2.1.1.1. Ngày thành lập
Ngân hàng Á Châu thành lập: Ngày 04/6/1993, sau gần 28 năm hoạt động phát triển đến nay vốn điều lệ của ngân hàng đã đạt đến 21.615.584.600.000 VND.
Hiện tại mạng lưới ngân hàng TMCP Á Châu xuất hiện dày đặc với hơn 371 chi nhánh và phòng giao dịch, 11.000 máy ATM và 850 đại lý Western Union trên toàn quốc.
2.1.1.2. Quá trình phát triển
- Niêm yết tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội. - Mở rộng mạng lưới hoạt động.
- Nhận hai Huân chương Lao động Nhà nước Việt Nam và được bình chọn là ngân hàng tốt nhất Việt Nam trên nhiều tạp chí tài chính uy tín.
2011 -2015
- Ban hành định hướng Chiến lược phát triển của ACB giai đoạn 2011- 2015.
- Nâng cao chất lượng quản lý bằng Trung tâm Dữ liệu dạng mô đun theo tiêu chuẩn quốc tế đầu tiên tại Việt Nam. - Nhanh chóng khôi phục sau sự cố thanh khoản tháng
8/2012 bằng cách cắt giảm tối đa chi phí.
- Nâng cấp hệ nghiệp vụ ngân hàng lõi (core banking) từ TCBS lên DNA, hoàn thiện khung quản lý rủi ro.
2016 - 2020
- Năm 2017, hoàn thiện quy trình chính sách quản lý rủi ro theo đúng quy định tại NHNN Việt Nam, và đã đạt được nhiều kết quả đáng mừng về vận hành và chất lượng dịch vụ khách hàng. Được đánh giá là một trong những ngân hàng dẫn đầu về chất lượng dịch vụ.
- Năm 2019 bắt đầu thực hiện Chiến lược đổi mới ACB giai đoạn 2019 - 2024, tập trung vào mảng khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, tiến tới trở thành ngân hàng có khả năng sinh lời cao hàng đầu Việt Nam.
- Năm 2020, ACB chuyển sàn niêm yết từ HNX sang HOSE;
thực hiện thành công thương vụ độc quyền bảo hiểm với Sun Life Việt Nam; ACB cũng tiếp tục nâng cao năng lực quản lý rủi ro và năng lực vốn.
- Cuối năm 2020 thì ngân hàng Á Châu đã hoàn tất việc tăng
CÁC HÔI ĐỒNG ' Z ; ' VĂN PHÒNG QUẢN LÝ PHÒNG ĐỐI NGOẠI PHÒNG QUẢN TRỊ TRUYỀN
THÔNG VÀ THƯƠNG HIỆU '---;--- --- --- "l PHÒNG QUẢN TRỊ TRẢI PHÒNG TỔNG HỢP PHÒNG ĐẦU TƯ PHÒNG THẨM ĐỊNH TÀI SẢN >.___________________________ . PHÒNG QUẢN LÝ NỢ
TRUNG TÂM PHÊ DUYỆT TÍN DỤNG TẬP TRUNG >_________:______:_____________ < PHÒNG PHÁP CHẾ ) t; PHÒNG NGÂN HÀNG SỐ ,---;---;--- --- ' PHÒNG DỮ LIỆU VÀ PHÂN TÍCH PHÒNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG PHÒNG TUẦN THỦ V V 2.1.2. Bộ máy tổ chức quản lý
Hình 2.1. Sơ đồ bộ máy tổ chức quản lý
BAN KIỂM SOÁT
CÁC ỦY BAN VĂN PHÒNG HÔI ĐỒNG
KHỐI QUẢN TRỊ NGUỒN NHÂN LỰC ' '■ \ ' KHỐI QUẢN TRỊ HÀNH CHÍNH ∖______________________________Z f ' '
KHỐI CÔNG NGHỆ THÔNG TIN
BAN KIỂM TOÁN NÔI BÔ
KHỐI KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN
KHỐI KH DOANH NGHIỆP KHỐI THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH
_________________________ Z
KHỐI QUẢN LÝ RỦI RO KHỐI VẬN HÀNH
2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạnnăm 2018 - 2020 năm 2018 - 2020
2.2.1. Tình hình tài sản và nguồn vốn
2.2.1.1. Tình hình quy mô tổng tài sản
Có thể thấy, quy mô tài sản tại ngân hàng ACB có xu hướng tăng khá đều qua các năm, cụ thể năm 2019 tổng tài sản đạt 329 nghìn tỷ đồng, tăng xấp xỉ 16% so với năm 2018, và năm 2020 tổng tài sản tăng 18% so với năm 2019. Tốc độ tăng trưởng trung bình giai đoạn 2018 - 2020 là 17%.
