7. Kết cấu khóa luận
2.2.3.2. Xếp hạng tín dụng
- Hiện nay, Agribank - Chi nhánh 7 sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Từ tháng 5/2007, việc chấm điểm và xếp hạng khách hàng đang được thực hiện theo công văn số 1406/NHNo-TD ngày 23/05/2007 của Tổng giám đốc Agribank. Theo đó, việc chấm điểm dựa trên một số chỉ tiêu chính như: lợi nhuận sau thuế, khả năng thanh toán ngắn hạn, tỷ suất tự tài trợ của doanh nghiệp, tỷ lệ nợ xấu tại Agribank và mức độ vi phạm pháp luật của doanh nghiệp... đối với khách hàng là cá nhân, các chỉ tiêu chấm điểm đơn giản hơn, tập trung quanh độ tuổi, tình trạng hôn nhân, tình trạng nhà ở, nơi công tác, nghề nghiệp, mức độ vi phạm pháp luật của KH... Tương ứng với mỗi chỉ tiêu, khách hàng sẽ được xếp hạng một mức (A, B, hoặc C). Tổng hợp tất cả các chỉ tiêu sẽ đưa ra kết quả xếp hạng cuối cùng của từng khách hàng, từ đó từng khách hàng sẽ được hưởng một chính sách chế độ riêng tương ứng.
- Ngày 27/7/2011 Thống đốc NHNN Việt Nam đã chấp thuận cho Agribank được thực hiện phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo Điều 7, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN tại văn bản số 5811/NHNN-TTGSNH. Agribank đã ban hành Hệ thống xếp hạng tín dụng tại Quyết định số 1680/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 12/10/2011, nhằm thiết lập một quy trình đánh giá khả năng tài chính, năng lực hoạt động của khách hàng và phân loại khách hàng thành các nhóm khách có chính sách tín dụng cụ thể đối với mỗi nhóm khách hàng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chi tiết hơn việc phân loại KH theo công văn 1406/NHNo-TD (gồm 10 hạng theo mức độ rủi ro từ thấp đến cao: AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D) và phân thành các chỉ tiêu định lượng và định tính nên việc đánh giá xếp hạng khách hàng được chính xác hơn, đồng thời góp phần hỗ trợ hiệu quả công tác phân loại nợ tự động tại Agribank nói chung và tại Agribank - Chi nhánh 7 nói riêng. Định kỳ hàng quý, Agribank - Chi nhánh 7 tiến hành chấm điểm, xếp hạng KH theo chương trình Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; vào ngày cuối cùng của quý, riêng quý IV là ngày 30/11, hệ thống sẽ tự động chấm điểm, xếp hạng cho khách hàng dựa trên thông tin của lần chấm điểm, xếp hạng gần nhất.
- Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank được xây dựng để áp dụng cho các đối tượng chấm điểm như sau: khách hàng là Tổ chức kinh tế, khách hàng là định chế tài chính và khách hàng là cá nhân/hộ. Các đối tượng không phải chấm điểm, xếp hạng khách hàng bao gồm: khách hàng mới thành lập, khách hàng thuộc Tổ chức chính trị, Tổ chức chính trị xã hội,... không có báo cáo tài chính. Hiện tại, theo lộ trình triển khai phê duyệt của NHNN, việc ngoài việc áp dụng kết quả chấm điểm, xếp hạng khách hàng để thực hiện chính sách khách hàng, quản lý rủi ro. đối với khách hàng nói chung, còn là cơ sở để thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo Điều 7, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN đối với khách hàng là tổ chức kinh tế, và khách hàng cá nhân, hộ gia đình có số dư nợ từ 500 triệu đồng trở lên, chưa áp dụng đối với các KH cá nhân, hộ gia đình có dư nợ dưới 500 triệu đồng.
- Căn cứ kết quả chấm điểm và xếp hạng khách hàng, các khoản nợ của khách hàng sẽ được phân loại vào các nhóm nợ tương ứng.