2.2.1 Đặc điểm nguồn nhân lực của công ty.
Cùng với sự phát triển Công ty Cổ phần Dich vụ Cáp treo Bà Nà thì đội ngũ lao động của công ty cũng phát triển không ngừng. Không những gia tăng về số lượng mà còn đa dạng hóa trong cơ cấu lao động của công ty để đáp ứng được nhu cầu lao động cho sự phát triển của công ty.
Dưới đây là bảng cơ cấu lao động công ty Cổ phần Dịch vụ Cáp treo Bà Nà năm 2016
Bảng 2.4: Cơ cấu lao động của công ty Cổ phần Dịch vụ Cáp treo Bà Nà.
Tiêu chí Số lượng Tỷ lệ
1. Phân theo trình độ chuyên môn 1274 100%
Trên đại học 10 0.78%
Đại học 443 34.77%
Cao đẳng, trung cấp 332 26.06%
Sơ cấp, công nhân kỹ thuật 112 8.79%
Lao động phổ thông 377 29.6 %
2 Phân theo đối tương lao động: 1274 100%
Lao động trực tiếp 1214 95.29%
Lao động gián tiếp 60 4.71%
3 Phân theo hợp đồng lao động 1274 100%
Hợp đồng không xác định thời hạn 464 36.42%
Hợp đồng xác định thời hạn 810 63.58%
(Nguồn: Phòng HCNS )
Biểu đồ 2.1: Cơ cấu lao động phân theo trình độ chuyên môn
Xét trên cơ cấu theo trình độ chuyên môn ta có thể thấy số lượng lao động có trình độ Đại học chiếm cao nhất chiếm 35%. Số lượng lao động có trình độ Cao đẳng, Trung cấp và lao động phổ thông có tỉ lệ tương đương nhau lần lượt là 29%, 26%. Bởi vì, Do đặc điểm của công ty là một quần thể khu du lịch nên ngoài một số ít vị trí yêu cầu
chuyên môn cao trình độ trên Đại học chiểm tỉ lệ rất nhỏ chỉ 1% thì còn lại là các vị trí ở các nhà hàng bếp thì chỉ yêu cầu chuyên môn nghiệp vụ và có kinh nghiệp trong công việc nên 2 lực lượng lao động này chiếm vẫn chiếm một tỉ lệ cao là điều rất dễ hiểu.
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu phân theo đối tượng lao động.
Xét theo cơ cấu đối lượng lao động công ty Công ty Cổ phần Dịch Vụ Cáp treo Bà Nà thì đối tượng lao động được chia làm 2 loại: lao động trực triếp và lao động gián tiếp. Vì là một công ty hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ, vui chơi giải trí, ăn uống, mua sắm ,.. nên đại đa số các bộ phận của công ty đều tiếp xúc trực tiếp với khách hàng ngoại trừ một số bộ phận mang tính chuyên biệt như Kế toán, HCNS, Kế hoạch,..Chính vì vậy qua biểu đồ ta có thể thấy được lực lượng lao động trực tiếp chiểm tỉ lệ rất cao, chiếm đến 95% còn lao động gián tiếp chỉ chiểm khoảng gần 5%.
Với lịch sử hình thành và phát triển gần 10 năm thì cơ cấu lao động theo hợp đồng lao động của công ty có sự chênh lệch rõ rệt. Theo chính sách của công ty, đối với những CBCNV làm liện trên 3 năm thì sẽ được ký hợp đồng lao động không xác định thời hạn còn lại là hợp đồng có thời hạn. Dựa vào biểu đồ trên ta thấy lực lượng lao động làm việc hơn 3 năm tại công ty chiếm tỉ lệ khá cao, chiếm 64%. Điều này cho thấy được những chính sách và chế độ của công ty đang rất tốt, giúp công ty giữ chân được người lao động và tiết kiệm được chi phí tuyển dụng nhân sự mới. Tuy nhiên bên cạnh đó lực lượng lao động mới cũng chiếm tỉ lệ tương đối 36% nhưng cũng đủ tạo ra lực lượng trẻ, kế cận ổn định cho công ty trong những năm tới.
