Như đê phđn tích, thông tin chính xâc vă kịp thời lă điều kiện tiín quyết giúp ngđn hăng đưa ra đânh giâ nhận định chính xâc về mức độ rủi ro khâch hăng. Do đó, để hỗ trợ câc NHTM trong việc cập nhật thông tin thị trường vă doanh nghiệp chính xâc, nhanh
chóng NHNN cần quan tđm câc vấn đề:
- Hoăn thiện hoạt động của CIC bao gồm câc nội dung: (i) thông tin tín dụng phải bao hăm tất cả câc thông tin về tình hình vay vốn của khâch hăng tại TCTD, (ii)
84
vậy, không chỉ Agribank mă câc NHTM khâc sẽ có cơ sở để đânh giâ vă đúng hơn về câc khâch hăng chủ yếu lă câc doanh nghiệp. Để có thể xếp hạng doanh nghiệp yíu cầu câc doanh nghiệp phải kiểm toân bâo câo tăi chính, công khai thông tin với cơ quan quản lý.
- NHNN với vai trò lă cơ quan quản lý, định hướng hoạt động của NHTM thông qua việc phđn tích đânh giâ tình hình kinh tế vĩ mô để đưa ra chính sâch, quy định phù hợp, NHNN phải thường xuyín đưa ra câc phđn tích nhđn định thị trường về câc mặt như lêi suất, tỷ giâ, tăng trưởng tín dụng vă tình hình kinh tế vĩ mô... từ đó có sự công bố, nhận định thông tin vă khuyến nghị cho câc NHTM thực hiện.
3.4. Kiến nghị đối với Nhă nước vă Chính phủ
Chính phủ có vai trò quan trọng trong điều hănh kinh tế vĩ mô, tạo lập môi trường cho sự phât triển của hệ thống ngđn hăng cũng như câc doanh nghiệp trong nền kinh tế, từ đó có những ảnh hưởng nhất định đến danh mục cho vay của câc NHTM. Thực tế thời gian qua cho thấy, vai trò điều hănh của Chính phủ chưa thực sự hiệu quả, có tâc động không tốt đến hoạt động ngđn hăng nói chung vă hoạt động quản lý danh mục cho vay nói riíng. Vì vậy, để nđng cao hiệu quả quản lý danh mục cho vay, khóa luận có một số kiến nghị với Chính phủ:
Thứ nhất, tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định vă môi trường thuận lợi cho hoạt động quản lý danh mục cho vay đối với câc NHTM. Chính phủ cần kiểm soât câc yếu tố tiềm ẩn rủi ro trong nền kinh tế, kiềm chế lạm phât vă bình ổn giâ cả, điều hănh câc chính sâch tăi chính vă tiền tệ một câch hợp lý. Chính phủ cần điều phối sự kết hợp với câc bộ ngănh có liín quan, cùng với NHNN để thống nhất chia sẻ quan điểm về quản lý danh mục cho vay của ngđn hăng, cùng nhau phối hợp để giải quyết những vấn đề vướng
mắc trong quâ trình quản lý của ngđn hăng.
Thứ hai, Nhă nước cần xâc định rõ định hướng phât triển kinh tế cụ thể trong từng thời kỳ. Định hướng phât triển kinh tế trong từng thời kỳ của nhă nước thể hiện ở chính sâch khuyến khích hay hạn chế một ngănh kinh tế, câc chính sâch liín quan đến hoạt động của doanh nghiệp như chính sâch thuế, chính sâch xuất nhập khẩu. Những quyết định điều chỉnh định hướng phât triển kinh tế không chỉ hỗ trợ câc cho doanh nghiệp mă
85
Vì vậy, định hướng chính sâch kinh tế vĩ mô cần được công bố ngay từ đầu năm, những dự kiến thay đổi cụ thể về chính sâch trong từng thời điểm cụ thể trong năm cũng chỉ nín công bố khi chắc chắn thực hiện. Ngoăi ra, câc thông tin kinh tế vĩ mô cũng phải được công khai minh bạch ở mức cần thiết để trânh ngđn hăng vă doanh nghiệp không bị bất ngờ vă luôn chủ động có định hướng rõ răng trong hoạt động kinh doanh.
Thứ ba, hoăn thiện hệ thống bâo câo thống kí vă dự bâo về câc yếu tố ảnh hưởng đến câc ngănh kinh tế. Nguồn thông tin chính thức từ câc cơ quan thông kí mang tính cập nhật lă một yếu tố quan trọng hỗ trợ cho câc NHTM cũng như doanh nghiệp có cơ sở phục vụ hoạt động kinh doanh của mình. Tuy nhiín thực tế công tâc thống kí ở nước
ta hiện nay còn khâ yếu kĩm như nguồn thông tin không thống nhất, số liệu không được
cập nhật kịp thời. Do đó, để phât huy vai trò hỗ trợ thông tin cho câc NHTM cũng như doanh nghiệp, Nhă nước cần phải: âp dụng phương phâp thống kí hiện đại phù hợp với tiíu chuẩn quốc tế vă thực tiễn Việt Nam, cải tiến chế độ bâo câo thống kí doanh nghiíp
phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp, ứng dụng công nghệ thông tin vă truyền thông
để phât triển thống kí.
