinh, tiếp theo là Canada, Mỹ, Châu Âu, Châu Á Thái B ình Dương và Trung cận Đông (B iểu đồ 1.2). Tổn thất thẻ tập trung tại các nước phát hành thẻ từ có khả năng bảo mật thấp, việc sao chép dữ liệu là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến tổn thất. Các NHTM tham gia phát hành, thanh toán thẻ phải tuân theo nguyên tắc chuyển trách nhiệm (Liability Shift). Đối với việc thẻ bị làm giả, trách nhiệm gánh chịu tổn thất phần lớn thuộc về NH phát hành thẻ do NHPH đã không đảm bảo được tính bảo mật của thẻ do NH phát hành. Chính vì thế mặc dù chi phí cho việc chuyển đổi thẻ từ sang thẻ chip là rất lớn đối với các NHTM, nhưng hầu hết các NH đều có lộ trình chuyển đổi thẻ chip trong thời gian sớm nhất đề phòng ngừa rủi ro trong lĩnh vực phát hành thẻ.
Biểu đồ 1.2: Rủi ro tại các nước phát hành thẻ
Đ ơn vị: Điểm c ơ bản
(Nguồn: MasterCard Report các năm 2011-2012)
Phân tích theo khu vực chấp nhận thanh toán thẻ (thẻ của các nước thanh toán tại các ĐVCNT của khu vực (B iểu đồ 1.2)) có thể thấy khu vực Mỹ có mức độ rủi ro lớn nhất, tiếp đến là khu vực các nước Latin, Canada, Châu Âu, trung Cận Đông và thấp nhất là khu vực Châu Á Thái B ình Dương. Số lượng giao dịch lớn, thiết bị chấp nhận thanh toán thẻ chưa được nâng cấp công nghệ chip là nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro thẻ phát sinh nhiều tại Mỹ và các nước Latin. Hiện tại, 100% thẻ phát hành tại Mỹ đều là thẻ từ và các thiết bị chấp nhận thẻ của Mỹ đều chưa theo chuẩn EMV, do vậy rủi ro thẻ sẽ di chuyển từ những nước có công nghệ chấp nhận thanh toán thẻ cao sang các n ớc có công nghệ thanh toán thẻ thấp.
Biểu đồ 1.3: Rủi ro tại các nước thanh toán thẻ
Đ ơn vị: Điểm c ơ bản
(Nguồn: MasterCard Report các năm 2011-2012)
Đối với khu vực Châu Á - Thái B ình Dương, tổng số tổn thất do thẻ VISA năm 2012 ước tính 280 triệu USD, thẻ MasterCard xấp xỉ 175 triệu USD (Nguồn: Hội Thẻ Ngân hàng Việt Nam). Một vài năm trước đây, tỷ lệ tổn thất thẻ trong khu vực phần lớn phát sinh từ Malaysia, Thái Lan. Tuy nhiên, khi Malaysia thực hiện chiến lược chuyển đổi thẻ, thiết bị sang thẻ chip, mức độ rủi ro thẻ của nước này giảm đáng kể. Thái Lan là nước phát triển ngành công nghiệp du l ịch lớn nhất trong khu vực, số lượng giao dịch thanh toán thẻ của khách du l ch n ớc ngoài tại Thái Lan rất lớn nên đây đ ợc xem như mảnh đát màu mỡ mà tội phạm đối với hoạt động nghiệp vụ thẻ nhắm tới. B ên cạnh đó, hạ tầng thanh toán thẻ của Khu vực Châu Á Thái B ình
Dương được xếp vào hạng trung bình trên thế giới, ĐVCNT chưa nhận thức được mức độ quan trọ ng của việc phòng ngừa rủi ro thẻ, chưa có hành lang pháp lý chặt chẽ cho hoạt động thanh toán thẻ là những yếu tố dẫn đến tổn thất thẻ tại khu vực.