danh mục cho vay
3.2.2.1. Xđy dựng mô hình theo dõi, giâm sât câc khoản cho vay
Xu hướng vă nhu cầu đối với câc NHTM hiện nay lă xđy dựng được một hệ thống cho phĩp thực hiện chức năng hỗ trợ nhu cầu thông tin vă ra quyết đinh của ban lênh đạo thông qua việc cho phĩp truy cập dễ dăng đến nguồn thông tin nội bộ vă bín ngoăi cần thiết để phục vụ cho yíu cầu phải đâp ứng được những mục tiếu trong quản lý hoạt động cho vay của ngđn hăng. Đó phải lă hệ thống giúp nhă quản trị phđn tích, so sânh vă níu bật xu thế biến động của những biến động của những biến số quan trọng để từ đó có thể giâm sât chất lượng danh mục cho vay vă xâc định cơ hội cũng như vấn đề cần giải quyết.
Câc nội dung liín quan đến hoạt động tín dụng cần có sự theo dõi vă giâm sât hệ thống mă Agribank cần phải phât triển:
- Tình hình tín dụng đối với từng khâch hăng vay bao gồm dư nợ cho vay, cam kết giải ngđn, tình hình thanh khoản.
- Chất lượng danh mục bao gồm câc nội dung về xếp hạng rủi ro, dự phòng rủi ro tín dụng, rủi ro tập trung tín dụng. Trong câc vấn đề trín, thông tin về rủi ro tập trung
tín dụng lă thông tin còn chưa cần được khai thâc trín hệ thống phục vụ nhu cầu theo
73
- Tình hình hoạt động của khâch hăng: Đđy lă câc nội dung quan trong liín quan đến tình hình tăi chính vă chất lượng hoạt của khâch hăng, đòi hỏi được cập nhật theo
dõi thường xuyín. Câc nội dung năy cần được Agribank quản lý thông qua hệ thống xếp
hạng tín dụng bằng câch chấm điểm hăng quý để cập nhất thông tin tăi chính cũng như
phi tăi chính của khâch hăng.
- Tăi sản bảo đảm: Thông tin về tăi sản bảo đảm cũng lă một thông tin cần thiết đối với mục tiíu quản lý hoạt động tín dụng của ngđn hăng, lă một cơ sở để ngđn hăng
đânh giâ về khả năng trả nợ của khâch hăng, đồng thời lă căn cứ phục vụ công tâc tính
toân dự phòng rủi ro tín dụng cần trích lập.
3.2.2.2. Xđy dựng mô hình cảnh bâo hạn mức tín dụng
Một vấn đề quan trọng trong quản lý danh mục cho vay lă khả năng kiểm soât danh mục vă chủ động đa dạng hóa danh mục cho vay theo ngănh nghề, đối tượng khâch hăng. Để thực hiện được mục tiíu đó, Agribank cần tiến tới xđy dựng một hệ thống cảnh bâo hạn mức tín dụng vă đânh giâ chất lượng danh mục, trong đó thể hiện được câc nội dung sau:
- Tính toân tự động hạn mức đối với một nhóm khâch hăng, một ngănh kinh tế, kiểm tra hạn mức tín dụng đê chạm ngưỡng hay chưa.
- Cung cấp thông tin về dư nợ vă chất lượng dư nợ đối với một ngănh, nhóm khâch hăng nếu khoản vay đang được đề xuất phí duyệt.
3.2.2.3. Xđy dựng mô hình phđn tích ngănh vă khu vực đầu tư
Ngănh nghề kinh tế vă khu vực đầu tư lă hai yếu tố qua trọng mă ngđn hăng cần cđn nhắc khi đưa ra quyết định cho vay bởi khi một văi yếu tố kinh tế xê hội thay đổi sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lĩnh vực mă ngđn hăng đang tập trung cấp tín dụng. Mặc dù hệ thống xếp hạng tín dụng Agribank đê đưa câc yếu tố đânh giâ ngănh văo câc chỉ tiíu phđn tích khâch hăng cũng như tiến hănh phđn tich ngănh nghề kinh tế trong từng giai đoạn, công
74
- Âp lực cạnh tranh từ khâch hăng tiíu thụ sản phẩm (yếu tố đầu ra) - Âp lực cạnh tranh từ đối thủ tiềm ẩn
- Âp lực cạnh tranh từ sản phẩm thay thế - Âp lực cạnh tranh từ nội bộ ngănh - Điều chỉnh về mặt phâp lý
Trín cơ sở những phđn tích đầy đủ đó, hệ thống sẽ đưa ra kết quả đânh giâ ngănh, hộ trợ cho chính cân bộ tín dụng trong việc đânh giâ khâc những hăng hoạt động trong lĩnh vực đó, đồng thời cũng lă công cụ giúp Ban lênh đạo vă bộ phận chính sâch của ngđn hăng đưa ra những quyết định đầu tư chính xâc.
