huy động 5 2. Dư nợ tín dụng 293.434.00 0 405.744.000 460.079.000 542.685.000 676.688.000 3. Các hoạt động sử dụng khác 127.494.14 5 54.338.230 51.591.097 52.409.023 34.406.102 4. Tỷ trọng Dư nợ tín dụng/Tổng vốn huy động 69,76% 88,02% 90,02% 92% 94,93%
2011 2012 2013 2014 2015 1. Lãi suất bình quân
HĐ vốn (%) 8,29 6,9 5,05 4,02 3,36 2. Chi phí khác (%) 0,01 0,01 0,01 0,01 0,01 3. Tổng chi phí HĐ vốn bình qn (triệu đồng) 35.727.738 32.240.738 26.003.568 23.495.402 23.632.746
Hình 2.8. Tình hình giữa vốn huy động và dư nợ tín dụng giai đoạn 2011-2015
tình hình giu,a vốn huy động và
hoạt động tín dụng
■ dư nợ tín dụng
H tổng vốn huy động
(Nguồn: Báo cáo tài chính giai đoạn 2011-2015 và tác giả tính tốn)
Như bảng số liệu và biểu đồ trên ta có một vài nhận xét sau:
- Trong hoạt động sử dụng vốn thì hoạt động tín dụng là hoạt động quan trọng nhất và chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng hoạt động sử dụng vốn so với các hoạt động khác vì đây chính là chức năng cơ bản và truyền thống của ngân hàng. Từ năm
2011 đến 2015 trong khi nguồn vốn huy động thì tương ứng dư nợ tín dụng cũng tăng và nhìn vào tỷ trọng dư nợ tín dụng trên tổng nguồn vốn huy động qua từng năm thì ta thấy nó tăng qua từng năm và mức độ tăng tương đối cao và ổn định. Cụ thể nếu như năm 2011 tỷ trọng này ở mức khá thấp là 69,76% thì đến năm
2012 con số này tăng lên 88,02% và sang năm 2014, 2015 mức tương ứng tăng lên là 92% và 94,93%, mức độ tăng qua từng năm khá ổn định. Trong khi đó nếu ta đối chiếu với quy định của NHNN trong văn bản mới nhất là Thông tư 36 quy định về tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi tại mục 7 thì với ngân hàng thương mại nhà nước tỷ lệ này phải duy trì ở mứ 90%, áp với trường hợp của Vietinbank thì sau khi điều chỉnh các khoản mục của tổng tiền gửi từ tổng nguồn vốn huy động, dư nợ cho vay từ dư nợ tín dụng theo như quy định thì tỷ lệ này qua các năm đều hoàn toàn đảm bảo yêu cầu của NHNN và hầu như đều duy trì ở mức 80% - 90%. Như vậy có thể thấy rằng Vietinbank đã duy trì được một cơ cấu huy động và sử dụng vốn khá tốt và ổn định.
- Các hoạt động sử dụng vốn khác bao gồm hoạt động đầu tư, hoạt động kinh doanh ngoại tệ và hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại. So với hoạt động tín dụng thì các hoạt động này tuy khơng được đầu tư nhiều như các giai đoạn
trước nhưng để đa dạng hóa hoạt động sử dụng đồng thời cũng tận dụng những thay đổi trên thị trường để đạt lợi nhuận cao và mức an tồn nhất định. Trong đó, gần đây một trong những hoạt động được chú trọng và đầu tư là hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại, cụ thể năm 2014 doanh số TTTM tăng 14%, dịch vụ nhờ thu tăng 38%, doanh số phát hành LC tăng 17%, doanh số thanh toán nhập khẩu tăng 13%, tiếp tục giữ vững thị phần của mình trong hệ thống. Sang năm 2015 với sự chuyển đỏi mơ hình Sở giao dịch thành Trung tâm TTTM, cải tiến cơ chế quy trình xử lý nghiệp vụ, đẩy mạnh kinh doanh các sản phẩm truyền thống song song với phát triển đa dạng hóa các sản phẩm, dịch vụ, đáp ưng nhu cầu của các phân khúc khách hàng chuyên biệt, thúc đẩy hợp tác với các ngân hàng uy tín trong nước và quốc tế. Do đó doanh số thanh tốn quốc tế và tài trợ thương mại tăng 10,6% và doanh thu phí tăng 17% so với năm 2014. Tiếp tục khẳng định vị thế một trong những ngân hàng hàng đầu trong nước về hoạt động này.
