a. Sứ mệnh phát triển của Vpbank:
Vpbank ho ạt động với phư ong châm: lợi í ch của khách hàng 1 à trên hết; lợi í ch của ngư ời 1 ao động được quan tâm; lợi í ch của c O đông được chú trọng; đóng g óp c ó hi ệu quả vào sụ phát triển của cộng đồng.
- Đối với Khách hàng: Vpbank c am kết tho ả mãn tối đa lợi ích của khách hàng trên c o S ở cung c ấp cho khách hàng những S ản phẩm, dịch vụ phong phú, đa dạng , đồng b ộ , nhiều tiện í ch, chi phí c ó tính c ạnh tranh.
- Đối với nhân viên: Vpbank quan tâm đến đời S ống vật chất và đời S ống tinh thần của người lao động , đảm b ảo mức thu nhập On định và c ó tính c ạnh tranh c ao trong thị
ư ư ư ượ
chăm lo nâng c ao trình độ nghiệp vụ, đảm bảo được phát triển c ả quyền lợi chính trị và văn ho á . . .
- Đối với cổ đông: Vpbank quan tâm và nâng c ao giá trị cO phiếu, duy trì mức c O tức c ao hàng năm . . .
- Đối với cộng đồng: Vpbank c am kết thực hiện tốt nghĩa vụ tài chính vớ ng ân S ách Nhà nước; quan tâm chăm l o đến c ông tác X ã hộ i , từ thi ện để chi a S ẻ khó khăn của c ộng đồng.
b. Tầm nhìn:
Vpbank đặt mục tiêu trở thành một trong 5 ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam và một trong 3 ngân hàng TMCP b án lẻ hàng đầu Việt Nam vào năm 2017 . T ầm nhìn trên được hiện thực hóa bằng một chiến lược gồm 2 gọng kìm chính: Tăng trưởng hữu co quyết li ệt, tập trung vào phân khúc khách hàng c á nhân và SME , đ ồng th ời khai thác c o hội trong phân khúc khách hàng do anh nghi ệp lớn và tín dụng tiêu dùng và Xây dựng c ác hệ thống nề n tảng vững chắc về tO chứ c , nhân Sự, c ông nghệ , vận hành,...
31/12/2014 31/12/201 5
31/12/2016
Tổng tài sản 163.241 193.876 228.771
Cho vay khách hàng 78.379 115.062 142.583
T i ền gửi và cho vay TC T D
khácChứng kho án 13.92552.474 14.60049.788 9.38958.292
Tài sản khác 18.466 14.426 18.507
S O’ đ ồ 2.1: Hệ thống của toàn bộ ngân hàng Vpbank
S O đ ồ 2.2: Hệ thống khối KHCN của ngân hàng Vpbank
Nhậ n xét: Nhìn chung , S ơ đồ C ơ C ấu tổ chức của Vpbank cũng giống đa S ố với
C ơ
c ấu các ngân hàng khác . C ơ C ấu của Vpbank được thực hiện theo mô hình kết hợp giữa mô hình chứ C năng , the O chứ C năng và the O đố i tượng khách hàng.
Trên Cùng 1 à Đại hộ i c ổ đông , dưới đ ó 1 à h ộ i đồng quản trị . . . và Chi a thành được nhân sự phù hợp, đáp ứng được nhu c ầu khối lượng công việc cao, ngân hàng dễ dàng hon trong việ c nắm b ắt nhu c ầu thị trư ờng và đem lại lợi ích, bảo vệ cho khách hàng
trong quá trình sử dụng các dịch vụ của ngân hàng. Tuy nhiên, mô hình tổ chức này của Vpbank lại khá c ồng k ềnh với nhiều khối, phòng b an làm tăng chi phí quản lý, nhân sự, chi phí thuê đị a đi ể m... gi ảm sự phố i hợp giữa các phòng ban vì h ọ c ó khuynh hư ớng quan
tâm hon đen lĩnh vực của mình và có thể xảy ra mẫu thuẫn khi các nhà quản trị đề ra mục
tiêu chi ược là khác nhau gi ị.