3.2.2.4. Xđy dựng mô hình đo lường rủi ro danh mục cho vay
Sử dụng mô hình đo lường rủi ro nội bộ lă đặc trưng của hoạt động quản lý danh mục cho vay trong nền kinh tế hiện đại vă được âp dụng từ cuối thập niín 90 trở lại đđy, lă biện phâp có ý nghĩa rất quan trọng trong toăn bộ nội dung quản trị danh mục cho vay theo phương phâp chủ động. Như đê phđn tích trong Chương II, căn cứ văo quy mô của vốn tự có thực tế tại ngđn hăng sử dụng câc mô hình đo lường sẽ giúp ngđn hăng đưa ra được câc phương ân danh mục khâc nhau, thỏa mên yíu cầu về lợi nhuận vă rủi ro như mục tiíu đê hoạch định. Về giâm sât thực hiện, mô hình đo lường rủi ro danh mục sẽ giúp ngđn hăng tính toân mức độ rủi ro đang diễn ra trín danh mục, từ đó lăm căn cứ cho câc quyết định điều hănh.
Xđy dựng mô hình theo dõi giâm sât khoản cho vay, mô hình cảnh bâo hạn mức tín dụng vă mô hình phđn tích ngănh, khu vực đầu tư lă nền tảng cơ sở giúp Agribank xđy dựng được mô hình đo lường rủi ro nội bộ. Trong đó, cơ sở dữ liệu cần thiết cho việc chạy mô hình lă vấn đề rất đâng quan tđm. Dự liệu cần thiết cho câc mô hình đo lường rủi ro tín dụng rất hạn chế, câc mô hình khâc nhau lại sử dụng loại dữ liệu khâc nhau. Do vậy, việc cđn nhắc chọn mô hình nín dựa văo khả năng xđy dựng vă thu thập dữ liệu của mỗi ngđn hăng. Việc năy lại phụ thuộc văo cơ sở khâch hăng của mỗi ngđn hăng. Một ngđn hăng với phần lớn khâch hăng lă câc công ty cổ phần đê được niím yết, việc sử dụng mô hình PortfolioManager sẽ dễ dăng hơn dựa văo câc dữ liệu trín thị trường của câc công ty đó. Mô hình Credit Risk Plus chỉ đưa ra tỷ lệ vỡ nợ mă không tính toân đầy đủ giâ trị tổn thất. Mô hình Creditporfolio View thích hợp với những con nợ có mức
75
độ nhạy cảm cao với những thay đổi chu kỳ kinh tế, những yếu tố riíng biệt của người đi vay không được đề cập đến chỉ sử dụng những yếu tố chung cho ngănh vă quốc gia. Căn cứ văo đặc thù kinh doanh của Agribank, khóa luận đề xuất ngđn hăng nín sử dụng mô hình Credit Metrics được thiết kế tập trung chủ yếu cho danh mục cho vay vă xem xĩt rủi ro tín dụng đầy đủ hơn. Để xđy dựng mô hình Agribank cần xđy dựng câc yếu tố đầu văo sau:
- Sự thay đổi tín nhiệm của người vay, theo đó hạng khâch hăng có thể được giữ nguyín, lín hạng hoặc xuống hạng. Khoảng thời gian thích hợp để xâc định những thay
đổi hạng lă 1 năm, phù hợp với điều kiện Việt Nam. Thông qua số liệu đê thu thập, thống kí trong quâ khứ, xâc xuất chuyển hạng tín nhiệm sẽ được ngđn hăng xâc định
cho từng khâch hăng vay.
- Ngđn hăng có thể xâc định được lêi suất chiết khấu trong trường hợp không có rủi ro lăm cơ sở sau đó xâc định thím khoản chính lệch cộng thím văo lêi suất chiết khấu phù hợp với hạng tín nhiệm của người vay.
- Câc chỉ số về sự tương quan tiếp tục được xâc định căn cứ văo xếp hạng tín nhiệm vă vỡ nợ.
Âp dụng mô hình đo lường rủi ro đê được âp dụng khâ phổ biến tại câc NHTM trín thế giới mang lại nhiều lợi ích cho ngđn hăng khi tính toân được tổn thất dự tính của câc khoản vay thiết kế mô hình tính toân lợi nhuận vă rủi ro. Do xuất phât điểm về quản trị của câc NHTM Việt Nam khâc so với câc NHTM trín thế giới nín để âp dụng mô hình năy, Agribank cần cđn nhắc cẩn thận trước khi quyết định sử dụng.
76
Biểu đồ 3.1. Mối liín quan giữa câc mô hình