2.2.1.4. Chi phí huy động vốn
Chi phí huy động vốn là chỉ tiêu quan trọng dùng trong phân tích hiệu quả huy động vốn vì nó quyết định tới phương thức sử dụng vốn đặc biệt hơn cả là lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng. Chi phí huy động vốn cho ta thấy rằng để huy động được lượng vốn như vậy cần phải chi phí bao nhiêu. Chỉ tiêu này kết hợp với doanh thu từ lãi cho vay vốn huy động sẽ cho biết thu nhập từ vốn huy động. Từ đó kết hợp với tỷ suất lợi nhuận từ vốn huy động để kết luận hiệu quả huy động vốn.
Từ các công thức trong phần lý thuyết và theo báo cáo kinh doanh của Vietinbank ta có:
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 2014 2015 1. Tổng chi phí HĐ vốn bình qn 35.727.73 8 32.240.738 26.003.568 23.495.402 23.632.746 2. Tổng thu nhập từ hoạt động sử dụng vốn 55.775.24 4 50.660.762 44.280.823 44.075.588 42.471.731 3. Thu nhập từ vốn huy động sử dụng 20.048.05 4 18.420.024 18.277.255 17.862.116 18.838.985 4. TS LN nguồn vốn HĐ 3,71% 3,05% 2,74% 2,34% 2,06%
Hinh 2.9. Tình hình chi phí huy động bình qn giai đoạn 2011-2015
Tình hình chi phí huy động vốn bình qn giai đoan 2011-2015
-■-Chi phí huy động vơn bình qn(triệu đồng)
(Nguồn: Báo cáo tài chính giai đoạn 2011-2015 và tác giả tính tốn)
Từ bảng trên ta thấy rằng chi phí huy động vốn bình qn giảm dần qua các năm từ 2011 đến 2015. Cụ thể nếu năm 2011chi phí huy động là 35.727.738 triệu đồng nhung 5 năm sau, đến năm 2015 con số này giảm còn 23.632.746 triệu đồng trong khi nguồn vốn huy động tăng lên mức rất cao, đây có thể coi là một điểm sáng của ngân hàng đồng thời cũng một phần là do tình hình kinh tế hiện nay đã ổn định hơn nhiều so với 2011, mặt bằng lãi suất không biến động quá nhiều.
Để mở rộng kinh doanh, tăng du nợ cho vay, mở rộng đầu tu đồng thời đảm bảo lãi suất đầu ra bù đắp đuợc chi phí nguồn và đem lại lợi nhuận cho ngân hàng mà không ảnh huởng đến khả năng thanh khoản, các ngân hàng cần tính chi phí cho từng nguồn vốn để biết nguồn nào rẻ hơn đồng thời nên vận dụng lãi suất huy động vốn nhu thế nào và từ lãi suất tăng thêm có thể bù đắp đuợc chi phí cho nguồn tăng thêm khơng. Từ đó ngân hàng quyết định lựa chọn cơ cấu nguồn vốn của mình để đua ra các giải pháp huy động vốn. Trên thực tế nếu phân theo đối tuợng khách hàng thì chi phí trả lãi cho tiền gửi khách hàng ( cá nhân và doanh nghiệp) chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng chi phí trả lãi vì quy mơ nguồn này chiếm tỷ trọng lớn nhất.