Những chính sách và chế độ của công ty:
Chế độ làm việc: Số giờ làm việc trong tuần là 48 giờ, 8 tiếng/ngày. Người lao động
được trang bị các thiết bị bảo hộ lao động cần thiết như: đồng phục, giày, mũ bảo hộ .Được hỗ trợ ăn trưa tại công ty với suất ăn 30.000 đồng/ bữa.
Chính sách lương: Công ty thực hiện chính sách trả lương theo quy định của Luật
lao động. Chính sách xét tăng lương theo quy định của Công ty, mỗi năm xét tăng 1 lần.
Chính sách khen thưởng: Công ty sẽ thưởng tháng lương thứ 13 cho người lao động
tháng, tùy theo kết quả kinh doanh cán bộ công nhân viên được hưởng tiền thưởng kinh doanh của Công ty. Công ty cũng có chính sách khen thưởng cho cán bộ công nhân viên có thành tích xuất sắc trong tháng.
Chế độ phúc lợi: Công ty thực hiện các chế độ bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội, chế
độ nghỉ phép cho cán bộ công nhân viên theo đúng quy định của pháp luật. Hàng năm,công ty tổ chức cho người lao động được tham quan du lịch trong nước và nước ngoài.Chính sách đào tạo: Công ty thường xuyên tổ chức đào tại về chuyên môn, nghiệp vụ cho người lao động. Về đào tạo về quản lý, Công ty thuê các Trung tâm đào tạo để tổ chức đào tạo cho các cấp quản lý.
Nguồn nhân lực ngoại quốc: Công ty đã liên kết với công ty bên Ucraina để thuê
những nghệ sĩ về biểu diễn trong các chương trình hoạt náo vào mùa lễ hội tại Bà Nà. Với những chính sách trên thì hiện tại công ty đang có một lực lượng lao động trẻ, khỏe và tạo được động lực cho người lao động làm việc, có mong muốn gắn bó lâu dài với công ty.
2.2.2 Cơ sở vật chất, hạ tầng kỹ thuật
Để đáp ứng nhu cầu thăm quan du lịch của du khách. Công ty không ngừng đầu tư xây dựng các hạng phục vụ vụ kinh doanh như các nhà hàng mới, các tuyến cáp và các khu vui chơi giải trí mới. Nhằm đắp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng khi đến với Khu du lịch
Công ty luôn chú trọng đào tạo chuyên môn kỹ thuật, không ngừng nâng tay nghề của các cán bộ kỹ thuật, luôn trao đồi học hỏi những công nghệ tiên tiến hàng đầu trên thế giới để áp dụng vào hệ thống của Khu du lịch.
Thường xuyên thay đổi và nâng cấp hệ thống cơ sở vật chất cụ thể là các máy game tại khu vui chơi giải trí trong nhà (FEC) nhằm để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của các khách hàng khi tham quan, nghỉ dưỡng tại khu du lịch.
Bên cạnh đó, công ty cũng đã xây dựng nhà ở cho nhân viên Sunhome. Tạo điều kiện tối đa cho cán bộ công nhân viên làm việc xa nhà có thể ở lại nhà nhân viên. Cùng hệ thống phòng chất lượng. Phòng tập gym và erobic được bố trí ngay tại sảnh 1 của nhà nhân viên giúp CBCNV rèn luyện sức khỏe để làm việc tốt hơn.
2.2.3 Tình hình tài chính Công ty Cổ phần Dịch vụ Cáp treo Bà Nà (2014 -2016): 2016):
Công ty Cổ phần Dịch vụ Cáp treo Bà Nà là một trong những Doanh nghiệp đi đầu trong lĩnh vực kinh doanh dịch vụ du lịch tại Đà Nẵng, Công ty Cổ phần Dịch vụ Cáp treo Bà Nà đã đóng góp một phần to lớn trong sự phát triển vững mạnh của ngành du lịch Đà Nẵng.
Năm 2016 là một năm thành công và phát triển của toàn ngành du lịch. Tổng số du khách đến với Việt Nam trong năm 2016 lên đến 10 triệu lượt, tăng 26% so với năm 2015.
