Tốc độ tăng truởng vốn năm i= (Quy mô vốn năm i/ Quy mô vốn năm i -1) *100 Tốc độ tăng truởng > 100: quy mô vốn của ngân hàng tăng
Tốc độ tăng truởng < 100: quy mô vốn của ngân hàng giảm
1.2.2.2. Cơ cấu nguồn vốn huy động
Một yếu tố quan trọng khác đuợc đua ra để đánh giá khả năng huy động vốn của NHTM là cơ cấu vốn. Cơ cấu vốn đuợc phản ánh thông qua tỷ trọng của từng loại vốn trong tổng vốn của ngân hàng. Quy mô của loại vốn i đuợc sử dụng để tính tỷ trọng của nó trong tổng vốn huy động.
Tỷ trọng của loại vốn i = Quy mô của loại vốn i / Tổng vốn huy động
Việc xem xét từng loại cơ cấu của vốn huy động trong tổng vốn huy động giúp ta xác định đuợc loại vốn nào đang đuợc huy động nhiều, loại vốn nào đang đuợc huy động vốn ít. Với mỗi nguồn vốn nó lại có tính chất và đặc điểm khác nhau, phù hợp cho từng thời kỳ của nền kinh tế nói chung và ngân hàng nói riêng. Ví dụ nhu vốn huy
động từ tiền gửi không kỳ hạn sẽ có chi phí sử dụng vốn thấp hơn nhưng đặc điểm nổi bật của nó là khả năng ổn định không cao trong khi đó tiền gửi có kỳ hạn lại khắc phục được nhược điểm khi tính ổn định của nó cao hơn nhiều nhưng ngân hàng sẽ tốn chi phí lớn hơn cho việc sử dụng nguồn vốn này. Chính những đặc điểm khác nhau của từng nguồn vốn huy động khiến cho việc sử dụng các nguồn vốn này ở tỷ trọng nào sẽ đem lại những hiệu quả khác nhau cho ngân hàng.
1.2.2.3. Sự phù hợp giữa huy đông vốn và sử dung vốn
Hoạt động huy động vốn và hoạt động sử dụng vốn luôn có mối quan hệ mật thiết với nhau. Ngân hàng là một loại hình doanh nghiệp đặc thù, kinh doanh tiền tệ chính vì vậy mà công tác huy động vốn phải đáp ứng tốt cho công tác sử dụng vốn và ngược lại, khi đó hoạt động kinh doanh của ngân hàng mới có hiệu quả. Hoạt động chính của ngân hàng thương mại là huy động vốn để sử dụng nhằm thu lợi nhuận. Theo đó, ngân hàng sẽ chuyển hóa nguồn vốn - tiền gửi, tiền vay, vốn của chủ sở hữu - thành các loại tài sản như ngân quỹ, tín dụng, chứng khoán, các tài sản khác theo một phương thức thích hợp, nhằm thỏa mãn các mục tiêu mà ngân hàng đặt ra. Chính vì thế mà mà càng huy động được nhiều vốn, các ngân hàng sẽ phải sử dụng càng nhiều nhằm tránh tình trạng vốn bị ứ đọng tuy nhiên để đảm bảo cho hệ thống của ngân hàng thì NHNN cũng ban hành thông tư 36. Trong thông tư này thì có quy định về việc sử dụng vốn huy động của ngân hàng trong quá trình hoạt động kinh doanh như tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi ( tại mục 7, thông tư 36) có nêu với mỗi loại hình TCTD thì phải duy trì tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi, cụ thể với NHTM nhà nước thì là 90% trong khi đó NHTM cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài thì lại là 80%. Bên cạnh đó, thông tư này cũng quy định về giới hạn góp vốn, mua cổ phần tại mực 6 và tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn tại mục 5. Chính những quy định trên giúp hệ thống an toàn hơn nhưng đồng thời cũng là một trong những vấn đề mà các ngân hàng khi lên kế hoạch huy động và sử dụng vốn cần cân nhắc để điều chỉnh thích hợp nhằm đem lại lợi ích cao nhất của ngân hàng
1.2.2.4. Chi phí huy đông vốn
Trong quá trình huy động vốn thì một trong các vấn đề mà các ngân hàng quan tâm là chi phí huy động nguồn vốn đó. Chi phí huy động vốn sẽ ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận của ngân hàng vì nó là một cấu phần quan trọng của hoạt động kinh doanh. Việc
lựa chọn huy động vốn theo thị trường, kỳ hạn, đơn vị tiền tệ nào sẽ có ảnh hưởng rất lớn từ chi phí huy động với từng nguồn. Với mỗi nguồn vốn khác nhau thì có những đặc điểm khác nhau chính vì vậy mà mức lãi suất để huy động cũng khác nhau. Hơn nữa thị trường ngân hàng ngày càng có tính cạnh tranh cao hơn nên để thu hút được nguồn vốn không phải là một chuyện dễ dàng, các ngân hàng phải cân nhắc đến mức lãi suất mà các đối thủ cạnh tranh đưa ra, từ đó xây dựng mức lãi suất phù hợp, vừa đảm bảo mức lãi suất hấp dẫn với công chúng, vừa đảm bảo chi phí huy động hợp lý. Nếu các ngân hàng phải huy động vốn với một mức lãi suất quá cao thì đồng nghĩa để đảm bảo hiệu quả kinh doanh, lợi nhuận, các ngân hàng sẽ phải cho vay với mức lãi suất cao nhưng trong bối cảnh kinh tế còn nhiều khó khăn thì đưa ra một mức lãi suất cho vay cao hơn trong hệ thống sẽ là một điều bất lợi với hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy mà các ngân hàng cần cân đối giữa kế hoạch sử dụng vốn và huy động vốn, nhằm đưa ra các mức lãi suất và chi phí hợp lý.