Thứ tư, hạn chế những can thiệp hănh chính đối với hoạt động cho vay của câc NHTM. Quản lý danh mục cho vay của câc NHTM được thực hiện theo phương phâp chủ động một yíu cầu cần phải đặt ra phải hoăn toăn xuất phât từ chính yếu tố thị trường
vă bản thđn ngđn hăng trín cơ sở khẩu vị rủi ro của mình. Việc xđy dựng danh mục quản
86
KẾT LUẬN CHƯƠNG III
Từ cơ sở lý thuyết ở chương I vă cơ sở thực tiễn trong chương II, chương III của khóa luận đê níu ra một số giải phâp cho việc hoăn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay tại Ngđn hăng No&PTNN Việt Nam. Những nội dung đê giải quyết trong chương III gồm có:
Thứ nhất: Định hướng hoạt động nói chung vă định hướng hoạt động công tâc
quản
lý danh mục cho vay nói riíng của Agribank trín cơ sở phù hợp hợp với chiến lược phât
triển ngđn ngđn hăng đến năm 2020 do NHNN đề ra.
Thứ hai: Khóa luận xin đề xuất với Ngđn hăng No& PTNN Việt Nam câc giải
phâp
hoăn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay gồm: nhóm giải phâp về tổ chức quản lý danh mục cho vay; nhóm giải phâp xđy dựng vă ứng dụng câc mô hình phđn tích đânh
giâ danh mục cho vay; nhóm giải phâp ứng dụng kỹ thuật điều chỉnh danh mục cho vay vă nhóm câc biện phâp hỗ trợ khâc. Trong số câc biện phâp năy, khóa luận nhấn mạnh hơn đến nội dung xđy dựng vă ứng dụng câc kỹ thuật quản lý danh mục hiện đại, như xđy dựng mô hình đo lường rủi ro danh mục cho vay, vận dụng câc công cụ điều chỉnh danh mục cho vay như hoân đổi rủi ro tín dụng, chứng khoân hóa câc khoản nợ'...
87
KẾT LUẬN TOĂN BĂI
Trong hoạt động của NHTM, quản lý danh mục cho vay lă một công việc khó khăn.
Nó đòi hòi khả năng dự bâo, tầm nhìn chiến lược trong hoạt định, sự chặt chẽ trong quâ trình thực hiện vă sự linh hoạt trong công việc điều chỉnh. Mục tiíu của khóa luận tập trung nghiín cứu thực tiễn công tâc quản lý danh mục cho vay tại Ngđn hăng No&PTNT
Việt Nam trong giai đoạn 2009-2013, từ đó chỉ ra những hạn chế vă đề xuất câc giải phâp thích hợp để hoăn thiện hoạt động năy. Nội dung khóa luận đê đạt được câc kết quả:
Về mặt lý luận: Khóa luận đê tập hợp đầy đủ vă có tính hệ thống những lý luận căn bản nhất về danh mục cho vay, rủi ro danh mục cho vay vă quản lý danh mục cho vay. Câc nội dung của phương phâp quản lý danh mục cho vay kế hoạch được lăm rõ, bao gồm hoạch định mục tiíu, thiết lập câc phương ân danh mục cho vay, xđy dựng bộ mây tổ chức quản lý, giâm sât, điều chỉnh danh mục... Quâ trình phât triển hoạt động quản lý danh mục cho vay trín thế giới cũng được phđn tích để rút ra băi học kinh nghiệm cho hoạt động của hệ thống ngđn hăng Việt Nam.
về mặt thực tiễn: Thông qua câc phđn tích công tâc quản lý danh mục cho vay tại Ngđn hăng No&PTNN Việt Nam, khóa luận chỉ ra những kết quả đạt được cũng như hạn chế trong công tâc quản lý danh mục cho vay trong giai đoạn 2009-2013. Từ những
hạn chế trong công tâc quản lý danh mục cho vay của Agribank, khóa luận chỉ ra hai nhóm nguyín nhđn khâch quan vă chủ quan hình thănh cơ sở thực tiễn cho giải phâp đề xuất.