Con số 10 triệu lượt vượt xa con số kế hoạch là 8,5 triệu lượt. Bên cạnh đó toàn ngành du lịch cũng đã phục vụ 62 triệu lượt khách nội địa, trong đó có gần 30 triệu lượt khách lưu trú. Tổng thu từ du lịch đạt 400.700 tỷ đồng, tăng 18,6 % so với năm 2015.
Riêng thành phố Đà Nẵng, năm 2016 đạt nhiều kết quả ẩn tượng. Tổng lượng khách tham quan, du lịch đến Đà Nẵng đạt 5,51 triệu lượt, tăng 17,7 % so với năm 2015. Tổng doanh thu du lịch đạt 16.000 tỷ đồng, tăng 24,7% so với cùng kỳ năm 2015.
Với khả năng nắm bắt và đón đầu cơ hội, xu hướng phát triển của nền kinh tế cùng với sự chủ động, quyết liệt và linh hoạt trong công tác điều hành của HĐQT và Ban Giám đốc, sự nổ lực của toàn thể cán bộ và nhân viên. Kết thúc năm 2016 công ty đã hoàn thành những mục tiêu, nhiệm vụ mà ĐHĐCĐ đề ra, duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh và tạo đà cho những năm tiếp theo. Cụ thể năm 2016 KDL Bà Nà Hills đã đón 2 triệu lượt khách, chiếm 36,30% lượt khách đến với Đà Nẵng, doanh thu thuần từ hoạt động kinh doanh tăng trưởng 63,14%.
Bảng 2.5: Kết quả hoạt động kinh doanh của Công ty Cổ phần Dịch Vụ Cáp treo Bà Nà (2014 – 2016)
( Nguồn: Phòng tài chính- Kế toán)
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 2015/2014 2016/2015
+/_ % +/_ %
Doanh thu thuần về bán hàng và cung
cấp dịch vụ 608,706,919,544 1,014,408,175,866 1,487,727,218,037 405,701,256,322 66.65 473,319,042,171 46.66
Giá vốn hàng bán 293,585,244,650 472,887,935,311 785,504,352,226 179,302,690,661 61.07 312,616,416,915 66.11
Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung
cấp dịch vụ 315,121,674,894 541,520,240,555 702,222,865,811 226,398,565,661 71.84 160,702,625,256 29.68
Doanh thu hoạt động tài chính 65,674,652,637 99,023,357,544 13,946,267,015 33,348,704,907 50.78 (85,077,090,529) (85.92) Chi phí tài chính 235,450,704,101 373,937,661,814 242,789,028,537 138,486,957,713 58.82 (131,148,633,277) (35.07) Trong đó: Chi phí lãi vay 180,462,305,897 190,518,787,186 239,336,310,445 10,056,481,289 5.57 48,817,523,259 25.62 Chi phí bán hàng 53,318,863,034 67,334,823,771 172,214,502,635 14,015,960,737 26.29 104,879,678,864 155.76 Chi phí quản lý doanh nghiệp 19,451,794,210 40,849,208,452 141,473,900,619 21,397,414,242 110.00 100,624,692,167 246.33
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh
doanh 72,574,966,186 158,421,904,062 159,691,701,035 85,846,937,876 118.29 1,269,796,973 0.80 Thu nhập khác 725,850,915 1,871,359,526 2,376,140,236 1,145,508,611 157.82 504,780,710 26.97 Chi phí khác 269,089,530 11,392,760,401 6,342,513,981 11,123,670,871 4133.82 (5,050,246,420) (44.33) Lợi nhuận khác (8,543,238,615 ) (9,521,400,875 ) (3,966,373,745) (978,162,260) 11.45 5,555,027,130 (58.34)
Chi phí thuế TNDN hiện hành 631,927,000 10,900,811,220 42,454,520,782 10,268,884,220 1625.01 31,553,709,562 289.46 Chi phí thuế TNDN hoãn lại 8,539,386,192 8,475,080,796
(10,136,488,496 )
(64,305,396) -0.75 (18,611,569,292) (219.60)
Lợi nhuận sau thuế TNDN 54,860,414,379 129,524,611,171 123,407,295,004 74,664,196,792 136.10 (6,117,316,167) (4.72)
Bảng 2.6: Tổng hợp doanh thu và chi phí (2014 – 2016) ĐVT: đồng
