Chất lượng tín dụng là kết quả của cả một quá trình tính từ khi khoản tín dụng được Ngân hàng xét duyệt, giải ngân cho đến khi được thu hồi. Trong quá trình đó có rất nhiều những tác động gây rủi ro dẫn đến việc Ngân hàng không thu hồi được vốn và phải chịu thua thiệt. Để quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng đòi hỏi phải hiểu rõ về các nhân tố gây ảnh hưởng tới nó. Dưới đây là các nhân tố cơ bản ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, bao gồm các nhân tố từ phía Ngân hàng, khách hàng và các nhân tố thuộc về môi trường.
Nhân tố từ bên trong Ngân hàng - Năng lực tài chính
Năng lực tài chính là yếu tố ảnh hưởng đáng kể đến khả năng, chất lượng cho vay của Ngân hàng. Để đưa ra quyết định cho vay với một khoản vay, Ngân hàng sẽ cân nhắc nhiều yếu tố như chi phí và hiệu quả, quy định luật pháp giới hạn về VCSH, vốn huy động, doanh thu tạo ra. Muốn cho vay được thì điều kiện trước tiên là Ngân hàng phải có vốn dồi dào với kết cấu vốn hợp lý. Nếu một Ngân hàng có nguồn vốn dồi dào nhưng chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, không ổn định thì không thể mở rộng cho vay trung và dài hạn được.
26
Bên cạnh đó, nếu có năng lực tài chính tốt, Ngân hàng có thể đầu tư phát triển công nghệ hiện đại, nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ cũng như chất lượng của việc kiểm soát, QLRR. Nếu năng lực tài chính kém, do phải cân nhắc lợi ích mang lại và chi phí, rủi ro, ngân hàng có thể sẽ không làm tốt được những việc trên. Đặc biệt, các Ngân hàng nhỏ thường sẽ phải gặp những vấn đề về hạn chế năng lực tài chính.
Trình độ công nghệ
Công nghệ Ngân hàng, trang thiết bị kỹ thuật cũng là một nhân tố tác động tới chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng, nhất là trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển như vũ bão hiện nay. Một Ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại được trang bị các phương tiện kỹ thuật chất lượng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, tạo ra những sản phẩm mới, đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn, đồng thời tạo điều kiện cho Ngân hàng kiểm soát tốt hơn ( như kiểm soát tự độn, nâng cao chất lượng quản lý rủi ro: lưu trữ, phân loại, tiếp cận thông tin). Đó là tiền đề để Ngân hàng thu hút them khách hàng, mở rộng tín dụng. Sự hỗ trợ của các phương tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, công tác lập kế hoạch, xây dựng chính sách tín dụng cũng có hiệu quả hơn.
Chất lượng nhân sự và quản lý nhân sự
Cho dù khoa học kỹ thuật hiện đại đã mở ra cơ hội tự động hóa trong nhiều lĩnh vực song nhân tố con người vẫn luôn giữ vai trò quyết định. Đặc biệt trong hoạt động tín dụng Ngân hàng là hoạt động phức tạp, có liên quan đến nhiều vấn đề của đời sống xã hội thì vai trò của con người lại càng quan trọng. Các phương tiện kỹ thuật hiện đại chỉ có thể trợ giúp chứ không thể thay thế được sự nhạy cảm hay kinh nghiệm của người cán bộ tín dụng. Do đó vấn đề nhân sự là vấn đề cực kỳ quan trọng đối với mỗi Ngân hàng, trong đó nổi bật lên hai vấn đề: chất lượng nhân sự và quản lý nhân sự.
Chất lượng nhân sự ở đây không chỉ đơn thuần đề cập đến trình độ chuyên môn mà còn bao gồm cả lương tâm, đạo đức, tác phong, kỷ luật lao động của người
cán bộ Ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng. Chất lượng nhân sự tốt, biểu hiện ở việc được đào tạo có hệ thống, am hiểu và có kiến thức phong phú về thị trường đặc biệt trong lĩnh vực tham gia đầu tư vốn, nắm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng, năng động sáng tạo trong công việc, tinh thần trách nhiệm và ý thức tổ chức kỷ luât cao của các cán bộ, trong một chừng mực nào đó có thể giúp Ngân hàng bù đắp lại những hạn chế về công nghệ, kỷ luật, nhờ đó mà Ngân hàng vẫn có thể tồn tại và phát triển được cho dù phải cạnh tranh với những đối thủ có tiềm lực mạnh hơn về công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật.