Hình 2.2. Tình hình quy mô tổng tài sản
500000 450000 400000 383514 444530 &P S '<ọ 350000 329333 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
■ Tổng tài sản
(Nguồn: BCTC NHTMCP Á Châu giai đoạn 2028 - 2020)
Tổng tài sản tăng nhanh sở dĩ là do cơ cấu tài sản được cấu trúc theo hướng gia tăng tỷ trọng tài sản sinh lời, đạt 96% tổng tài sản vào năm 2020, trong đó nợ nhóm 1 chiếm đến 69% tổng tài sản, các tài sản không sinh lời chiếm 4%, đảm bảo tối đa hóa hiệu quả sử dụng vốn của Ngân hàng.
2.2.1.2. Tình hình quy mô nguồn vốn
Trong những năm qua, ACB luôn chủ động tăng cường nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh, xác định duy trì và ổn định nguồn vốn là mục tiêu quan trọng.
Vốn huy động từ khách hàng chiếm tỷ trọng cao nhất, đạt 353 tỷ đồng tăng 13% so với năm 2019. Giai đoạn 2017 - 2018 tỷ lệ tăng trưởng nguồn vốn có giảm so với giai đoạn trước tuy nhiên trong giai đoạn 3 năm 2018 - 2020, ACB đang dần lấy lại mức tăng trưởng ban đầu. Sở dĩ điều này đạt được là do Ngân hàng luôn cố gắng đưa ra mức lãi suất tốt nhất, đi kèm với các chương trình khuyến mãi để tăng huy động vốn.
Thu hút vốn từ hoạt động phát hành giấy tờ có giá cũng được ngân hàng ACB tích cực đẩy mạnh, cụ thể là trong năm 2020 phát hành giấy tờ có giá đạt 22 nghìn tỷ, tăng 2 nghìn tỷ so với năm 2019, trong giai đoạn 2018 -2019, tăng 64% so với năm 2018. Ngân hàng chủ động phát hành giấy tờ có giá nhằm huy động nguồn vốn dành cho hoạt động vay trung và dài hạn.
b. Vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu năm 2020 đạt hơn 35 nghìn tỷ tăng 28% so với năm 2019, trong đó vốn điều lệ tăng 30% chủ yếu từ việc chi trả cổ tức bằng cổ phiếu 30% và bán 100 tỷ đồng cổ phiếu quỹ. Lợi nhuận chưa phân phối đạt 7,8 nghìn tỷ đồng, tăng 23% so với năm 2019 chủ yếu từ kết quả HĐKD của ACB tăng trưởng tốt.
ACB liên tục tăng trưởng về quy mô vốn chủ sở hữu mà không cần huy động vốn từ cổ đông, chi trả cổ tức đều đặn và xử lý dứt điểm các tài sản tồn đọng, do đó ACB có tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu dạt 24,3% thuộc nhóm ngân hàng dẫn đầu ngành.