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 2015/2014 2016/2015 +/- % +/- % Tổng DT 608.706.919.544 1.014.408.175.866 1.487.727.218.037 405,701,256,322 66.65 473,319,042,171 46.66 Tổng CP 544.675.191.973 865.507.672.679 1.332.001.890.747 320,832,480,706 58.90 466,494,218,068 53.90 Lợi nhuận 64.031.727.571 148.900.503.187 155.725.327.290 84,868,775,616 132.54 6,824,824,103 4.58 Thuế 9.171.313.192 19.375.892.016 32.318.032.286 10,204,578,824 111.27 12,942,140,270 66.80 LNST 54.860.414.379 129.524.611.171 123.407.295.004 74,664,196,792 136.10 (6,117,316,167) (4.72)
Năm 2014, tổng doanh thu của công ty là 608.706.919.544 đồng. Năm 2015, tổng doanh thu của công ty tăng lên 1.014.408.175.866 đồng tương ứng tăng 66.65 %. Qua các chỉ số ta có thể thấy năm 2015 là một năm bội thu đối với công ty. Công ty đang trên đà phát triền nên năm 2016 lại là một năm có những chuyển biến rất tích cực của Công ty Cổ phần Dịch Vụ Cáp treo Bà Nà.
Năm 2016 tổng doanh thu của công ty đạt 1.487.727.218.037 đồng tăng triệu so với năm 2015, tương ứng với 46.66 %. Đây là một con số không nhỏ, nó đánh dấu một bước nhảy dài trong hiệu quả của hoạt động kinh doanh của công ty, thể hiện tiềm năng, thực lực về sự tăng trưởng trong những năm tới có thể đạt được các con số cao hơn nữa.
Tổng chi phí: Tổng chi phí của công ty biến động qua từng năm và phù hợp với sự biến động của tổng doanh thu khi doanh thu tăng đều qua từng năm, tăng mạnh nhất vào năm 2015. Năm 2014, tổng chi phí của công ty là 544.675.191.973 đồng. Năm 2015, tổng chi phí của công ty tăng lên 865.507.672.679 . Năm 2016, công ty có đầu tư thêm nghiều hạng mục như tuyến cáp số 4, khu giải trí, khách sạn nên chi phái đã tăng thêm rất nhiều. Tổng chi phí của công ty năm 2016 là 1.332.001.890.747 đồng. nên dẫn đến lợi nhuận sau thuế giảm 4.72%.
Biểu đồ 2.4 : Tăng trưởng của lượt du khách đến với KDL Bà Nà Hills qua các năm
(2014 – 2016)
Qua biểu đồ 2.2.3 về tăng trưởng của lượng du khách đến với KDL Bà Nà Hills từ 2014 đến 2016 ta có thể thấy: Lượng du khách đến tham quan Khu du lịch Bà Nà Hills tăng trưởng mạnh qua các năm. Năm 2014 là 1,050,683 lượt khách, năm 2015 là 1.5 triệu lượt khách đến năm 2016 là 2 triệu lượt khách tương đương tăng trung bình khoảng 500,000 lượt khách/ năm.
Trung bình mỗi ngày có khoảng 5.000 lượt khách đến với Bà Nà trong đó khách du lịch ngoại tỉnh chiếm 80%, vào những mùa cao điểm và các dịp lễ hội KDL đón 18.000 đến 20.000 lượt khách/ ngày. Đặt biệt trong những dịp lễ lớn như 30.4, 1.5 khi mọi người được nghỉ lễ dài ngày cũng là lúc lượng khách đổ về các khu du lịch đông nhất. Trong nhưng ngày đó KDL Bà Hills đón 20.000 đến 30.000 lượt khách. Toàn bộ tất cả cán bộ, nhân viên của các bộ phận tại KDL ra sức tăng cường hỗ trợ công tác phục vụ khách để có thể đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng.
Cùng với việc đầu tư 4 hệ thống cáp treo Bà Nà và quần thể khu du lịch sinh thái Bà Nà Hills với quy mô lớn gồm tất cả các loại hình vui chơi giải trí, nghỉ dưỡng phong phú đa dạng, đã thu hút ngày càng đông du khách đến với KDL Bà Nà Hills nói riêng và thành phố Đà Nẵng nói chung.