Phòng DACL là m ột phòng ban của Trung tâm bán s ản phẩm cho vay c ó TSBD miền
Bắc của Kênh thay the thuộ c khối KHCN tại Vpbank, được thành lập để bán các s ản phẩm
cho vay mua nhà theo dự án tại Vpbank. Phòng DACL g ồm có 4 nhóm với tổng s ố nhân vi ên l à 58 ngư ời với các chức danh vị trí khác nhau như: T e aml e ader, chuyên vi ên I , chuyên viên II. Sự phân chia công vi ệ c theo các nhóm nhỏ g iúp b an l ãnh đạo dễ dàng hon
trong vi u hành, qu n lý nhân s , công vi c.
2.1.4. Tình hình hoạt đ ộng kinh doanh những năm gần đ ây.
Năm 2016 khép lại v ới nhi ều ghi nhận tích cực trong k et quả kinh doanh của Vpbank.
Ng ân hàng đã hoàn thành các chỉ tiêu ke hoạch do đại hội c ổ đông đề ra và ket thúc 2 trong 3 g i ai đo ạn của l ộ trình chuyển đổ i 2013-2017 với mục ti êu tăng trư ỏng b ền
vững và
nâng cao hi u qu hoạ ng kinh doanh. M t s thành t u có th k ạn 2014-
2016 có thể kể đen như S au:
a. Tổng tài sản
Bảng 2.1; Cơ cấu Tổng tài sản của Vpbank (2014-2016)
Co’ cấ u Tổng Nguồn vốn 31/12/2014 31/12/201 5 31/12/201 6 Tổng Nợ phải trả và Vốn CSH 163.241 193.876 228.771 1. Tổng Nợ phải trả 154.261 180.487 211.593 NợNHNN 833 4.821 1.104 T i ền gửi và vay T C T D khác 26.228 17.764 28.836
Tien gửi của khách hàng 108.354 130.271 123.787
Phát 12.410 21.860 48.650
C ợ 6.437 5.771 9.216
2. Vốn CSH 8.980 13.389 17.178
T ổng tài s ản của Vpbank không ngừng tăng trư ỏng trong g i ai đo ạn 2014-2016. N ếu
năm 2014 , tổng tài sản của ngân hàng là 163.241 tỷ đồng thì S ang đến năm 2016 đã tăng thêm 65.530 tỷ đồng (tương đương to C độ tăng trưỏng 40%) lên 228.771 tỷ đồng.
Biểu đ ồ 2.1; Cơ cấu tổng tài sản tại Vpbank (2014-2016)
SO tiền cho khách hàng vay luôn chiếm tỷ lệ cao nhất từ 48% đến 62% tổng C ơ C ấu t ng ngu n v n c a ngân hàng ă 2016 ỷ l c p tín d ng cho vay khách hàng ă
23.9% so với năm 2015 và tăng 1 ên đến 81,9% so với năm 2014 .
Các ch s v ti n g i và cho vay các TCTD khác, ch ng khoán cùng nh ng tài s n
khác lại có sự thay đổi C ơ C ấu qua từng năm . về tiền gửi và các TCTD khác năm 2016 đã
gi ảm 5.211 tỷ đồng so v ới năm 2015 . Chứng khoán ngân hàng có sự bi ến động nhẹ trong
giai đo ạn 2014-2016. Năm 2015 Chứng khoán Vpbank giảm 2.686 tỷ đồng , nhưng đến năm 2016 Con sO đó 1ạ tăng thêm 5.818 SO với năm 2014.
Nói tóm lại, ta nh n th y s u t ng tài s n ngân hàng trong giai
b. Tổng nguồn vốn
Nguon vốn của Vpb ank cũng tăng mạnh trong giai đo ạn 2014-2016.
- Tong nguOn vốn năm 2015 đạt 193.876 tỷ đOng tăng thêm 30.635 tỷ đOng so với năm 2014 là 163.241 tỷ đOng (tưong đưong mức tăng trưởng 18,77%).
- Tính đen cuối năm 2016, tOng nguOn vốn đạt 228.771 tỷ đOng, tăng thêm 34.895 tỷ
đOng so v ớ năm 2015 (tư ong đưong mức tăng trư ởng 18%)
Bảng 2.2; Cơ cấu tổng nguồn vốn của Vpbank (2014-2016)
(Nguồn: BCTC hợp nhất VPB đã kiểm toán (2014-2016)
350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0
Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
■ Vốn CSH Tổng nợ phải trả
❖Nợ phải trả
Nhìn vào C ơ cấu tổng nguồn vốn của ngân hàng Vpbank, ta thấy tỷ trọng nợ phải trả từ năm 2014 đến 2016 lần lượt là: 94.5%; 93.1%; 92.5% . Như vậy tỷ trọng nợ của ngân hàng rất lớn, đây cũng là m ột phần đặc trưng của ngành khi huy động vốn, một phần cũng phản ánh rủi ro mà ngân hàng phải chịu.
