Agribank
2.3.4.1. Khâi niệm hệ thống xếp hạng tín dụng vă chấm điểm khâch
hăng
Hệ thống chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng của NHNo & PTNT VN lă một quy trình đânh giâ xâc suất một khâch hăng tín dụng không thực hiện được câc nghĩa vụ tăi chính của mình đối với Ngđn hăng cho vay như không trả được lêi vă nợ gốc vay khi đến hạn hoặc vi phạm câc điều kiện tín dụng khâc [7].
Câc tình huống năy lă câc rủi ro tín dụng trong hoạt động cấp tín dụng của Ngđn hăng cho vay. Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo chiều hướng từng khâch hăng vă được xâc định thông qua quâ trình đânh giâ bằng thang điểm, dựa văo câc thông tin tăi chính vă phi tăi chính sẵn có của khâch hăng tại thời điểm chấm điểm tín dụng.
2.3.4.2. Mục đích của việc chấm điểm vă xếp hạng khâch hăng
Việc chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng được thực hiện nhằm hỗ trợ Ngđn
hăng cho vay trong việc:
- Ra quyết định cấp tín dụng: xâc định hạn mức tín dụng, thời hạn, mức lêi suất, biện phâp bảo đảm tiền vay, phí duyệt hay không phí duyệt.
- Giâm sât vă đânh giâ khâch hăng tín dụng khi khoản tín dụng đang còn dư nợ. Hạng khâch hăng cho phĩp Ngđn hăng cho vay đo lường trước những dấu hiệu
cho thấy
khoản vay đang có chất lượng xấu đi vă có những biện phâp đối phó kịp thời. - Xĩt trín góc độ quản lý toăn bộ danh mục tín dụng, hệ thống chấm điểm tín
dụng
vă xếp hạng khâch hăng còn nhằm mục đích: Phât triển chiến lược Marketing nhằm
hướng tới câc khâch hăng có ít rủi ro hơn. Đồng thời, ước lượng mức vốn cho
vay sẽ
Điểm Quy mô
Từ 70 - 100 điểm Lớn
50
- Trọng số lă mức độ quan trọng của từng tiíu chí chấm điểm tín dụng (chỉ số tăi chính hoặc yếu tố phi tăi chính) xĩt trín góc độ tâc động rủi ro tín dụng.
2.3.4.4. Phđn nhóm khâch hăng
Do tính chất khâch nhau giữa câc khâch hăng, để chấm điểm tín dụng được chính xâc, khoa học, Agribank phđn chia khâch hăng thănh hai nhóm:
- Nhóm khâch hăng lă doanh nghiệp
- Nhóm khâch hăng câ nhđn (bao gồm câ nhđn vă hộ gia đình)
2.3.4.5. Câc công cụ chấm điểm tín dụng
- Bảng tiíu chuẩn đânh giâ câc tiíu chí để chấm điểm tín dụng: Đối với mỗi loại khâch hăng, Agribank đê sử dụng bảng tiíu chuẩn đânh giâ câc tiíu chí để chấm điểm
tín dụng. Bảng năy chấm điểm tín dụng khâch hăng dựa trín câc tiíu chuẩn định tính
(tiíu chí phi tăi chính) như năng lực vă kinh nghiệm ban lênh đạo, vị trí trín thị trường,
quan hệ khâch hăng với ngđn hang...
- Bằng câc chỉ số tăi chính chuẩn: lă một công cụ để chấm điểm tín dụng dựa trín một số chỉ số tăi chính căn bản như tỷ lệ thanh toân ngắn hạn, tỷ số vốn vay.
Bằng chỉ
số vă giâ trị chỉ số khâc nhau cho mỗi loại khâch hăng khâc nhau.
2.3.4.6. Hướn
g dẫn chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng doanh
nghiệp
a. Hạng doanh nghiệp
Agribank xếp câc khâch hăng lă doanh nghiệp thănh 10 hạng có mức độ rủi ro từ thấp lín cao: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D. Chi tiết tại Phụ lục 01.
b. Quy trình chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng
Quy trình chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng doanh nghiệp được thực hiện
theo câc bước sau:
51
- Phỏng vấn trực tiếp khâch hăng - Đi thăm thực địa khâch hăng
- Bâo chí vă câc phương tiện thông tin đại chúng khâc
- Bâo câo nghiín cứu thị trường của câc tổ chức chuyín nghiệp - Phòng Thông tin kinh tế tăi chính ngđn hăng của Agribank - Trung tđm thông tin tín dụng của NHNN Việt Nam
- Câc nguồn khâc...