Bên cạnh chất lượng nhân sự thì công tác quản lý nhân sự cũng cần đặc biệt chú ý, bởi lẽ không phải cứ có cán bộ tín dụng giỏi là có chất lượng tín dụng cao. Mỗi cán bộ tín dụng đều có những điểm mạnh và điểm yếu riêng, điều quan trọng là phải bố trí, sắp xếp công việc của họ sao cho phát huy hết thế mạnh và hạn chế điểm yếu của từng người, đồng thời có chính sách tuyển dụng mới và chế độ đãi ngộ hợp lý, có biện pháp tạo động lực cho người lao động (chế độ lương, thưởng, cơ hội thăng tiến, giao việc phù hợp với năng lực và có biện pháp đánh giá hợp lý...), chú trọng đào tạo,..., nhằm thu hút và giữ chân người tài, nâng cao tinh thần trách nhiệm, tạo sự phối hợp nhịp nhàng, hoạt động của từng thành viên trong một guồng máy thống nhất cùng hướng tới một mục tiêu chung là nhu cầu chất lượng tín dụng Ngân hàng.
b. Nhân tố bên ngoài Ngân hàng
* Nhóm nhân tố từ phía khách hàng
- Uy tín, đạo đức của người đi vay
Trong quy trình tín dụng các ngân hàng thường chỉ đưa ra quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận các yếu tố có liên quan đến uy tín và khả năng trả nợ của người vay nhằm hạn chế thấp nhất các rủi ro do chủ quan của người vay có thể gây nên.
Đạo đức của người vay là một yếu tố quan trọng của quy trình thẩm định, tính cách của người vay không chỉ được đánh giá bằng phẩm chất đạo đức chung mà còn phải kiểm nghiệm qua những kết quả hoạt động trong quá khứ, hiện tại và chiến lược phát triển trong tương lai. Thực tế kinh doanh đã cho thấy, tính chân thật và khả năng
28
chi trả của người vay có thể thay đổi sau khi món vay được thực hiện. Khách hàng có thể lừa đảo Ngân hàng thông qua việc gian lận về số liệu, giấy tờ, quyền sở hữu tài sản, sử dụng vốn vay không đúng mục đích, không đúng đối tượng kinh doanh, phương án kinh doanh,.. .Việc khách hàng gian lận tất yếu sẽ dẫn đến những rủi roc ho Ngân hàng.
Uy tín của khách hàng cũng là một yếu tố đáng quan tâm, uy tín của khách hàng là tiêu chí để đánh giá sự sẵn sang trả nợ và kiên quyết thực hiện các nghĩa vụ cam kết trong hợp đồng từ phía khách hàng. Uy tín của khách hàng được thể hiện dưới nhiều khía cạnh đa dạng như: chất lượng, giá cả hàng hóa, dịch vụ, sản phẩm, mức độ chiếm lĩnh thị trường, chu kỳ sống của sản phẩm, các quan hệ kinh tế tài chính, vay vốn, trả nợ với khách hàng, bạn hàng và Ngân hàng.
Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của khách hàng
Chất lượng tín dụng phụ thuộc rất lớn vào năng lực tổ chức, kinh nghiện quản lý kinh doanh của người vay. Đây chính là tiền đề tạo ra khả năng kinh doanh có hiệu quả của khách hàng, là cơ sở cho khách hàng thực hiện cam kết hoàn trả đúng hạn nợ Ngân hàng cả gốc lẫn lãi. Nếu trình độ của người quản lý còn bị hạn chế về nhiều mặt như học vấn, kinh nghiệm thực tế,. thì doanh nghiệp rất dễ bị thua lỗ, dẫn đến khả năng trả nợ kém, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng.
Rủi ro trong công việc kinh doanh của khách hàng
Rủi ro là thuật ngữ được sử dụng để chỉ những biến cố (sự kiện) xảy ra ngoài mong muốn và đem lại hậu quả xấu. Rủi ro trong kinh doanh là một yếu tố tất yếu như người ta thường nói “ rủi ro là người bạn đồng hành của kinh doanh”. Rủi ro phát sinh muôn màu muôn vẻ và là hệ quả của nhân tố chủ quan hay khách quan, nhưng chủ yếu là những nhân tố khách quan ngoài dự đoán của doanh nghiệp.