Để xác định được chi phi huy động có nhiều phương pháp khác nhau, trong bài tác giả sử dụng lý thuyết về chi phí huy động vốn truyền thống như sau:
Chi phí huy động vốn = lãi trả cho nguồn huy động + Chi phí huy động khác Lãi trả nguồn huy động = Quy mô huy động * Lãi suất huy động
Chi phí HĐ vốn = Lãi trả cho nguồn HĐ + Chi phí HĐ khác Trong đó:
Lãi trả nguồn huy động = Quy mô huy động*Lãi suất huy động Và các chỉ tiêu:
- Thu nhập từ sử dụng vốn
Thu nhập từ sử dụng vốn = Doanh thu từ lãi sử dụng vốn - Chi phí HĐ vốn - Tỷ suất lợi nhuận nguồn vốn huy động
TS LN nguồn vốn HĐ = TNST vốn HĐ / Nguồn vốn HĐ
1.2.3. Chỉ tiêu định tính đánh giá hiệu quả huy động vốn của NHTM
Bên cạnh các chỉ tiêu định lượng đánh giá bằng các con số thì các chỉ tiêu định tính lại có một góc nhìn hoàn toàn khác. Nó đánh giá dựa trên các yếu tố thu thập từ các chữ, lý do, nguyên nhân hơn là các con số, với mục đích nhằm đánh giá đặc điểm và đo lường sự hiệu quả của hoạt động huy động vốn
1.2.3.1. Sự thuân tiên của khách hàng
Khách hàng là yếu tố cốt lõi trong mọi hoạt động của ngân hàng nhất là hoạt động huy động vốn. Ngân hàng không thể quyết định quy mô vốn, thời hạn của vốn mà chỉ có khách hàng mới là nguời làm việc đó. Chính vì vậy, trong sự cạnh tranh gay gắt của hệ thống ngân hàng hiện nay nhất là khi thị truờng không dồi dào về vốn nhu thời gian truớc, yếu tố thuận tiện từ ngân hàng đem lại cho khách hàng càng quan trọng khi hiện nay mặt bằng lãi suất giữa các ngân hàng có sự chênh lệch không quá lớn. Sự thuận tiện của khách hàng là một yếu tố định luợng vì vậy mà không thể có một định nghĩa hay cách đo luờng chính xác nào đuợc nên ta sẽ xem xét dựa trên một vài yếu tố sau:
- Mật độ phân bổ mạng luới
- Thời gian giao dịch của ngân hàng - Sự tận tình của nhân viên ngân hàng - Cơ sở vật chất
1.2.3.2. Thông tin và phí giao dịch hợp lý
Hàng hóa kinh doanh của ngân hàng là một loại hàng hóa đặc biệt chính vì vậy mà tính nhạy cảm của khách hàng cũng khá cao. Trong hoạt động huy động vốn, để huy động đuợc vốn với khách hàng thì việc khách hàng biết đến các thông tin nhu các loại hình huy động, lãi suất và thủ tục là điều rất quan trọng. Chính những yếu tố này sẽ đuợc khách hàng cân nhắc lựa chọn sản phẩm nào và của ngân hàng nào. Trong thời đại công nghệ hiện đại thì thông tin đuợc đảm bảo an toàn là một vấn đề mà nhiều khách hàng quan tâm nhất là những thông tin này liên quan đến tài sản của khách hàng. Ngân hàng thuờng yêu cầu khách hàng cung cấp các thông tin để sử dụng dịch vụ nhung do một phần khoa học công nghệ còn chua đuợc áp dụng đồng bộ. Bên cạnh đó, phí giao dịch cũng là một trong các yếu tố mà khách hàng thuờng cân nhắc khi sử dụng vì tuy không chiếm tỷ trọng quá lớn trong tổng số tiền nhung với những khách hàng thuờng có nhu cầu rút tiền nhiều lần sẽ tốn một luợng lớn tiền. Để luợng hóa chỉ tiêu này thì ta dùng một số tiêu chí sau:
- Đảm bảo thông tin khách hàng - Phí giao dịch hợp lý
1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐNCỦA CỦA
NHTM