Bảng 2.9. Tình hình thu nhập từ vốn huy động giai đoạn 2011-2015
Từ tính tốn trong bảng trên ta thấy rằng thu nhập vốn huy động của Vietinbank giai đoạn 2011-2015 các năm đều duơng và khá ổn định, tức là hoạt động huy động vốn các năm đều có lãi. Tỷ suất lợi nhuận vốn huy động giảm dần qua các năm nguyên nhân chủ yếu là thu nhập từ hoạt động huy động không đuợc cải thiện, chủ yếu duy trì ở mức ổn định, dao động xung quanh 18 nghìn tỷ đồng trong khi quy mô nguồn vốn huy động tăng mạnh qua từng năm. Tuy chi phí huy động vốn qua từng năm đã giảm nhung thu nhập từ hoạt động sử dụng vốn duy trì ở mức ổn định, khơng tăng nhiều, nguyên nhân là do chi phí huy động giảm nhung thu nhập từ hoạt động sử dụng cũng giảm. Đây cũng là một điều dễ hiểu vì lãi suất huy động sẽ quyết định lãi suất cho vay, khi lãi suất huy động giảm thì lãi suất cho vay cũng khơng thể tăng. Nhung ở truờng hợp này của Vietinbank tại sao lợi nhuận lại ổn định thì chủ yếu là do tốc độ giảm của chi phí huy động tuơng ứng nhu tốc độ giảm của thu nhập từ hoạt động sử dụng vốn.
2.3. Chỉ tiêu định tính
Để thực hiện nghiên cứu về chỉ tiêu định tính nhằm đánh giá hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Cơng thương thì tác giả có làm một cuộc khảo sát trên 80 khách đã và đang sử dụng dịch vụ tiền gửi tại Ngân hàng Công thương với 14 câu hỏi lựa chọn đáp án A, B, C, D. Dựa trên các phiếu khảo sát thu được sau khi thực hiện phỏng vấn, theo từng tiêu chí tác giả đã tổng hợp các đáp án tương ứng và tính tốn số phần trăm lựa chọn của mỗi phần. Sau kết quả tính tốn, tác giả đã đưa ra các nhận xét sau khi đánh giá về hiệu quả huy động vốn của Ngân hàng Cơng thương dựa trên hai tiêu chí chính là: M ức độ thuận tiện của khách hàng và thơng tin, phí giao dịch hợp lý như sau:
2.3.1. Mức độ thuận tiện của khách hàng
a. Mật độ phân bổ mạng lưới
Hiện nay, Vietinbank có 01 SGD, 151 chi nhánh và trên 1000 phòng giao dịch. Do vậy theo phiếu điều tra khảo sát với 80 khách hàng thì với câu hỏi: “Mạng lưới ATM, phòng giao dịch, chi nhánh của ngân hàng rộng khắp” thì có kết quả như sau: 40% hồn tồn đồng ý, 50% đồng ý, 7,5% bình thường, 2,5% là khơng đồng ý. Như vậy, đa phần người dân đều có thể tiếp cận trực tiếp và dễ dàng với ngân hàng.
b. Thời gian giao dịch của khách hàng
Đây là một tiêu chí quan trọng trong việc đánh giá mức độ tương tác của Vietinbank đối với khách hàng của mình. Trong số 80 khách hàng đã thực hiện khảo sát về “thời gian giao dịch thuận tiện không” thì cho rằng 80% khách hàng đồng ý, 10% hoàn toàn đồng ý, 5% bình thường và 5% khơng đồng ý. Qua đó, ta thấy thời gian giao dịch mà ngân hàng dành cho khách hàng khá tốt và được ghi nhận từ phía khách hàng. Đồng thời với câu hỏi “Thủ tục giao dịch nhanh chóng, chính xác khơng” về các giao dịch tại ngân hàng thì 55% cảm thấy bình thường (tương ứng 44 phiếu), 25% cảm thấy hài lòng (tương ứng 20 phiếu), 10% rất hài lòng(tương ứng 8 phiếu) và 10% cảm thấy không hài lòng( tương ứng 8 phiếu). Như vậy thì theo đánh giá của các khách hàng này thì mức độ hài lịng được phân bổ ở nhiều mức nhưng nhìn chung khách hàng không quá hài lòng về thủ tục tại Vietinbank, chủ yếu họ cảm thấy bình thường khi sử dụng dịch vụ gửi tiền.