Trong sản xuất kinh doanh, rủi ro phát sinh dưới nhiều hình thái khác nhau: do thiên tai, hỏa hoạn, do năng lực sản xuất kinh doanh yếu kém, là nạn nhân của sự thay đổi chính sách của nhà nước, do bị lừa đảo, trộm cắp.
Tài sản bảo đảm
Quyền sở hữu tài sản là một trong những tiêu chuẩn để được cấp tín dụng (có thể là tài sản đảm bảo hoặc tín chấp). Tuy nhiên hiện nay có rất nhiều tài sản của các pháp nhân và cá nhân không có giấy chứng nhận sở hữu. Tài sản cố định phần lớn là nhà xưởng, máy móc, thiết bị lạc hậu không đủ tiêu chuẩn thế chấp. Trong khi đó nhu cầu vay vốn Ngân hàng là rất lớn. Như vậy nếu cho vay theo đúng chế độ thì hầu hết các doanh nghiệp không đủ điều kiện để cho vay hoặc được cho vay nhưng không đáng kể.
Sự không theo kịp với quá trình đôi mới
Nhiều doanh nghiệp nhà nước thường có thói quen dựa dẫm trông chờ vào nhà nước. Vốn tự có của họ ít nhưng lại được giao những nhiệm vụ sản xuất kinh doanh lớn. Hơn nữa, do đã quen với kiểu làm ăn bao cấp nên khi chuyển sang cơ chế thị trường tự hạch toán kinh doanh, họ vay vốn Ngân hàng để kinh doanh nhưng khi thua lỗ vẫn trông chờ vào sự giúp đỡ của nhà nước như trước đây. Điều này ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, đặc biệt là chất lượng tín dụng trung dài hạn.
* Nhóm nhân tố thuộc về môi trường Môi trường kinh tế
Tính ổn định hay bất ổn định về kinh tế và chính sách kinh tế của mỗi quốc gia luôn có tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh và hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp trên thị trường. Tính ổn định về kinh tế mà trước hết và chủ yếu là ổn định về chính quốc gia, ổn định tiền tệ, khống chế lạm phát là những điều mà các doanh nghiệp kinh doanh rất quan tâm và ái ngại vì nó liên quan trực tiếp đến kết quả kinh doanh của doanh nghiệp. Nền kinh tế thường phát triển theo chu kỳ, ở mỗi chu kỳ kinh tế (chu kỳ phát triển, bão hòa, suy thoái), ở mỗi chu kỳ, ngành Ngân hàng nói chung lại có tốc độ phát triển, rủi ro phải đối mặt là khác nhau và Ngân hàng sẽ có những chiến lược và cách ứng phó riêng. Tuy nhiên, nền kinh tế ổn định và phát triển vẫn sẽ là điều kiện, môi trường thuận lợi để các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh và thu được lượi nhuận cao, từ đó góp phần tạo nên sự thành công trong kinh doanh của Ngân hàng. Trong trường hợp ngược lại, sự bất ổn tất nhiên cũng bao trùm
30
đến các hoạt động của Ngân hàng, làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng, gây tổn thất cho Ngân hàng.
Môi trường chính trị.
Môi trường chính trị đang và sẽ tiếp tục đóng vai trò quan trọng trong kinh doanh, đặc biệt đối với các hoạt động kinh doanh trong Ngân hàng.Tính ổn định về chính trị trong nước sẽ là một trong những nhân tố thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Nếu xảy ra các diễn biến gây bất ổn chính trị như: chiến tranh, xung đột đảng phái, cấm vận, bạo động, biểu tình, bãi công,... có thể dẫn đến những thiệt hại cho doanh nghiệp và cả nền kinh tế nói chung ( làm tê liệt sản xuất, lưu thông hàng hóa đình trệ,...). Và như vậy, những món tiền doanh nghiệp vay Ngân hàng sẽ khó được hoàn trả đầy đủ và đúng hạn, ảnh hưởng xấu đến chất lượng tín dụng.
Môi trương pháp lý.