2.2.2. Tình hình huy động vốn và cho vay khách hàng
2.2.2.1. Tình hình hoạt động huy động vốn khách hàng tại Ngân hàng Á Châu
Hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Á Châu có mức tăng trưởng khá ổn định trong giai đoạn 2018 -2020, trung bình đạt 12,5%. Huy động vốn chiếm đến hơn 80% nguồn vốn của Ngân hàng. Huy động năm 2019 đạt 308.129.391 triệu VND tăng 37.656.408 triệu VND (12,3%) so với năm 2018; năm 2020 đạt
353.195.838 triệu VND tăng 45.066.447 triệu VND (12,8%) so với năm 2019. Điều này cho thấy nỗ lực của toàn thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng trong việc thúc đẩy huy động nhất là trong giai đoạn dịch Covid-19 còn diễn biến phức tạp gây ảnh hưởng nghiệm trọng đến hoạt động sản xuất, kinh doanh của nhiều cá nhân và doanh nghiệp.
- Huy động vốn phân theo kỳ hạn
Có thể thấy tiền gửi tiết kiệm vẫn giữ vai trò đầu tàu trong hoạt động huy động vốn tại ngân hàng (chiếm đến hơn 78%) tuy nhiên mức độ tăng trưởng của loại tiền gửi này trong giai đoạn 2018 - 2020 có sự sụt giảm bởi Ngân hàng đang đẩy mạnh phát triển huy động vốn không kỳ hạn hay tiền gửi thanh toán, với mức tăng trưởng ấn tượng đạt 25% giai đoạn 2018 - 2020, chiếm 22% tổng vốn huy động, điều này thực hiện đúng mục tiêu của Ngân hàng ACB và cũng là xu hướng của các NHTMCP hiện nay, góp phần làm giảm chi phí sử dụng vốn và cải thiện biên sinh lời. Tỷ lệ này được Ngân hàng chú trọng phát triển trong thời gian tới.
- Huy động vốn phân theo đối tượng huy động
Hình 2.3. Tình hình huy động vốn theo đối tượng giai đoạn 2018 -2020
■Cá nhân ■DN Nhà nước
■DN tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần ■DN khác
(Nguồn: BCTC NHTMCP Á Châu giai đoạn 2028 - 2020)
Huy động khách hàng cá nhân đạt tỷ trọng 79% nhờ vào lợi thế Ngân hàng bán lẻ. Ngân hàng cũng đang phát triển huy động vốn ở nhóm khách hàng doanh
Loại hình cho vay
Dư nợ cho vay (tỷ VND)
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Doanh nghiệp nhà nước 1.407 1.131 1.193
Công ty cổ phần, công ty TNHH,
doanh nghiệp tư nhân 94.574 103.704 115.547
nghiệp vừa và nhỏ, với mức tăng trưởng khá tốt, trung bình đạt 20% trong giai đoạn 2018-2020, chiếm tỷ trọng 18% trong danh mục huy động vốn của Ngân hàng. Ket quả này đạt được nhờ sự tích cực của ngân hàng trong việc đưa ra các sản phẩm với chính sách lãi suất hấp dẫn, phù hợp với từng phân khúc khách hàng, đồng thời Ngân hàng cũng liên tục mở thêm nhiều chi nhánh, phòng giao dịch, chú trọng phát triển ngân hàng số.
2.2.2.2. Tình hình hoạt động cho vay khách hàng
Hoạt động cho vay tại Ngân hàng ACB tăng trưởng tốt, tốc độ tăng trưởng bình quân năm đạt 18% trong giai đoạn 2018 - 2020. Đặc biệt mảng bán lẻ nhờ được chú trọng phát triển các chiến lược chăm sóc khách hàng nên đã đạt được mức tăng trưởng khá ấn tượng.
Năm 2019, tổng dư nợ cho vay khách hàng đạt 268 nghìn tỷ đồng, tăng 38 nghìn tỷ (15%) so với cuối năm 2018, năm 2020 tổng dư nợ cho vay khách hàng tăng 46 nghìn tỷ (16%) so với năm 2019.