• Bước 2: Xâc định ngănh nghề, lĩnh vực SXKD của doanh nghiệp
Agribank âp dụng biểu điểm khâc nhau cho 4 loại ngănh nghề, lĩnh vực sản xuất kinh doanh khâc nhau, gồm:
- Nông, lđm vă ngư nghiệp - Thương mại vă dịch vụ - Xđy dựng
- Công nghiệp
Việc phđn loại doanh nghiệp theo ngănh nghề-lĩnh vực sản xuất kinh doanh căn cứ văo ngănh nghề-lĩnh vực sản xuất kinh doanh đăng ký trín giấy phĩp đăng ký kinh doanh
của doanh nghiệp. Trường hợp doanh nghiệp hoạt động đa ngănh nghề thì phđn loại ngănh nghề, lĩnh vực năo đem lại tỷ trọng doanh thu lớn nhất cho doanh nghiệp.
• Bước 3: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp
Quy mô của doanh nghiệp được xâc định trín câc tiíu chí: vốn kinh doanh, lao động
Từ 30 - 69 điểm Vừa
STT Tiíu chí DNNN DN NGOĂI QUỐC
DOANH DN
ĐTNN
1 Lưu chuyển tiền tệ 20% 20% 27%
2 Năng lực vă kinh nghiệm
quản lý 27% 33% 27%
3 Tình hình & uy tín giao dịch
với ngđn hăng 33% 33% 31%
4 Môi trường kinh doanh 7% 7% 7%
5 Câc đặc điểm hoạt động khâc 13% 7% 8%
Tổng cộng 100% 100% 100%
Thông tin tăi chính không được kiểm toân
Thông tin tăi chính được kiểm toân DNNN DN NGOĂI QUỐC DOANH DN ĐTNN DNNN DN NGOĂIQUỐC DOANH DN ĐNNN Câc chỉ số tăi chính 25% 35% 45% 35% 45% 55% Câc chỉ số phi tăi chính 75% 65% 55% 65% 55% 45%
• Bước 3: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp
52
Trín cơ sở xâc đinh quy mô vă ngănh nghề-lĩnh vực sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp, CBTD chấm điểm chỉ số tăi chính của doanh nghiệp dựa trín câc chỉ tiíu thanh khoản, chỉ tiíu hoạt động, chỉ tiíu cđn nợ, chỉ tiíu thu nhập. Chi tiết tại • Bước 5: Chấm điểm câc chỉ tiíu phi tăi chính Phụ lục 03.
CBTD chấm điểm câc tiíu chí phi tăi chính của doanh nghiệp dựa trín câc tiíu chí như trình độ quản lý vă môi trường nội bộ, quan hệ với ngđn hăng vă câc nhđn tố bín ngoăi. Chi tiết tại Phụ lục 04.
Sau khi hoăn tất việc chấm điểm của từng tiíu chí, CBTD kết hợp với “Bảng trọng số âp dụng cho câc tiíu chí phi tăi chính để tổng hợp điểm câc tiíu chí phi tăi chính”.
53
CBTD cộng tổng số điểm tăi chính vă phi tăi chính sau đó nhđn với trọng số trong bảng dưới đđy (có tính đến loại hình sở hữu doanh nghiệp vă bâo câo tăi chính có được kiểm toân hay không) để xâc định điểm tổng hợp.
Sau khi xâc định được điểm tổng hợp, CBTD xếp hạng DN chi tiết Phụ lục 05.
• Bước 7: Trình phí duyệt kết quả chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng
Sau khi hoăn tất việc xếp hạng doanh nghiệp vă xếp hạng khâch hăng, CBTD lập tờ
trình đề nghị Giâm đốc ngđn hăng phí duyệt. Tờ trình phải được Trưởng phòng tín dụng
kiểm tra vă ký trước khi trình lín Giâm đốc.
Sau khi tờ trình được phí duyệt, kết quả chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng phải được cập nhật ngay văo hệ thống thông tin tín dụng của ngđn hăng.
Kết quả chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng doanh nghiệp được ứng dụng trong việc ra quyết định cấp tín dụng vă giâm sât sau khi cho vay theo Phụ lục 06.
2.3.4.7. Hướng dẫn chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng câ
nhđn
a. Hạng khâch hăng
Agribank xếp câc khâch hăng lă câ nhđn thănh 10 hạng có mức độ rủi ro từ thấp lín
cao: Aaa, Aa, Bbb, Bb, b, Ccc, Cc, c, d. Chi tiết Phụ lục 07.
b. Quy trình chấm điểm tín dụng khâch hăng thực hiện theo câc bước sau:
• Bước 1: Thu thập thông tin
CBTD tiến hănh điều tra, thu thập vă tổng hợp thông tin khâch hăng từ câc nguồn: - Hồ sơ do khâch hăng cung cấp: giấy tờ phâp lý (chứng minh nhđn dđn, xâc nhận
cảu tổ chức quản lý lao động hoặc tổ chức quản lý vă chi trả thu nhập, xâc nhận của
chính quyền địa phương, văn bằng, chứng chỉ.) - Phỏng vấn trực tiếp khâch hăng
Loại Cấp tín dụng
Aaa Đâp ứng tối đa nhu cầu cấp tín dụng Aa Đâp ứng tối đa nhu cầu cấp tín dụng A Đâp ứng tối đa nhu cầu cấp tín dụng
Bbb Cấp tín dụng với hạn mức tùy thuộc văo phương ân vay vốn vă bảo đảm tiền vay
Bb Có thể cấp tín dụng nhưng phải xem xĩt kỹ lưỡng hiệu quả phương ân vay vốn vă bảo đảm tiền vay;
54
Nếu khâch hăng đạt tổng điểm <0 thì chấm dứt quâ trình chấm điểm vă từ chối cấp tín dụng. Nếu khâch hăng đạt tổng điểm >0 thì tiếp tục Bước 3: Chấm điểm tiíu chí quan hệ với ngđn hăng.