Một trong những bộ phận của môi trường bên ngoài ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nói chung và NHTM nói riêng là hệ thống pháp luật. Với một môi trương pháp lý chưa hoàn chỉnh, thiếu tính đồng bộ, thống nhất giữa các luật, văn bản dưới luật, đồng thời với nó là sự sắc nhiễu của các cơ quan hành chính có liên quan sẽ khiến cho doanh nghiệp gặp phải những khó khăn, thiếu đi tính linh hoạt cần thiết, vốn đưa vào kinh doanh dễ bị rủi ro. Do đó, xây dựng môi trường pháp lý lành mạnh sẽ tạo thuận lợi cho việc nâng cao hiệu quả kinh doanh của các doanh nghiệp trong đó có các NHTM.
Môi trường cạnh tranh
Có thể nói đây là yếu tố tác động mạnh mẽ đến chất lượng tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh chung của NHTM. Sự tác động đó diễn ra theo hai chiều hướng: thứ nhất, để chiếm ưu thế trong cạnh tranh Ngân hàng luôn phải quan tâm đến đầu tư tran thiết bị tốt, tang cường đội ngũ nhân viên có trình độ, củng cố và khuếch trương uy tín và thế mạnh của Ngân hàng. Hướng tác động này đã tạo điều kiện nâng cao chất lượng tín dụng. Tuy nhiên, ở hướng thứ hai, dưới áp lực của cạnh tranh gay
gắt các Ngân hàng có thể bỏ qua những điều kiện tín dụng cần thiết khiến cho độ rủi ro tăng lên, làm giảm chất lượng tín dụng.
- Môi trường tự nhiên
Các yếu tố rủi ro do thiên nhiên gây ra như lũ lụt, hỏa hoạn, động đất, dịch bệnh,... có thể gây ra những thiệt hại không lường trước được cho cả người vay và Ngân hàng. Mặc dù những rủi ro này là khó dự đoán nhưng bì lại nó chiếm tỷ lệ không lớn, mặt khác Ngân hàng thường chia sẻ thiệt hại với các CTBH hoặc được nhà nước hỗ trợ.
TÓM TẮT CHƯƠNG I
Chương I đã tập trung khái quát hóa cơ sở luận về tín dụng Ngân hàng và chất lượng tín dụng bao gồm khái niệm và chỉ tiêu định tính, định lượng phản ánh chất lượng tín dụng cũng như sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng và các nhân tố tác động tới chất lượng tín dụng. Những nội dung trình bày trong chương I làm cơ sở luận cho việc đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của NHTMCP Quân Đội trong chương II và đề xuất định hướng, giải pháp trong chương III của đề tài.
32
CHƯƠNG II
THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTMCP QUÂN ĐỘI 2.1. Đôi nét tổng quan về Ngân hàng TMCP Quân Đội.
2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của hệ thống Ngân hàng TMCP Quânđội đội
Từ ý tưởng ban đầu là xây dựng một tổ chức tín dụng phục vụ doanh nghiệp Quân đội trong nhiệm vụ sản xuất kinh doanh thời kỳ tiền hội nhập, ngày 4/11/1994 Ngân hàng TMCP Quân đội được thành lập với 25 nhân sự và 20 tỷ vốn điều lệ với duy nhất một điểm giao dịch tại 28A Điện Biên Phủ, Hà Nội. Ngân hàng TMCP Quân Đội có trụ sở chính hiện tại là tòa nhà MBBank, Số 21, Đường Cát Linh, Phường Cát Linh, Quận Đống Đa, Thành phố Hà Nội. Từ khi được thành lập đến nay, Ngân hàng TMCP Quân đội đã liên tục mở rộng thêm mạng lưới để phát triển, giữ vững vị thế là một trong các Ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam. Không chỉ dừng lại trong hoạt động đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp Quân đội, trong quy mô hoạt động của một Ngân hàng mà Ngân hàng TMCP Quân đội đã và đang hoàn thiện mô hình tập đoàn tài chính đa năng với việc thành lập và đi vào hoạt động thêm hai công ty thành viên là MCredit (tài chính tiêu dùng) và MB Ageas Life (bảo hiểm nhân thọ MBAL). Mạng lưới hoạt động trên cả nước của MB không ngừng mở rộng, tính đến nay, mạng lưới MB gồm: 1 Hội sở chính, 96 chi nhánh và 188 phòng giao dịch cùng với 7 công ty thành viên: Công ty TNHH quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng TMCP Quân đội (MB AMC), Công ty tài chính TNHH MB Shinsei (mcredit), Công ty cổ phần quản lý quỹ đầu tư MB (MB Capital), Công ty cổ phần chứng khoán MB