- Vốn huy đ ộng từ ti ề n gửi của khách hàng chi ếm tỷ trọng cao nh ất trong C ơ C ấu nợ
phải trả của khách hàng (từ 58% đến 74% C ơ C ấu). Quy mô ti ền gửi của khách hàng tăng
mạnh trong năm 2014, 2015 cho thấy mÚC độ hấp thu nguồn vốn của Vpbank ngày càng mạnh . Đ ến cu ố i năm 2015, S ố dư ti ền gửi của khách hàng tại Vpbank đạt hơn 130 nghìn
tỷ đồng tăng đến g ần 22 nghìn tỷ đồng (tương đư ơng 1.2 l ần) so với năm 2014 , C a o hơn
nhi u m ă ư ng bình quân c a toàn ngành ngân hàng và thu c các nhóm ngân hàng T MCP C ó tăng trư ởng cao về huy động vốn. Vốn huy động tăng trư ỏng liên tục và tăng mạnh bi ểu hi ệ n vị trí vững mạnh và uy tín của Vpbank trong lĩnh vực ngân hàng.
- Tuy nhi ên đến năm 2016 , quy mô tiền gửi của khách hàng lại giảm nhẹ 6.484 tỷ đồng (tương đương 5%) so với năm 2015, xuống còn 123.787 tỷ đồng. Nguyên nhân của
s gi m quy mô ti n g i là do ă 2016 ng v n c a ngân hàng gi m mạnh,
ạo Vpbank. Nă 2015 s d ng v n th p, tỷ l cho
1 Thu nhập lãi thuần 5.291 10.353 15.168
“2 Lãi t ạ ị 607 885 853
“3 L ãi thuần từ KD ng o ại hOi và vàng -90 -290 -319
~4 L ãi/lỗ từ mua b án chứng kho án 461 73 -57
II Lãi thuần từ hoạt đ ộng khá C -7 875 1.219
III Thu nhậ p từ gó p vốn, mua Cổ phần 9 171 872
IV Chi phí hoạt đ ộng 3.683 5.692 6.621
V Lợi nhuận trước dự phòng rủ i ro 2.588 6.374 10.242
Chi phí dự phòng rủi r o 979 3.278 5.313
đầu năm 2016 , Vpbank chủ động gi ảm mẫu s ố huy động v ốn , b ớt chi phí huy đ ộng từ đó
gia tăng đáng kể LDR, thậm chí Vpbank cũng chủ động “phanh” lại tăng trư ỏng tín dụng, rút vốn ỏ các kho ản vay l ớn để tránh rủi ro, tập trung nhiều hon vào khối khách hàng cá nhân và doanh nghi ệp nhỏ. Và m ột ph ần do b ỏ qua c ác đố i tượng khách hàng doanh
nghi p l n nên con s ng ti n g i c m. ư n n a cu i
năm 2016 , Vpbank đã b ắt đầu tăng trư ỏng tín dụng trỏ lại và gia cố nền tảng vố n huy động. Tỷ trọng vốn huy động dài hạn tăng từ 40% lên 50,4%
❖Vốn Chủ sở hữu
VCSH của Vpbank tăng mạnh trong cuối giai đoạn 2 trong lộ trình 5 năm. Năm 2014, 2015 tăng từ 8.980 tỷ đồng lên 13.389 tỷ đồng (tưong đưong 49,1%), và VCSH năm 2016 tăng 8.198 tỷ đồng (tưong đưong 91.3%) S o với năm 2014. Vpbank thực hiện chính sách trả c O tức bằng c O phiếu và trả c O phiếu thư ỏng từ nguồn quỹ dự trữ b O sung vốn điều
l . VCS ă ạnh là m t trong nh ng m ượ ra trong k hoạ 5 ă a
Vpbank, và qua cách thức thực hiện của họ , ta có thể nhận thấy sự nỗ lực, nhanh chóng mở rộng quy mô hoạt động của Vpbank trong lĩnh vực ngân hàng, nhằm gia tăng Sự cạnh tranh trên thị trường. Sự gia tăng vốn giúp Vpbank đáp ứng được nhu c ầu hoạt động của và đảm b ảo tuân thủ các tỷ lệ an toàn theo quy định của NHNN.
