2.2.4.1. Nợ quá h ạn.
Nợ quá hạn là toàn bộ số dư ( gốc và lãi ) của doanh nghiệp đã đến hạn thanh toán mà chưa được xử lý gia hạn nợ hoặc xóa nợ.
Bảng 2.14. Tình hình nợ quá hạn của DNVVN tại ABBANK.
Chỉ tiêu. 2014 2015 2016 Nợ xấu. 1.171 735 1.020 Nợ xấu của DNVVN. 225,57 (19,26%) 246,5 (33,53%) (23,59%)240,67 Dư nợ tín dụng của DNVVN. 5.475 6.923 8.104 Tỷ lệ nợ xấu. 4,12 % 3,56 % 2,97 %
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ABBANK qua các năm. Dư nợ quá hạn của DNVVN tại ABBANK đang giảm dần qua các năm từ 4,34% năm 2014 xuống còn 3,12% năm 2016. Khi tỷ lệ nợ quá hạn đang giảm xuống mức thấp thì cho thấy Ngân hàng đang mở rộng tín dụng hiệu quả đối với DNVVN. Khi Ngân hàng cho khách hàng vay vốn, họ có thiện chí trả nợ, bởi vì nguồn vốn mà Ngân hàng cung cấp cho giúp họ phát triển được sản xuất kinh, mở rộng được địa bàn
hoạt động, cải tiến được khoa học công nghệ, nâng cao trình độ lao động dẫn đến nâng cao được năng lực sản xuất của DN giúp họ có được lợi nhuận để trả nợ cho Ngân hàng. Bên cạnh đó Ngân hàng tích cực đôn đốc, tìm hiểu nguyên nhân vì sao khách hàng của mình lại không trả nợ đúng hạn, bởi vậy mà Ngân hàng đã có những chính sách trong việc tháo gỡ khó khăn của khách hàng tại thời điểm đáo hạn của khoản vay mà khách hàng không trả được nợ, vậy nên Ngân hàng đã thu hồi được nhiều khoản nợ quá hạn giúp cho tỷ lệ nợ quá hạn giảm xuống nhanh chóng như vậy ở năm 2016. Có thể nói đây là sự nỗ lực rất lớn của hệ thống Ngân hàng, nhưng trong thời gian tới khi Ngân hàng tiếp tục huy động vốn và mở rộng tín dụng đối với DNVVN thì Ngân hàng phải chú trọng đến việc quản lý tín dụng làm sao để duy trì được tỷ lệ nợ quá hạn ở mức cho phép, đồng thời thường xuyên tiến hành thẩm định lại các khoản vay vốn của khách hàng, để phân loại nợ và cơ cấu lại nợ để kịp thời để nguồn xử lý.
2.2.4.2. Nợ xấu.
Theo thông tư 02/2013/TT-NHNN thì dư nợ tín dụng và bảo lãnh đối với khách hàng được chia thành 5 nhóm. Nợ xấu bao gồm dư nợ tín dụng từ nhóm 3 đến nhóm 5.
Bảng 2.15. Tình hình nợ xấu của DNVVN tại ABBANK
Chỉ tiêu 2014 2015 2016
Thu nhập từ cho vay DNVVN 569,37 663,92 706,05
Tổng thu nhập 1.658,9 1966,6 2231,9
TN cho vay DNVVN/ Tổng thu nhập 34,32% 33,75% 31,63%
Nguồn : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ABBANK qua các năm. Qua bảng số liệu cho ta thấy tỷ lệ nợ xấu đối với DNVVN giảm còn 2,97% giảm 1,15% so với năm 2014. Nguyên nhân nợ xấu năm 2016 có tăng lên nhưng tỷ lệ tăng không đáng kể 6,69% so với năm 2014, trong khi đó dư nợ tín dụng lại tăng trưởng 48,018% điều đó có nghĩa chất lượng tín dụng của khoản vay ngày càng tốt, bên cạnh việc mở rộng tín dụng để gia tăng lợi nhuận thì Ngân hàng đã chú trọng đến công tác quản lý các khoản vay vốn để đảm cho hoạt động của Ngân hàng ngày càng ổn định, hiệu quả. Để quản lý hiệu quả các nguồn vốn mà Ngân hàng đã cấp tín dụng thì
ABBANK đã cẩn trọng trong việc thẩm định, giám sát trước và trong khi cho vay xem khách hàng có sử dụng nguồn vốn đúng mục đích hay không.