Về giải phâp ứng dụng văo thực tiễn: Từ cơ sở lý luận trong chương I vă cơ sở thực
tiễn trong chương II, khóa luận đê đề xuất câc giải phâp từ tầm vi mô của ngđn hăng, cho đến toăn hệ thống ngđn hăng vă tầm vĩ mô Nhă nước. Trong đó, khóa luận nhấn mạnh hơn cả đến nội dung xđy dựng vă ứng dụng câc kỹ thuật quản lý danh mục hiện đại, như xđy dựng mô hình đo lường rủi ro danh mục cho vay, vận dụng câc công cụ điều chỉnh danh mục như hoân đổi rủi ro tín dụng, chứng khoân hóa nợ. Đđy cũng lă
- 1 -
TĂI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT
[1] . Nguyễn Thùy Dương (2012), Quản lý danh mục cho vay tại ngđn hăng Nông nghiệp
vă Phât triển nông thôn Việt Nam, Luận ân tiến sỹ, Học viện Ngđn hăng.
[2] . PGS.TS. Tô Ngọc Hưng (2008), Nghiệp vụ kinh doanh ngđn hăng, Nhă xuất bản
Thống kí.
[3] . Đặng Hữu Man (2009), Nghiín cứu chất lượng dự bâo của những mô hình
quản trị
rủi ro thị trường vốn - trường hợp của mô hình Var, Tạp chí Khoa học vă Công nghệ,
Đại học Đă Nằng.
[4] . Đặng Tùng Lđm (2010), Sử dụng câc mô hình đo lường rủi ro danh mục đầu tư tín
dụng dựa trín khung Value at Risk (VaR), Tạp chí Khoa học vă Công nghệ, Đại
học Đă
Nằng.
[5] . Phạm Đỗ Nhật Vinh (2009), Rủi ro của công cụ Hoân đổi rủi ro tín dụng - Từ góc
độ thanh tra giâm sât, Tạp chí Công nghệ ngđn hăng (2009).
[6] . Ngđn hăng thanh toân quốc tế - BIS, Basel II - Sự thống nhất quốc tế về đo lường
vă câc tiíu chuẩn vốn, Nhă xuất bản văn hóa thông tin, bản dịch của Khúc
Quang Huy
(2008).
[7] . Sổ tay tín dụng Ngđn hăng Nông nghiệp vă Phât triển nông thôn Việt Nam.
[8] . Ths. Phạm Thu Thủy - Đỗ Thị Thu Hă (2013), Đổi mới câch thức đo lường rủi ro
Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro AAA: Loại tối ưu
Điểm tín dụng tốt nhất dănh cho câc khâch hăng có chất lượng tín dụng tốt nhất
- Tình hình tăi chính lănh mạnh
- Năng lực cao trong quản trị - Hoạt đông đạt hiệu quả cao - Triển vọng phât triển lđu dăi - Vững văng trước những tâc
động
của môi trường kinh doanh
Thấp nhất
AA: Loại ưu - Khả năng sinh lời tốt
- Hoạt động hiệu quả vă ổn định
- Quản trị tốt
- Triển vọng phât triển lđu dăi - Đạo đức tín dụng tốt
Thấp nhưng về dăi hạn cao
hơn khâch hăng loại AA+
A: Loại tốt - Hoạt động hiệu quả vă có triển vọng trong ngắn hạn. - Tình hình tăi chính ổn định trong ngắn hạn do có một số hạn chế
vă tăi chính vă năng lực
quản lý
Trung bình
- 2 -
[12] . Charles W.Smithson (2002), Credit portfolio Management, John Wiley & Sons,
Inc.
[13] . Heffernan, S (2005). Modern Banking, John & Sons, Inc.
INTERNET [14] . Website, http: //investordictionary.com [15] . Website, http://en.wikipedia.org [16] . Website, http://agribank.com.vn - 3 - Phụ lục 01
BBB: Loại khâ - Hoạt động hiệu quả vă có triển vọng trong ngắn hạn. - Tình hình tăi chính ổn định trong ngắn hạn do có một số hạn chế
về tăi chính vă năng lực
quản lý
Trung bình
BB: Loại trung bình
- Tiềm lực tăi chính trung bình, có
những nguy cơ tiểm ẩn.
Trung bình, khả năng trả nợ gốc vă lêi trong tương
- Hoạt động kinh doanh tốt trong hiện tại nhưng dễ bị tổn thương
bởi nhũng biến động lớn trong kinh doanh do câc sức ĩp từ nền
lai ít được đảm bảo hơn khâch hăng
B: Loại trung
bình - Khả năng tự chủ tăi chínhthấp, dòng tiền biến động
- Hiệu quả hoạt động kinh doanh
không cao, chịu nhiều sức ĩp cạnh tranh mạnh mẽ hơn, dễ bị Cao, do khả năng tự chủ tăi chính thấp. Ngđn hăng chưa có nguy cơ mất vốn ngay nhưng về lđu dăi sẽ khó khăn nếu tình hình hoạt động kinh doanh của khâch hăng không được cải thiện
CCC: Loại dưới trung bình
- Hiệu quả hoạt động thấp,
kết quả
kinh doanh nhiều biến động - Năng lực tăi chính yếu, bị
thua lỗ
trong một hay một số năm tăi
chính gần đđy vă hiện tại đang
Cao, lă mức cao nhất có thể chấp nhận, xâc suất vi phạm hợp phâp hợp đồng tín dụng cao, nếu không có
những biện phâp kịp thời, ngđn hăng có nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn.
