7. Kết cấu của luận văn
2.2. Thực trạng tình hình nợ xấu của các ngân hàng giai đoạn 2006-2018
Đơn vị tính: %
Hình 2.2: Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ trung bình trung bình giai đoạn 2006–2018
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính của các ngân hàng)
Giai đoạn 2006 - 2011
Dựa vào hình 2.2, cho thấy rằng tỷ lệ nợ xấu trung bình của 16 NHTM trong giai đoạn từ 2006 – 2011 tương đối thấp, dao động ở mức từ 1,44% đến 2,36%. Đây
22
là giai đoạn mà tín dụng tăng trưởng nóng, hầu hết các ngân hàng ồ ạt nhau cho vay, thiếu chặt chẽ kiểm soát các khoản vay nhưng tỷ lệ nợ xấu trong giai đoạn này lại thấp. Tuy nhiên điều này vẫn chưa thể đưa ra kết luận chắc chắn rằng chất lượng tài sản trong giai đoạn này là hoàn toàn tốt. Bởi vì giai đoạn này nền kinh tế tăng trưởng mạnh, các doanh nghiệp có nhiều điều kiện thuận lợi để có thể xoay sở để đối phó với những rủi ro có thể xảy ra, đặc biệt dễ dàng hơn trong việc tìm nguồn để thanh toán khoản nợ khi đến hạn. Do đó, mà những yếu kém của doanh nghiệp, hay những nguy cơ rủi co cao của ngân hàng trong giai đoạn này chưa thực sự bộc lộ rõ.
Giai đoạn 2012 - 2013
Tuy nhiên, trong giai đoạn sau từ 2012 - 2013 thì tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng mạnh, đỉnh điểm là vào năm 2013 tỷ lệ nợ xấu trung bình của 16 NHTM 3,30% cao hơn mức 3% và tăng mạnh so với năm 2010 (Hình 2.2). Nợ xấu tăng cao trong giai đoạn này thực ra là đã hình thành từ giai đoạn trước khi tín dụng có dấu hiệu tăng trưởng nóng nhiều ngân hàng đã cho vay ồ ạt, thiếu kiểm soát rủi ro, cho nên giai đoạn này đã bắt đầu tích tụ nhiều rủi ro cho hoạt động ngân hàng. Tuy nhiên, kể từ sau cuộc khủng hoảng, cộng với những bất lợi của nền kinh tế (tăng trưởng kinh tế chậm lại, lạm phát cao, thị trường bất động sản sụt giảm và đóng băng trong thời gian dài, doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh, cộng với sự suy giảm nghiêm trọng khả năng trả nợ của khách hàng …) thì điểm yếu này bắt đầu thể hiện rõ rệt hơn và ngày càng lan ra rộng khắp toàn hệ thống ngân hàng. Chính vì vậy, 2012 – 2013 tỷ lệ nợ xấu tăng nhanh và vượt tầm kiểm soát của hầu hết các ngân hàng, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến sự an toàn, hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
Đặc biệt, vào năm 2012 ngân hàng SHB có tỷ lệ nợ xấu tăng lên đáng kể 8,83% (Bảng 2.2). Tuy nhiên, lý do khiến tỷ lệ nợ xấu tăng cao ngoài những nguyên nhân kể trên, thì còn lý do quan trọng nữa là, năm 2012 thì Ngân hàng Phát triển Nhà Hà Nội (Habubank) sáp nhập vào NHTMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB), do đó SHB gánh chịu những khoảng nợ xấu từ ngân hàng Habubank. Chính vì vậy, khiến cho tỷ lệ nợ xấu SHB tăng đột biến.