Hình 2.4. Tình hình hoạt động cho vay giai đoạn 2018 -2020 Bảng 2.2. Tình hình cho vay theo khách hàng giai đoạn 2018-2020
(Nguồn: BCTC NHTMCP Á Châu giai đoạn 2028 - 2020)
Có thể thấy, cho vay khách hàng cá nhân vẫn giữ vai trò quan trọng trong tăng trưởng tín dụng tại Ngân hàng Á Châu (đạt 193 nghìn tỷ đồng vào năm 2020). Cho vay khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa cũng được chú trọng đẩy mạnh, đạt mức tăng trưởng trung bình 12%. Đây là định hướng của Ngân hàng ACB cũng là xu hướng chung của hầu hết các NHTM tại Việt Nam hiện nay. Cho vay khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng lớn (93%) trên tổng dư nợ cho vay toàn Ngân hàng do phát huy tối đa lợi thế là một Ngân hàng bán lẻ.
Nhóm nợ /-x
Dư nợ cho vay
∕^x ( tỷ
VND)
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Nợ nhóm 1 226.515 264.940 306.412
Nợ nhóm 2 383 631 576
Nợ nhóm 3 172 235 212
Nợ nhóm 4 338 310 411
Hình 2.5. Tình hình cho vay phân theo kì hạn giai đoạn 2018 -2020
(Nguồn: BCTC NHTMCP Á Châu giai đoạn 2028 - 2020)
Tại ngân hàng TMCP Á Châu, tổng dư nợ cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất 180 nghìn tỷ vào năm 2020, tăng hơn 60 nghìn tỷ so với năm 2018, có mức tăng trưởng rất nhanh trung bình đạt 18%, điều này là hợp lý với mục tiêu của ngân hàng là giảm thiểu tối đa RRTD. Vay dài hạn cũng đang được ngân hàng ACB đẩy mạnh phát triển trong những năm gần đây (đạt mức 115 nghìn tỷ vào năm 2020). Vay trung hạn chiếm tỷ lệ cho vay thấp trong danh mục cho vay (khoảng 5%).
- Tình hình cho vay khách hàng phân theo chất lượng cho vay
Bảng 2.3. Tình hình tín dụng phân theo chất lượng cho vay giai đoạn 2018- 2020
Cho vay giao dịch ký quỹ
1.955 1.679 2.606
(Nguồn: BCTC NHTMCP Á Châu giai đoạn 2028 - 2020)
Nợ nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) chiếm tỷ trọng đến 98% các khoản cho vay tại Ngân hàng, có thể thấy chất lượng của các khoản tín dụng tại ACB đang duy trì ở mức rất tốt, ít có khả năng xảy ra RRTD nghiêm trọng, điều này cũng giúp Ngân hàng tốn ít chi phí cho việc trích lập dự phòng RRTD, tăng lợi nhuận và nâng cao
lớn đối với Ngân hàng trong việc vừa đảm bảo chất lượng tín dụng những vừa tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng đi vay trong thời điểm gặp nhiều bất lợi.
Tại Ngân hàng ACB, khách hàng vay vốn chủ yếu là khách hàng thuộc nhóm thương mại, xây dựng, sản xuất và gia công chế biến ... Trong những năm gần đây Ngân hàng cũng tích cực đầu tư cho các tổ chức doanh nghiệp dịch vụ tài chính với dư nợ cho vay năm 2020 tăng 74 nghìn tỷ so với 2019.