Quy mô tiền gửi rất lớn so với các nguồn khác, thông thuờng nguồn này chiếm tới trên 50% tổng nguồn vốn của các NHTM và là mục tiêu tăng truởng hàng năm của mỗi ngân hàng. Bên cạnh đó, nguồn đi vya của ngân hàng thuơng mại cũng góp phần không nhỏ trong sự gia tăng về tổng nguồn vốn, đặc biệt là ở các nuớc phát triển. Có rất nhiều nhân tố ảnh huởng đến khả năng huy động vốn của NHTM. Do vậy, các ngân hàng cần nghiên cứu đặc điểm của từng thị truờng và các nhân tố ảnh huởng để có những biện pháp huy động phù hợp với mục tiêu tăng truởng tuơng ứng.
1.3.1. Các nhân tố khách quan
Các yếu tố này bao gồm môi truờng kinh tế, chính trị, văn hóa, xã hội, điều kiện tự nhiên và dân số,.. .đều có ảnh huởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và mang tính khách quan. Mỗi nhân tố ảnh huởng cần đuợc phân tích kỹ luỡng và xem chúng ảnh huởng nhu thế nào đến huớng dẫn kinh doanh nói chung và công tác huy động vốn nói riêng.
1.3.1.1. Môi trường kinh tế
Khi nền kinh tế tăng truởng ổn định, thu nhập bình quân đầu nguời cao, thất nghiệp thấp, tình trạng chu chuyển vốn, lạm phát đuợc kiềm chế ở mức duới hai con số là điều kiện tốt để các ngân hàng thu hút nguồn vốn ngày càng lớn. Đặc biệt là tỷ lệ lạm phát, nếu tỷ lệ lạm phát cao, nguồn vốn nhàn rỗi sẽ đuợc chuyển thành những dạng đầu tu khác có giá trị ổn định và bền vững hơn nhu: vàng, chứng khoán, bất động sản, .... Là doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động huy động vốn của NHTM chịu ảnh huởng sâu sắc của môi truờng kinh tế.
Ngoài ra, cũng với một nền kinh tế phát triển thì công nghệ ngân hàng cũng đuợc hiện đại hóa, các dịch vụ thanh toán ngày càng tiện lợi, nguời dân sẽ ngày càng quen với việc sử dụng các dịch vụ và tiện ích do ngân hàng cung cấp. Các nghiệp vụ thanh toán không dùng tiền mặt đuợc nguời dân sử dụng phổ biến. Qua đó, cung ứng một luợng vốn đáng kể cho hoạt động vốn. Sự phát triển của công nghệ ngân hàng và các dịch vụ thanh toán ngày càng tiện lợi, hoàn hảo dành cho nguời gửi tiền, phuơng thức thanh toán không dùng tiền mặt đã đuợc nguời dân sử dụng phổ biến, qua đó cung ứng thêm một luợng vốn đáng kể cho hoạt động huy động vốn.
Tình hình kinh tế xã hội cũng được phản ánh qua tình hình cạnh tranh trên thị trường. Hoạt động của ngành ngân hàng tài chính nói riêng và của cả nền kinh tế Việt Nam nói chung ngày càng phải đối mặt cạnh tranh và chấp nhận nó như là một yếu tố không thể thiếu được của nền kinh tế thị trường. Cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng ở nước ta diễn ra ngày càng sôi động và dưới nhiều hình thức. Sự cạnh tranh không chỉ trong nội bộ hệ thống ngân hàng thông qua việc mở rộng, thành lập chi nhánh mới và tung ra nhiều hình thức gửi tiền với lãi suất và quà tặng hấp dẫn, mà còn có sự cạnh tranh giữa các ngân hàng với các định chế tài chính khác như các công ty chứng khoán, công ty bảo hiểm, công ty tài chính, ....Sự cạnh tranh này đặc biệt gay gắt ở những trung tâm kinh tế lớn như Hà Nội, TP Hồ Chí Minh nơi mà mật độ các NHTM quốc doanh, các ngân hàng cổ phần và các ngân hàng liên doanh tập trung dày đặc. Trong điều kiện như vậy việc giữ vững thị phần huy động của các ngân hàng càng trở nên khó khăn vì vậy các ngân hàng phải tự cải tiến hoạt động, phát huy ưu thế của mình.