23
Bảng 2.2: Tỷ lệ nợ xấu/Tổng dư nợ của 16 NHTM giai đoạn 2006 – 2018
Đơn vị tính: % Tên NH 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 VIB 1,49 1,21 1,84 1,28 1,59 2,69 2,62 2,82 2,51 2,07 2,58 2,49 2,61 HDBank 0,71 0,31 1,93 1,10 0,83 2,11 2,35 3,53 2,04 1,59 1,46 1,52 1,53 NCB 1,04 0,16 2,91 1,95 1,72 2,92 5,64 6,07 2,52 2,15 1,48 1,53 2,12 ABBank 2,70 1,50 1,68 1,46 1,17 2,82 2,83 6,74 2,70 1,80 2,56 2,77 1,89 SeABank 0,23 0,27 2,06 2,47 2,14 2,75 2,97 6,30 2,79 2,67 2,97 1,86 2,34 MSB 3,76 2,08 1,49 0,63 1,87 2,27 2,65 2,71 5,16 3,41 2,36 2,23 2,34 EIB 0,85 0,88 4,71 1,83 1,42 1,61 1,32 1,98 2,46 1,86 2,95 2,27 1,85 TCB 1,50 2,12 2,52 2,11 3,46 2,41 2,01 2,80 4,24 3,79 1,58 1,61 1,75 VPBank 0,58 0,48 3,41 1,63 1,20 1,82 2,72 2,81 2,54 2,69 2,91 3,39 3,50 ACB 0,20 0,08 0,89 0,41 0,34 0,89 2,50 3,03 2,18 1,32 1,75 1,79 1,57 SHB 2,45 0,62 1,89 2,79 1,40 2,23 8,83 4,06 2,03 1,72 1,88 2,33 2,40 MBB 6,89 3,73 1,83 1,58 1,26 1,59 1,84 2,45 2,73 1,61 1,32 1,20 1,33 STB 0,72 0,23 0,60 0,64 0,54 0,58 2,05 1,46 1,19 1,87 6,91 4,67 2,13 BID 8,81 3,58 3,60 2,98 2,53 2,76 2,70 2,26 2,03 1,68 1,99 1,62 1,90 VCB 2,75 3,29 4,61 2,47 2,83 2,03 2,40 2,73 2,31 1,84 1,50 1,14 0,98 CTG 1,41 2,53 1,81 0,61 0,66 0,75 1,47 1,00 1,12 0,92 1,05 1,14 1,58 Trung bình 2,26 1,44 2,36 1,62 1,56 2,01 2,93 3,30 2,53 2,06 2,33 2,10 1,99
(Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính của các ngân hàng)
Giai đoạn 2014 – 2018
Giai đoạn 2014 – 2015 thì tỷ lệ nợ xấu có xu hướng được kiểm soát, tỷ lệ nợ xấu trung bình của 16 NHTM giảm từ 3,30% năm 2013 xuống còn 2,53% vào năm 2014, và năm 2015 tiếp tục giảm xuống còn 2,06% (Hình 2.2).
24
xấu của hệ thống ngân hàng là những tài sản không sinh lời của nền kinh tế được tài trợ bởi các khoản tín dụng của hệ thống ngân hàng, làm suy giảm lợi nhuận các ngân hàng, thậm chí dẫn đến tình trạng thua lỗ cũng nhưư mất an toàn trong hoạt động hệ thống ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến sự tăng trưởng của nền kinh tế. Do đó, xử lý nợ xấu là yêu cầu cấp bách và nhiệm vụ quan trọng của ngành Ngân hàng, nhằm khơi thông trở lại dòng vốn trong nền kinh tế đang bị đóng băng trong các khoản nợ xấu và lành mạnh hóa tài chính. Cụ thể: NHNN ban hành Thông tư số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013, quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; Nghị định số 53/2013/NĐ-CP của Chính phủ ngày 18/05/2013, về việc thành lập, tổ chức và hoạt động của Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC); Chính phủ đã ban hành Nghị định 34/2015/NĐ-CP ngày 31/3/2015, sửa đổi, bổ sung Nghị định 53/2013/NĐ-CP về VAMC và theo đó, VAMC được mua nợ xấu theo giá thị trường.
Năm 2014, sau một năm tích cực và chủ động xử lý nợ xấu. Kết quả đa số các ngân hàng đã báo cáo tỷ lệ nợ xấu chính thức giảm trong năm 2014, mặc dù vẫn có một số NH báo nợ xấu trên 3% tổng dư nợ. Nợ xấu theo báo cáo của hầu hết các ngân hàng tiếp tục giảm mạnh trong năm 2015.
Giai đoạn 2016-2018, Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước tiếp tục có những chính sách quyết liệt nhằm kiểm soát và hạn chế tỷ nợ xấu, tiêu biểu như Nghị quyết số 42/2017/QH14 ngày 21/6/2017 có hiệu lực từ ngày 15/8/2017 của Quốc hội Về thí điểm xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng đã cho phép áp dụng nhiều chính sách mới về xử lý nợ xấu, tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu, tạo lập cơ sở pháp lý thuận lợi hơn cho việc xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, tổ chức mua bán nợ xấu. Bảng 2.2 ghi nhận tỷ lệ nợ xấu trung bình của 16 NHTM đã giảm về mức dưới 2,00% lần đầu tiên kể từ năm 2010 (1,99%).
25