• Bước 3: Chấm điểm tiíu chí quan hệ với ngđn hăng
Ngđn hăng âp dụng biểu điểm chi tiết tại Phụ lục 09 để chấm điểm tiíu chí quan hệ
với ngđn hăng như: tình hình trả nợ, tình hình chậm trả lêi, tổng nợ hiện tại, câc dịch vụ khâc sử dụng của Agribank, số dư tiền gửi trung bình tại Agribank.
• Bước 4: Tổng hợp điểm vă xếp hạng khâch hăng
CBTD tổng hợp điểm bằng câch cộng tổng số điểm chấm trong câc bước trín. Sau khi tổng hợp điểm, CBTD xếp hạng khâch hăng chi tiết Phụ lục 10.
• Bước 5: Trình phí duyệt kết quả chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng
Sau khi hoăn tất việc xếp hạng khâch hăng câ nhđn, CBTD lập tờ trình đề nghị Giâm
đốc phí duyệt. Tờ trình phải được Trưởng phòng Tín dụng kiểm tra vă ký trước khi trình
lín Giâm đốc. Nội dung của tờ trình phải có những ý cơ bản như sau: - Giới thiệu thông tin cơ bản về khâch hăng
- Phương phâp-mô hình âp dụng chấm diểm tín dụng - Tăi liệu lăm căn cứ chấm điểm tín dụng.
- Nhận xĩt-đânh giâ của CBTD dẫn tới kết quả chấm điểm vă xếp hạng KH. Sau khi tờ trình được phí duyệt, kết quả chấm điểm tín dụng vă xếp hạng khâch hăng phải được cập nhật ngay văo hệ thống thông tin tín dụng của ngđn hăng.
B Không khuyến khích mở rộng tín dụng mă tập trung thu nợ Ccc Từ chối cấp tín dụng
Cc Từ chối cấp tín dụng C Từ chối cấp tín dụng D Từ chối cấp tín dụng
Như vậy, có thể thấy hệ thống xếp hạng tín dụng vă chấm điểm khâch hăng tại Agribank đê tính đến câc yếu tố định tính vă định lượng xđy dựng theo phương phâp chuyín gia. Câc chỉ tiíu được lựa chọn, quyết định toăn bộ câc yếu tố cơ bản của hệ thống xếp hạng hoăn toăn phụ thuộc văo quan điểm chủ quan của câc chuyín gia thay vì dựa trín dữ liệu thống kí lịch sử vă phđn tích mô hình kinh tế lượng. Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ vẫn mang tính chủ quan vă chưa thực sự lă thước đo lượng hóa rủi
ro hỗ trợ Agribank tính toân chính xâc tổn thất dự tính vă vốn yíu cầu tối thiểu bù đắp rủi ro dẫn tới hạn chế trong quản lý danh mục cho vay vă xâc định khẩu vị rủi ro.
Âp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng đê giúp Agribank thực hiện định giâ khoản vay
trín cơ sở rủi ro, với câc khoản vay tiềm ẩn rủi ro căng cao thì mức lêi suất phải trả căng
cao. Điều năy sẽ giúp ngđn hăng chủ động hơn trong định lêi suất vă lă động lực để câc khâch hăng cải thiện kết quả xếp hạng tín dụng của mình. Xĩt trín góc độ quản lý danh mục, Agribank đê xđy dựng hệ thống xếp hạng phù hợp với đặc thù danh mục cho vay
Kết quả thực hiện lượng hóa rủi ro tín dụng theo PP thống kí tại NHTM
Việt Nam
VCB BIDV VIB Techco
mbank Vietin bank Exim bank ACB Agri bank
Đê xđy dựng vă sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Đê xđy dựng vă sử dụng
Đê tính toân chỉ số PD, LGD, EL
Đê tính toân cho một nhóm khâch
hăng
Đang trong lộ
trình thực hiện Chưatoân tính Đê tính toân UL vă VaR
tín dụng Chưa tính toân Sử dụng mô hình để tính toân phđn phối tổn thất tín dụng vă VAR tín dụng Chưa sử dụng 56
hăng rủi ro hơn. Xđy dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ lă tiền đề quan trọng cho Agribank âp dụng quản lý danh mục cho vay theo xu hướng của nền kinh tế hiện đại.