1.3.1.2. Môi trường chính trị - xã hội
Môi trường chính trị - xã hội ổn định chẳng những là điều kiện tốt cho các doanh nghiệp đầu tư phát triển sản xuất mà còn làm cho người dân yên tâm gửi tiền vào ngân hàng. Đặc biệt, đây là lợi thế cạnh tranh trong việc thu hút nguồn vốn đầu tư từ nước ngoài mà không dễ có gì có được của mỗi quốc gia. Nguồn vốn đầu tư nước ngoài vào Việt Nam lớn, đồng nghĩa với việc xây dựng và đưa nhiều nhà máy, xí nghiệp, hầm mỏ vào hoạt động,....tạo ra những thuận lợi mới cho nền kinh tế, giải quyết được nhiều lao động vào làm việc, tăng thêm sản phẩm cho tiêu dùng trong nước và xuất khẩu, phát huy được tiềm năng của đất nước. Nhưng quan trọng hơn là xây dựng được đội ngũ công nhân lành nghề, có trình độ công nghệ tiên tiến, có tác phong công nghiệp để phục vụ sự nghiệp CNH - HĐH đất nước.
1.3.1.3. Môi trường pháp luật
Sự thay đổi trong chính sách tài chính-tiền tệ, quy định của Chính phủ và NHNN ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thu hút vốn, chất lượng nguồn của NHTM. Một sự thay đổi trong quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc, giới hjan tăng trưởng tín dụng,...của NHNN cũng buộc các NHTM phải có những thay đổi tương ứng về chủ trương, phương hướng trong hoạt động huy động vốn. Trong những sự thay đổi đó, có những điểm mà các NHTM có thể thích ứng được dễ dàng và cũng có những điểm khiến
ngân hàng phải thay đổi một phần các chính sách phát triển sản phẩm trong đó có các sản phẩm huy động vốn, theo cả hai chiều huớng tích cực và tiêu cực.
1.3.1.4. Môi trường dân cư, văn hóa
Tình hình dân số, mật độ dân cu, độ tuổi trung bình, thu nhập tại mỗi vùng,... sẽ có ảnh huởng nhất định đến huy động vốn của NHTM tại từng khu vực. Một minh chứng điển hình là tại nhiều thành phố lớn nơi tập trung các tầng lớp dân cu có thu nhập cao sẽ hình thành một nguồn tiền gửi lớn. Thu nhập gia tăng là điều kiện gia tăng quy mô và thay đổi kỳ hạn của nguồn vốn.
Ở nuớc ta khi thanh toán bằng tiền mặt vẫn khá phổ biến thì thời điểm cuối năm khi các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu rút tiền thanh toán chi tiêu thì nguồn tiền gửi trong ngân hàng thuờng có xu huớng giảm sút. Cũng nhu trong một nền kinh tế truyền thống và đơn thuần, nhiều khách hàng chỉ biết đến tài khoản và tiền gửi tiết kiệm, thì nay trong điều kiện hiện đại hóa, giao luu và mở cửa, họ có cơ hội đuợc tiếp xúc với nhiều hình thức đầu tu hấp dẫn khác và mở rộng giới hạn lựa chọn. Việc này cũng có ảnh huởng khá quan trọng vì nó thực sự dẫn đến khả năng các ngân hàng phải chia sẻ nguồn tiền truớc đây gần nhu hoàn toàn thuộc về mình với các đối tuợng khác trong thị truờng.
1.3.1.5. Khách hàng
Tìm hiểu đối tuợng khách hàng là các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân và hộ gia đình,.. để hiểu biết đuợc đặc điểm và nhu cầu riêng của khách hàng. Họ mong muốn và cần sử dụng sản phẩm, dịch vụ nào của ngân hàng, chọn sản phẩm căn cứ vào tiêu thức nào, qua hình thức gì và mong muốn gì ở sản phẩm, dịch vụ đó để đua ra những sản phẩm, dịch vụ thỏa mãn đuợc tối đa nhu cầu của khách hàng. Cụ thể:
- Với khách hàng là các nhân và hộ gia đình
Đặc điểm của các khách hàng là cá nhân và hộ gia đình là không có điều kiện sản xuất kinh doanh nhung muốn có thu nhập thêm qua các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi và an toàn tài sản. Ngân hàng nên đua ra các hình thức tiền gửi có kỳ hạn với sự