7. Kết cấu luận văn
2.1.1. Yêu cầu tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi cungcấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm
gửi được bảo hiểm
Tại Việt Nam, quy định về việc thu thập thông tin về tiền gửi được bảo hiểm đã được luật hóa tại Luật BHTG năm. Theo đó, “TC TGBHTG cung cấp thông tin về
tiền gửi được bảo hiểm cho tổ chức BHTG theo định kỳ hoặc theo yêu cầu của tổ chức BHTG” và “Tổ chức BHTG được quyền yêu cầu TC TGBHTG cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm”. [5]
Năm 2017, BHTGVN đã ban hành Quy chế thông tin báo cáo về tiền gửi được bảo hiểm ban hành kèm Quyết định số 2252/QĐ-BHTG ngày 15/12/2017, qua đó tạo lập một khuôn khổ pháp lý mới về quản lý, lưu trữ và báo cáo thông tin về tiền gửi và người gửi tiền tại các TC TGBHTG, giúp cho các TC TGBHTG thống nhất thực hiện, đáp ứng việc thực hiện chức năng quản lý của BHTGVN, đồng thời tạo thuận lợi cho các đơn vị thống nhất thực hiện, tăng tính minh bạch trong hoạt động ngân hàng.
Theo Quy chế thông tin báo cáo về tiền gửi được bảo hiểm, TC TGBHTG phải chấp hành đúng các quy định về thông tin báo cáo tiền gửi được bảo hiểm và phải chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung, tính đầy đủ, chính xác, kịp thời của thông tin báo cáo mà đơn vị cung cấp cho BHTGVN. Ngược lại, BHTGVN phải có trách nhiệm hướng dẫn các TC TGBHTG xây dựng hệ thống mẫu biểu báo cáo theo định dạng chung, thống nhất, hướng dẫn các TC TGBHTG báo cáo điện tử về kho dữ liệu của BHTGVN, theo dõi, đôn đốc các TC TGBHTG gửi đầy đủ, chính xác, đúng hạn thông tin báo cáo; tiếp nhận, tra soát, quản lý và sử dụng các thông tin báo cáo về tiền gửi được bảo hiểm đúng mục đích và đảm bảo bảo mật thông tin theo quy định của pháp luật và quy định của BHTGVN.
Khi phát hiện thông tin báo cáo có sai sót, yêu cầu các TC TGBHTG chỉnh sửa theo quy định. TC TGBHTG có trách nhiệm cung cấp, gửi trực tiếp các thông tin chi tiết về tiền gửi được bảo hiểm cho BHTGVN theo quy định tại một số mẫu theo yêu cầu. Đây là các thông tin về số dư tiền gửi được bảo hiểm của từng người gửi tiền, từng loại tiền gửi được bảo hiểm theo định kỳ tháng, quý. Để đảm bảo bảo mật thông tin khách hàng gửi tiền, BHTGVN không thu thập các thông tin liên quan đến cá nhân của người gửi tiền (số chứng minh thư, tên, ngày sinh…) mà chỉ thu thập thông tin theo mã số CIF (mã khách hàng). Ngoài thông tin về số dư tiền gửi được bảo hiểm cung cấp định kỳ cho BHTGVN, theo Quy chế, TC TGBHTG còn có
trách nhiệm duy trì thông tin đảm bảo sẵn sàng cung cấp thông tin về tiền gửi được bảo hiểm cho BHTGVN thực hiện kiểm tra việc chấp hành các quy định pháp luật về BHTG định kỳ và đột xuất theo quy định tại Luật BHTG. Thông tin được cung cấp bao gồm các thông tin cá nhân của người gửi tiền, do vậy BHTGVN sẽ đến kiểm tra trực tiếp và không mang dữ liệu ra khỏi TC TGBHTG. Đây là nội dung mới và quan trọng vì việc yêu cầu các TC TGBHTG duy trì hệ thống mẫu biểu thông tin báo cáo tại TC TGBHTG cũng như thường xuyên kiểm tra những thông tin này sẽ giúp BHTGVN xác minh dữ liệu liên quan đến tiền gửi được bảo hiểm, chủ động, đảm bảo tính sẵn sàng trước khi phát sinh nghĩa vụ chi trả BHTG.
Bảng 2.1 Tổng hợp các biểu mẫu đính kèm Quy chế thông tin báo cáo về tiền gửi được bảo hiểm
S T T
Mẫu biểu Tên báo cáo Định kỳ báo cáo
Phương thức báo
cáo
Ghi chú
1 01/BHTG Báo cáo chi tiết tiền gửi được bảo hiểm
Tháng Điện tử Thời hạn gửi: Ngày 15 tháng tiếp theo
2 02a/BHTG
Bảng kê số dư tiền gửi được bảo hiểm để nộp phí BHTG Quý Điện tử hoặc văn bản - Áp dụng cho tất cả các TC TGBHTG sau kỳ thu phí đầu tiên. - Thời hạn gửi: Ngày 07 của tháng đầu quý thu phí 3 02b/BHTG
Bảng kê số dư tiền gửi được bảo hiểm để nộp phí BHTG Quý Điện tử hoặc văn bản - Áp dụng cho TC TG BHTG mới thành lập tính
S T T
Mẫu biểu Tên báo cáo Định kỳ báo cáo Phương thức báo cáo Ghi chú kỳ nộp phí đầu tiên. - Thời hạn gửi: Ngày 07 của tháng đầu quý thu phí 4 02c/BHTG
Báo cáo số dư tiền gửi bằng đồng Việt Nam
Quý Điện tử
hoặc văn bản
Thời hạn gửi: Ngày 07 của tháng đầu quý tiếp theo
5 03/BHTG Sao kê tiền gửi bằng đồng Việt Nam
Duy trì tại TC TGBHTG
Nguồn: Tạp chí Ngân hàng; số 18; tháng 9 năm 2018.
Để bổ sung, khắc phục một số tồn tại của Quy chế thông tin báo cáo về tiền gửi được bảo hiểm, Hội đồng quản trị BHTGVN đã ban hành Quyết định 1248/QĐ- BHTG ngày 31/12/2019 về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy chế thông tin báo cáo về tiền gửi được bảo hiểm ban hành kèm theo Quyết định số 2252/QĐ- BHTG ngày 15/12/2017 của Hội đồng quản trị BHTGVN (Quyết định 1284). Quyết định 1248 có hiệu lực từ ngày 1/7/2020 với nhiều điểm mới có thể kể đến một số nội dung sau:
Thứ nhất, để hạn chế việc nhầm lẫn trong quá trình lập mẫu biểu báo cáo, Quyết định 1248 quy định đơn vị tính toán là đồng (VND).
Thứ hai, lùi thời hạn gửi báo cáo Mẫu 2a, 2b, 2c/BHTG từ “chậm nhất ngày 7 của tháng đầu quý thu phí” thành “chậm nhất ngày 15 của tháng đầu quý thu phí”.
Như vậy, TC TGBHTG sẽ có thêm 8 ngày để chuẩn bị dữ liệu và có thời gian kiểm tra, đối chiếu dữ liệu giữa Mẫu 01/BHTG và Mẫu 2a,b,c/BHTG trước khi gửi cho BHTGVN.
Thứ ba, Quyết định 1248 cũng giải thích rõ về việc duy trì thông tin báo cáo,