c. Sự tận tình của nhân viên ngân hàng
Nhân viên ngân hàng là người trực tiếp giao tiếp với khách hàng và cũng chính là bộ mặt của ngân hàng chính vì vậy mà việc đánh giá về sự tận tình của nhân viên là rất quan trọng. Tiêu chí này được khảo sát và cụ thể hóa qua một số câu hỏi sau:
- Khi được hỏi về thái độ phục vụ của nhân viên có tận tình, hịa nhã, nhiệt tình nhằm đánh giá khả năng giao tiếp của nhân viên thì 60% đồng ý, 5% hồn tồn đồng ý, 30% thấy bình thường và 5% không đồng ý. Như vậy về thái độ của nhân viên ngân hàng thời giạn thì có một tỷ lệ khơng nhỏ khách hàng vẫn chưa thấy thoải mái với nhân viên.
- Đối với vấn đề trợ giúp, giải đáp thông tin khách hàng trong 80 phiếu khảo sát thì chỉ có 16 phiếu ( tương ứng 20%) cho rằng nhân viên ngân hàng chưa sẵn sàng trả lời, 40 phiếu tương ứng với 50% đồng ý và 25% tương ứng 20 phiếu khảo sát thể hiện sự hoàn toàn đồng ý với kiến thức của nhân viên trong việc trợ giúp, giải đáp thông tin khách hàng và chỉ 4 phiếu ( tương ứng 5%) chỉ ra sự không đồng ý
- Trong 80 khách hàng được khảo sát thì khi được hỏi về nhân viên ngân hàng có quan tâm đến những khó khăn của khách hàng hay khơng thì có 41,25% (tương ứng 33 phiếu) đồng ý, 40% (tương ứng 32 phiếu) thấy bình thường, 10% ( tương ứng 8 phiếu ) hồn tồn đồng ý và 8,75% ( 7 phiếu) khơng đồng ý. Như vậy, với câu hỏi này ta thấy rõ mức độ của các khách hàng được khảo sát phân bổ ở nhiều mức độ, trong đó mức độ đồng ý và bình thường là chủ yếu. Từ đó, ta thấy nhân viên ngân hàng vẫn chưa thực sự tìm hiểu và giúp đỡ khách hàng khi họ gặp khó khăn mà chủ yếu nhân viên khá cứng nhắc.
d. Cơ sở vật chất
Tài sản cố định của ngân hàng thường chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tổng tài sản của ngân hàng nhưng điều đó khơng đồng nghĩa với việc các ngân hàng không chú trọng đến cơ sở vật chất để phục vụ cho quá trình họat động kinh doanh của mình. Cụ thể khi được hỏi về Vietinbank có cơ sở vật chất đầy đủ, khang trang, thuận tiện thì có 80% đồng ý, 15% hồn tồn đồng ý và 5% cịn lại cảm thấy bình thường , khơng có trường hợp nào cảm thấy không đồng ý về cơ sở vật chất của Vietinbank.
2.3.2. Thơng tin và phí giao dịch hợp lý
a. Phí rút tiền và lãi suất
Đây là một chỉ tiêu rất quan trọng với khách hàng vì hiện này hoạt động giữ tiền mặt trên các thẻ rất phổ biến và phí là một vấn đề mà khách hàng thường khá quan tâm. Trong 80 phiếu khảo sát có 70% khách hàng đồng ý, 20% hồn tồn đồng ý và 8% bình thường và 2% khơng đồng ý. Một phần do quy mô hoạt động và kinh doanh rộng và trải khắp cả nước mức phí và ngân hàng đưa ra khá cạnh tranh và hợp lý.