Tình hình cho vay khách hàng tại NHTMCP Á Châu có mức tăng trưởng khá ổn định, chất lượng tín dụng trong giai đoạn 2018 - 2020 được duy trì ở mức tốt. Khách hàng cá nhân vẫn là đối tượng khách hàng chiếm tỷ trọng dư nợ cho vay cao nhất nhờ mô hình chuyển đổi sang ngân hàng bán lẻ. Khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp vừa và nhỏ là đối tượng khách hàng đang được Ngân hàng phát triển tín dụng trong thời gian gần đây, tuy nhiên vẫn chiếm tỉ trọng còn khiêm tốn so với tiềm năng mà tệp khách hàng này mang lại. Ngân hàng ACB cần có những chính sách và ưu đãi hấp dẫn hơn nữa để thu hút nguồn khách hàng này. 2.2.3. Ket quả hoạt động kinh doanh
Tổng doanh thu, chi phí và lợi nhuận trước thuế tại NHTMCP Á Châu
Hình 2.6. Tổng doanh thu, chi phí và lợi nhuận trước thuế giai đoạn 2018 -2020
Chi phí dự phòng (Tỷ đồng) Năm 2018 Năm2019 Năm2020 Chênh lệch 2018/2019 Chênh lệch2019/2020 ± % ± % 932 274 941 (658) (71) 667 70%
Trong giai đoạn 2018- 2020 tình hình HĐKD của ACB có những thay đổi tích cực. Lợi nhuận tăng theo từng năm cụ thể năm 2018 đạt 6.389 tỷ đồng, năm 2019 đạt 7.516 tỷ đồng tăng 15% so với năm 2019 và đặc biệt năm 2020 lợi nhuận trước thuế đạt 9.596 tỷ đồng tăng 28% so với năm 2019, và vượt kế hoạch 26%. Mức tăng trưởng bình quân giai đoạn 2018- 2020 đạt 18%.
2.2.3.1. Doanh thu
Hình 2.7. Tình hình thu nhập lãi và ngoài lãi giai đoạn 2018 -2020 20000 18000 16000 14000 12000 10000 8000 6000 4000 2000 0
■ Thu nhập lãi ■ Thu nhập ngoài lãi
(Nguồn: BCTC NHTMCP Á Châu giai đoạn 2028 - 2020)
Tổng doanh thu có xu hướng tăng tốt qua các năm, cụ thể: năm 2019 so với năm 2018 tăng 2064 tỷ đồng (tương đương tăng 13%), doanh thu năm 2020 đạt 18161 tỷ đồng, tăng 2164 tỷ đồng so với 2019. Điều này nhờ vào mô hình bán lẻ nhằm nâng cao cơ cấu trên tổng doanh thu. Thu nhập ngoài lãi năm 2019 tăng 315 tỷ đồng so với năm 2018. Tuy nhiên thu nhập ngoài lãi của năm 2020 có sự sụt giảm 10% so với năm 2019, do thu nhập phí dịch vụ của ngân hàng giảm do chuyển hạch toán phí trả nợ trước hạn và phí thường niên thẻ tín dụng lên thu nhập lãi, nếu loại bỏ yếu tố trên thì thu nhập phí dịch vụ tăng đến 14%.
2.2.3.2. Chiphí
a. Chi phí hoạt động:
Đây là chi phí chính trong HĐKD của Ngân hàng. Chi phí hoạt động trong năm 2019 đạt 8308 tỷ đồng (tăng 1993 tỷ so với năm 2018), trong đó, chủ yếu là chi phí tăng lương cho nhân viên, tuyển dụng mới để nâng cao chất lượng hệ thống nhân sự; nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng bằng việc đầu tư cho cơ sở vật chất và công nghệ; bên cạnh đó ngân hàng cũng tập trung đầu tư cho hoạt động quảng bá, truyền thông để tăng mức độ phủ sóng.
Năm 2020, Ngân hàng tiếp tục đầu tư cho các chiến lược phát triển dài hạn, tiếp tục nâng cao hệ thống công nghệ thông tin để tiến gần hơn với cuộc cách mạng fintech (công nghệ tài chính), và tăng chi phí nhân sự để thu hút nhân tài. Chi phí trong năm 2020 cũng được ngân hàng kiểm soát chặt chẽ dưới tác động của dịch Covid - 19.
b. Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng
Có thể thấy chi phí dự phòng rủi ro của Ngân hàng có sự biến động do những thay đổi của tình hình thực tế. Năm 2019 chi phí dự phòng rủi ro giảm mạnh đến 658 tỷ đồng tương đương xấp xỉ 71% so với năm 2018, do Ngân hàng chú trọng kiểm soát và xử lý nhanh các vấn đề rủi ro còn tồn đọng.
Tuy nhiên trong năm 2020, do tác động của dịch Covid -19, chi phí dự phòng