c. Kết quả kinh doanh
Bảng 2.3; Chỉ tiêu kết quả hoạt động kinh doanh của Vpbank (2014-2016)
(Đơn vị: Tỷ đồng)
(Nguồn: BCTC hợp nhất Vpbank đã kiểm toán (2014-2016)
Tổng thu nhập hoạt động thuần
Nhờ sự tăng trưởng mạnh trong các hoạt động c Ot lõi của ngân hàng, thu lãi kinh doanh chứng kho án thành C ông , đồng thờ duy trì được b ảng C ân đOi hiệu quả nên tổng thu
nhập hoạt động thu ần năm trong g i ai đo ạn 2014-2016 luôn có sự tăng trưởng . Đ ặc bi ệt năm 2016 , thu nhập từ hoạt động thuần đạt 15.645 tỷ đồng tăng 4.815 tỷ đồng (tương đương 46.5%) S o với năm 2015 do Vpbank tập trung hẳn vào bán lẻ thay vì c O “b ơi” trong
m ng bán buôn.
n nh t vào s ă ư n t thu nh p lãi thu n. N ư ă
2014, thu nhập từ lãi thuần chỉ đạt 5.291 tỷ đồng thì đen năm 2015 con sO ấy đã tăng nhẹ lên 10.353 tỷ đồng và tăng mạnh cho đen năm 2016 là 15.645 tỷ đồng chiem 96.95% u thu nh p c a ngân hàng, s ă ư ng nh vào hoạ ng cho vay, huy
ượt b c, c i thi u ngu n và s d ng ngu n hi u qu c
c u ngu n thu ti p t ược c i thi ư ă n thu ngoài lãi. Thu nh p
từ các hoạt động khác đạt 1.219 tỷ đồng tăng 39.31% S o v ớ năm 2015, và ho ạt động hi ệu
qu so v i lãi âm c ă 2014
ă u nhìn th y hoạ ng kinh doanh t vàng và ngoại h i của ng ân hàng đều không hi ệu quả qua C ác năm, vì the ngân hàng c ần phải xem xét kỹ
khoán của Vpbank cũng không m ang lại doanh thu, lợi nhu ân cho ngân hàng. Kinh doanh chứng khoán của ngân hàng gi ảm dần từ năm 2014 , cho đ en năm 2016 kh ông những không thu được lãi mà còn chịu lỗ 57 tỷ đ ồng
❖ Chi phí hoạt động
Chi phí hoạt động cua ng ân hàng đều tăng qua c ác năm, đó là điều dễ hiểu khi chi phí tỉ l ệ thuận với thu nhập. Tuy nhiên khi so sánh mức chi phí b ỏ ra vào năm 2014 là 3.683 tỷ đồng chỉ mang lại thu nhập là 6.269 tỷ đồng , thì vào năm 2016 chỉ vói 6.621 tỷ đồng đã mang về lợi nhuận là 15.645 cho Vpbank. Chi phí bỏ ra năm chỉ chiem 42.23% thu nhập. Lợi nhu ận tăng c ao nhưng chi phí h o ạt động chỉ tăng từ 5.692 tỷ vào năm 2015
lên 6.621 tỷ đồng vào năm 2016 (tức là chỉ tăng kho ảng 16%) . Đ ây là kết quả của việ c
th c hi n m t s bi n pháp ti t ki m, t ư m c s s p x p lại b máy
b án hàng , đồng thời đẩy mạnh mô hình tập trung b ộ máy hỗ trợ.
❖ Chi phí dự phòng rủi ro
Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (CAR) là thước đo độ an toàn vốn của ngân hàng, giúp b ảo vệ khách hàng gửi tiền trước rủi ro của ng ân hàng và tăng tín ổn định trong hệ thống tài chính. Tỷ l ệ an toàn v ốn (CAR) năm 2016 của Vpbank đạt 13.03% , ti e p tục giữ ở mức
cao so v ới quy định của NHNN là 9%. Chi phí dự phòng rủi ro năm 2016 đạt 5.313 tỷ
ă 62% ă 2015 Giai ạn 2014-2016, chi phí d phòng r i ro h ư
đều tăng, chỉ riêng năm 2014 là 979 tỷ đồng, giảm nhẹ 5% so với năm 2013, tổng dự phòng trích gi m ch y ược hoàn nh p các tài s n có r i ro khác, các kho n
ngoại b ảng, và cách ti ep c ận thận trọng trong việ c đánh gi á nợ xấu của Ngân hàng.