Vào ngày 8/7/2017 tại Nhà hát lớn Hà Nội, KDL Ba Na Hills đón nhận danh hiệu “Khu du lịch hàng đầu Việt Nam” do Bộ Văn hoá Thể thao & Du lịch Việt Nam trao tặng tại Lễ vinh danh Doanh nghiệp du lịch hàng đầu Việt Nam. Đã 3 năm liên tiếp KDL nhận được giải thưởng thường niên duy nhất của ngành du lịch Việt Nam. Một lần nữa khẳng định uy tín, chất lượng, và sự chuyên nghiệp tạo ra sức hút mạnh mẽ của Khu Du Lịch.
Biểu đồ 2.5: Biến động tổng doanh thu và tổng chi phí Công ty Cổ phần Dịch vụ Cáp treo Bà Nà (2014 – 2016 )
(Nguồn: Phòng Kế toán – Tài chính) Lợi nhuận: Năm 2014, lợi nhuận công ty là 64,031,727,571 đồng. Mức lãi tương đối nhỏ đối với doanh thu của công ty trong năm 2014. Năm 2015 lợi nhuận công ty đạt 148,900,503,187 đồng tăng 84,868,775,616 đồng so với năm 2014.
Năm 2015 có thể nói là một năm bội thu của công ty. Trong 2 năm 2014- 2015 công ty tập trung xây dựng các hạng mục công trình mới , những nhà hàng, điểm vui chơi thăm quan mới,…nên lợi nhuận năm 2014 rất ít trong khi doanh thu tương đối cao. Nhưng đến năm 2015 khi các công trình hạng mục đã bắt đầu đưa vào hoạt động và sử dụng. Để đáp ứng được nhu cầu trải nghiệm Bà Nà vào buổi đêm, đầu năm 2015 khu làng pháp Bà Nà và khách sạn Mercure Bà Nà Hills French Village đã được đưa vào hoạt động.
Với chất lượng 4 sao và được quản lý bởi tập đoàn quản lý khách sạn hàng đầu thế giới Accor sẽ đem đến cho khách hàng những dịch vụ chăm sóc tốt nhất. Tạo một điểm nhấn cho Bà Nà năm 2015 nên doanh thu của công ty năm 2015 có một bước phát triển đáng kế.
Năm 2016, lợi nhuận của công ty là 155.725.327.290 đồng tăng 6.824.824.103 đồng tương đương 4.58% so với năm 2015. Đầu năm 2016 công ty khởi công xây dựng khu tổ hợp tường thành và cổng chào nên tốn rất nhiều chi phí. Cộng thêm nhu
cầu của khách hàng đến với khu du lịch ngày một đông và để giảm tải cho 2 tuyến cáp công ty đã khởi công xây dựng tuyến cáp số 4 và 5. Tuyến cáp giúp khách hàng không phải đợi quá lâu mới được lên Cáp treo. Góp phần thu hút và tăng lượng khách đến với Khu du lịch.
Chính vì vậy, ta có thể thấy tuy doanh thu của công ty rất cao nhưng do đầu tư nhiều hạng mục công trình nên chi phí cũng dội lên rất lớn. Dẫn đến lợi nhuận năm 2016 không cao hơn năm 2015 là bao nhiêu, chỉ 4.58%. Nhưng khi các công trình hoàn thành và được đưa vào sử dụng thì ta có thể tin tưởng trong năm 2017 doanh thu công ty sẽ tăng lên rất nhiều và lợi nhuận cũng được tăng lên đáng kể.
Biểu đồ 2.6: Biểu đồ tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận Công ty Cổ phần Dịch vụ
Cáp treo Bà Nà (2014 – 2016)
(Nguồn: Phòng Kế toán – Tài chính) Nhận xét chung: nhìn vào biểu đồ tăng trưởng về doanh thu và lợi nhuận của công ty ta có thể thấy phần doanh thu tăng rất nhanh qua mỗi năm. Tuy doanh thu rất lớn