CC: Loại xa dưới tring bình
- Hiệu quả hoạt động thấp - Năng lực tăi chính yếu kĩm,
đê có nợ quâ hạn (dưới 90 ngăy). - Năng lực quản lý kĩm Rất cao, khả năng trả nợ ngđn hăng kĩm, nếu không có những biện phâp kịp thời, ngđn hăng có nguy cơ
C: Loại yếu kĩm - Hiệu quả hoạt động rất thấp, bị
thua lỗ, không có triển vọng phục hồi.
- Năng lực tăi chính yếu kĩm, đê
có nợ quâ hạn.
Rất cao, ngđn hăng sẽ phải mất nhiều thời gian vă công sức để thu hồi vốn cho vay
D: Loại rất yếu kĩm
- Câc khâch hăng năy bị thua lỗ , tăi chính yếu kĩm, có nợ khó đòi,
năng lực quản lý kĩm.
Đặc biệt cao, ngđn hăng hầu như sẽ không thế thu hồi được vốn cho vay.
STT Tiíu chí Trị số Điểm 1 Vốn kinh doanh Từ 50 tỷ đồng trở lín 30 Từ 40 tỷ đồng đến dưới 50 tỷ đồng 25 Từ 30 tỷ đồng đến dưới 40 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến dưới 30 tỷ đồng 15 Từ 10 tỷ đồng đến dưới 20 tỷ đồng 10 Dưới 10 tỷ đồng 5 2 Lao động Từ 1500 người trở lín 15
Từ 100 người đến dưới 1500 người 12
Từ 500 người đến dưới 1000 người 9
Từ 100 người đến dưới 500 người 6
Từ 50 người đến dưới 100 người 3
Dưới 50 người 1
3 Doanh thu thuần Từ 200 tỷ đồng trở lín 40
Từ 100 tỷ đồng đến dưới 200 tỷ đồng 30 Từ 50 tỷ đồng đến dưới 100 tỷ đồng 20 Từ 20 tỷ đồng đến dưới 50 tỷ đồng 10 Từ 5 tỷ đồng đến dưới 20 tỷ đồng 5 Dưới 5 tỷ đồng 2 4 Nộp ngđn sâch Từ 10 tỷ đồng trở lín 15 Từ 7 tỷ đồng đến 10 tỷ đồng 12 Từ 5 tỷ đồng đến 7 tỷ đồng 9 Từ 3 tỷ đồng đến 5 tỷ đồng 6 Từ 1 tỷ đồng đến 3 tỷ đồng 3 Dưới 1 tỷ đồng 1 - 5 - Phụ lục 02
STT Chỉ tiíu Trọng số
A Chỉ tiíu thanh khoản
1 Khả năng thanh toân ngắn hạn 8%
2 Khả năng thanh toân nhanh 8%
B Chỉ tiíu hoạt động
3 Vòng quay hăng tồn kho 10%
4 Kỳ thu tiền bình quđn 10%
5 Hiệu quả sử dụng tăi sản 10%
C Chỉ tiíu cđn nợ
6 Nợ phải trả/ Tổng tăi sản 10%
7 Nợ phải trả/ Nguồn vốn chủ sở hữu 10%
8 Nợ quâ hạn/ Tổng dư nợ ngđn hăng 10%
D Chỉ tiíu thu nhập
9 Tổng thu nhập trước thuế/ Doanh thu 8%
10 Tổng thu nhập trước thuế/Tổng tăi sản 8%
11 Tổng thu nhấp trước thuế/ Nguồn vốn chủ sở hữu 8%
Tổng 100%
- 6 -
Phụ lục 03
Hạng Số điểm đạt được AAA 92,4 - 100 AA 84,8 - 92,3 A 77,2 - 84,7 - 7 - Phụ lục 04
Chỉ tiíu chấm điểm phi tăi chính
• Câc chỉ tiíu năng lực kinh doanh vă kinh nghiệm quản lý
- Kinh nghiệm trong ngănh của Ban quản lý liín quan trực tiếp đến dự ân đề xuất - Kinh nghiệm của Ban quản lý trong hoạt động điều hănh
- Môi trường kiểm soât nội bộ
- Câc thănh tựu đạt được vă những thất bại trước của Ban Quản lý - Tính khả thi của phương ân kinh doanh vă dự toân tăi chính
• Câc chỉ tiíu tình hình vă uy tín giao dịch với ngđn hăng - Trả nợ đúng hạn (trả nợ gốc)