❖ Lợi nhuận trước thuế và các chỉ tiêu hiệu quả
Con s lợi nhu n c a Vpbank không ng ă ư ng t ă 2014-2016. ă
2016, lợi nhu ận sau thue đã được ki ểm toán của riêng ngân hàng mẹ Vpbank đạt 2.904 tỷ đồng , tăng 82% S o với năm trư ớc. Và lợi nhuận sau thue hợp nh ất là 3.935 tỷ đồng tỷ đồng, tăng 1.539 tỷ đồng (64,3%) so với kết quả năm 2015 . Tuy quy mô tiền gửi của
khách hàng gi m 6 nghìn tỷ ư lợi nhu n c a Vpbank ă không k
đen sự góp mặt của 2 công ty con s ở hữu trực tiếp là Công ty Quản lý tài s ản Vpbank AMC và Công ty tài chính Vpbank FC ( được bi e t đến với tên phổ bi en hon l à FE Cre dit)
có vốn điều lệ đến nay là 2.790 tỷ đồng và VPBank AMC vốn điều lệ 115 tỷ đồng. Theo BCTC riêng lẻ, thu nhập lãi thuần mà ngân hàng mẹ Vpbank đem lại chỉ là 7 nghìn tỷ đồng điều này có nghĩa là FE Cre dit đã đóng góp thu nhập lãi thuần hon 8 nghìn tỷ, chiếm nửa già tổng thu nhập lãi hợp nhất.
Tỷ suất lợi nhuận/VCSH bình quân (ROA) năm 2015 đạt 17.89% thì đến năm 2016 đã đạt lên đến 22.9% tăng 5.01 S O với năm 2015. Tỷ suất lợi nhuận/tổng tài s ản bình quân
(ROA) n ếu như năm 2012 chỉ l à 0.62% thì đ ến năm 2015 đạt 1.23% và c òn tăng l ên 17.2% vào năm 2016 . C ả 2 con s O ROA và ROE đều tăng c ao qua c ác năm cho ta thấy hi ệu quả sử dụng tài s ản và hi ệu quả sử dụng nguồn vOn chủ s ở hữu của ngân hàng.
d. Dư nợ cho vay
Bảng 2.4; Cơ cấu dư nợ cho vay của Vpbank (2014-2016)
Nợ c ần chú ý (nợ nhóm 2) 2.160 6.945 7.955
Nợ dưới ti êu chuẩn (nợ nhó m 3) 767 1.268 2.335
Nợ nghi ng ờ (nợ nhóm 4) 706 523 976
Nợ c ó khả năng mất vOn (nợ nhóm
5) 515 1.354 896
Tổng dư nợ 78.378 116.804 144.67
(Nguồn: BCTC hợp nhất Vpbank đã kiểm toán (2014-2016)
Biểu đ ồ 2.3; Cơ cấu dư nợ cho vay của Vpbank (2014-2016)
C O’ cấu dư nợ CU a Vpban k (2014-2016)
Năm 2014 HNam 2015 HNam 2016
Qua b ảng và bi ểu đ ồ trên ta thấy t ổng dư nợ của ng ân hàng đều tăng trong GĐ 2014-
2016
- T ổng dư nợ năm 2015 1 à 116.804 tỷ đồng tăng 38.426 tỷ so với năm 2014 là 78.378
tỷ đồng (tương đương với tỷ lệ tăng 49%)
- T ổng dư nợ năm 2016 tăng 27.869 ty đồng so với năm 2015 lên C on S O dư nợ là 144 673 ( ư ư ỷ l ă ư ng kho ng 24%)
Nợ nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) và nợ nhóm 2 (nợ c ần chú ý) chưa được coi là nợ xấu, nợ t nhóm 3 tr ược coi là nợ x u. Nợ nhóm 1 và nhóm 2 chi m ph n l n trong t ng s O dư nợ cho vay của Vpbank. Tỷ lệ C ơ C ấu 2 nhóm qua C ác năm 2014, 2015, 2016 lần lượt là: 97,46 %; 97.3%; 97.1%. Ta nhận thấy, tỷ l ệ nhóm giữa 1 và nhóm 2 năm 2014- 2016 gi ảm 0.36% chứng tỏ C ơ C ấu nhóm nợ xấu của ngân hàng trong 3 năm qua đang g