b. Mức lãi suất mà ngân hàng đưa ra
Với câu hỏi “Lãi suất mà ngân hàng đưa ra hấp dẫn” thì trong số khách hàng được khảo sát có 10% khách hàng hồn tồn đồng ý và có tới 60% khách hàng đồng ý, 20% thấy bình thường, 10% khơng đồng ý. Lãi suất được đưa ra dựa vào rất nhiều yếu tố như kỳ hạn và đơn vị tiền tệ quyết định và có xu hướng khơng ổn định, thay đổi theo diễn biến thị trường nên nhìn một cách chủ quan ta có thể đánh giá mức lãi suất mà ngân hàng đưa ra cũng khá hấp dẫn.
c. Thông tin tài khoản của khách hàng
Trong thời đại cơng nghệ số hóa hiện đại như ngày nay thì việc bị lộ các thơng tin quan trọng về bản thân là không lạ và rất dễ xảy ra với khách hàng vì những thơng tin mà họ đưa cho ngân hàng phải là chính xác và cập nhật nhất. Chính vì vậy mà với câu hỏi về mức độ bảo mật thơng tin tài khoản thì có 40% hồn tồn đồng ý, 50% đồng ý, 10% bình thường và khơng có ai khơng đồng ý. Điều này chứng tỏ ngân hàng đã thực hiện rất tốt vấn đề về bảo mật thông tin.
2.4. Đánh giá
2.4.1. Những kết quả đạt được
Thứ nhất, các hình thức huy động vốn tương đối đa dạng
- Đa dạng hóa các cơng cụ huy động vốn
Nguồn vốn của Vietinbank bao gồm: Vốn huy động từ tiền gửi, vốn huy động từ phát hành GTCG (kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi), vốn đi vay của các TCTD và NHNN và vốn huy động khác ( vốn viện trợ và ủy thác,...). Với mục tiêu khai thác triệt để nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư - nguồn vốn mang tính ổn định và lâu dài, đang ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn huy động của
NH, các NH đã và đang sử dụng nhiều hình thức huy động vốn đa dạng, chủ yếu là duới hình thức tiết kiệm phục vụ đối tuợng khách hàng cá nhân. Việc đua ra một sản phẩm mới lại tuỳ thuộc nhiều vào trình độ cơng nghệ, trình độ nhân viên, trình độ quản lý, chiến luợc kinh doanh, ... của NH. Khơng nằm ngồi xu huớng đó, Vietinbank đã và đang thực hiện huy động nhiều nguồn vốn khác nhau để đáp ứng nhu cầu vốn của mình. Đối với mỗi nguồn vốn, NH đều có những phịng ban chun mơn hố các hoạt động thu hút đầu vào và có những cơng cụ huy động phù hợp với mỗi đối tuợng khách hàng.
+ Đối với nguồn vốn huy động từ tiền gửi giao dịch và tiền gửi phi giao dịch của các doanh nghiệp: Vietinbank huy động thông qua việc khách hàng mở tài khoản thanh toán, tài khoản tiền gửi chuyên dùng hoặc các tài khoản tiền gửi có kỳ hạn ngắn hoặc dài hạn. Đồng thời khách hàng có thể sử dụng các dịch vụ thanh toán bằng uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, nhờ thu, Switf, telex, chuyển tiền điện tử, séc chuyển khoản, séc bảo chi... Mặc dù nguồn tiền gửi giao dịch khơng có tính ổn định nhu nhiều nguồn khác nhung đây là nguồn vốn rẻ và chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NH. Việc thu hút tiền gửi của khách hàng là các tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội bằng cách cải thiện và mở rộng các dịch vụ nhu thanh toán séc, chuyển tiền, thanh tốn bù trừ, cung cấp thơng tin và gần đây nhất là việc trả luơng qua tài khoản cho các công ty, các truờng Đại học,... đã có tác động tích cực đến doanh số tiền gửi tại Vietinbank. Song song với việc tìm kiếm các khách hàng mới,