f) Lãi suất tín dụng trung và dài hạn.
3.1.1.1 Đổi mới cơ cấu tổ chức, quy trình quản lý tín dụng
Nh phần trớc đã phân tích, cơ cấu tổ chức và qui trình quản lý tín dụng hiện tại ở NHCT Đống Đa còn bộc lộ nhiều “hạn chế”, cha phát huy hết đợc hiệu quả, năng lực sở trờng của mỗi cán bộ tín dụng do mỗi cán bộ phải đảm nhận tất cả các khâu của một qui trình tín dụng. Điều này dẫn đến chất lợng tín dụng trong mỗi khâu, mỗi bộ phận đều không đợc đảm bảo. Để khắc phục nhợc điểm này, việc tách rời các khâu, các bớc của một qui trình tín dụng giao cho các bộ phận khác nhau đảm nhận với những nhiệm vụ, yêu cầu rõ ràng cụ thể là một việc làm hết sức cần thiết. Giải pháp này đợc thực hiện dựa trên cơ sở chuyên môn hóa từng bộ phận tín dụng cũng nh từng cán bộ tín dụng với mục đích đảm bảo chất lợng tín dụng cao nhất.
Khái niệm chuyên môn hóa từ rất lâu đã đợc các nhà kinh tế nghiên cứu, phân tích và chứng minh đợc tính u việt của nó. Chuyên môn hóa không còn là một phạm trù xa lạ mà đã đợc áp dụng rộng khắp trong tất cả các ngành, các lĩnh vực kinh tế xã hội ở tất cả các quốc gia trên thế giới. Thông qua hình thức này, sức mạnh nội lực của mỗi con ngời, mỗi tập thể hay mỗi quốc gia sẽ đợc phát huy đến mức cao nhất, với hiệu quả tốt nhất.
Từ trớc tới nay, cha bao giờ và cha có ai dám khẳng định tín dụng là một công việc dễ dàng, nhất là hoạt động tín dụng trung dài hạn với đặc trng thời gian kéo dài nên rủi ro là rất lớn. Vậy thì để có thể đảm bảo một món cho vay tín dụng trung dài hạn có thể thu hồi cả vốn lẫn lãi đúng hạn, đúng lịch trình thì mọi công đoạn của quy trình tín dụng phải đợc thực hiện một cách hoàn hảo và hết sức cẩn trọng. Điều đó đòi hỏi trong công đoạn này phải đợc gánh vác bởi những cán bộ có kiến thức chuyên sâu, hiểu rõ ràng tờng tận về nhiệm vụ và công việc của mình. Phạm vi đối tợng công việc càng cụ thể, rõ ràng và hẹp bao nhiêu thì cán bộ càng có kiến thức chuyên sâu bấy nhiêu. Sự phối hợp nhịp nhàng đồng bộ giữa các bộ phận này sẽ mang lại kết quả cuối cùng
chính xác và hợp lý nhất.
Nh vậy, về nguyên tắc, để đảm bảo hiệu quả cho công tác tín dụng thì qui trình tín dụng ở NHCT Đống Đa phải đợc phân tách thành nhiều khâu: tiếp nhận hồ sơ, thu thập và kiểm tra các thông tin về khách hàng, kiểm tra t cách và đạo đức của chủ doanh nghiệp, năng lực điều hành, giá trị và tính pháp lý của tài sản thế chấp, thẩm định tài chính dự án đầu t, thu thập thông tin thị trờng, đánh giá năng lực thị trờng của DN và của dự án đầu t. Mỗi khâu giao cho một bộ phận độc lập phụ trách. Tuy nhiên, NHCT Đống Đa chỉ là một chi nhánh cấp quận trực thuộc NHCT Việt Nam, qui mô hoạt động không quá lớn. Hơn nữa, việc thay đổi cơ bản cơ cấu tổ chức nh vậy đòi hỏi phải có thời gian chuẩn bị và thích ứng, thời gian tuyển dụng và đào tạo những cán bộ chuyên môn cho từng bộ phận đồng thời chi phí bỏ ra cũng không phải là nhỏ. Do vậy trớc mắt, qui trình tín dụng của NHCT Đống Đa có thể tách thành hai khâu do hai bộ phận độc lập theo dõi:
* Bộ phận thứ nhất gồm những cán bộ chuyên quản, có những chức năng sau:
- Chủ động tìm kiếm khách hàng vay vốn, hớng dẫn khách hàng về các thủ tục, điều kiện vay vốn và lập hồ sơ vay vốn.
- Thu thập, phân tích các thông tin về khách hàng:
Trong giai đoạn đầu của qui trình tín dụng, cán bộ tín dụng phải nắm bắt, phân tích các thông tin để đa ra những kết luận chính xác về năng lực pháp lý của khách hàng, tính cách, uy tín, năng lực quản lý, khả năng tạo ra lợi nhuận của khách hàng. Mục tiêu thẩm định của giai đoạn này là hạn chế đến mức thấp nhất các rủi ro do chủ quan của khách hàng gây nên nh rủi ro về đạo đức, rủi ro về thiếu năng lực, trình độ kinh nghiệm, khả năng thích ứng với thị trờng đề phòng phát hiện những âm mu lừa đảo ngay từ ban đầu của một số khách hàng.
Để có đợc những kết luận chính xác, khách quan phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn:
•Thông tin từ việc trực tiếp phỏng vấn ngời vay.
•Thông tin từ các ngân hàng có quan hệ thanh toán, tiền gửi, tín dụng với khách hàng. Loại thông tin này lấy từ các loại sổ sách, tài khoản kế toán của khách hàng, qua tài khoản của ngân hàng hoặc từ số liệu thống kê, các nhận xét, đánh giá tình hình sản xuất kinh doanh, tài chính, quan hệ vay trả, mức độ tín nhiệm của các ngân hàng có quan hệ tín dụng, thanh toán với khách hàng.
•Những thông tin do khách hàng cung cấp từ hồ sơ vay vốn và sổ sách kế toán, báo cáo tài chính.
•Các nguồn thông tin từ các tổ chức liên quan. Tùy theo nội dung, tính chất đặc điểm của từng khoản vay cụ thể, Cán bộ tín dụng phải thu thập thêm các thông tin có liên quan đến khách hàng tại các cơ sở nh: trung tâm thông tin phòng ngừa rủi ro của ngân hàng nhà nớc, của NHCT Việt nam, các cơ quan quản lý nhà nớc hoặc chủ quản cấp trên, cơ quan thuế, hải quan, quản lý thị trờng, công an kinh tế, cơ quan quản lý nhà đất, địa chính...
•Ngoài ra, việc trực tiếp điều tra thu thập các thông tin nh d luận cán bộ công nhân viên, ý kiến khách hàng có quan hệ mua bán với ngời vay... cũng rất cần thiết.
•Điều tra thực tế tại nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của ngời vay qua đó trực tiếp đánh giá khả năng và hiệu quả quản lý, trình độ kỹ thuật, chất l- ợng uy tín sản phẩm, chất lợng tài sản cố định, tài sản lu động, sản phẩm hàng hóa, dịch vụ...
- Kiểm tra, đánh giá tài sản thế chấp của khách hàng về mặt giá trị, yếu tố pháp lý và khả năng phát mại:
Khi yêu cầu vay vốn của doanh nghiệp đợc chấp nhận, cán bộ tín dụng này sẽ là ngời trực tiếp theo dõi và phát tiền vay, đảm bảo số lợng tiền vay đợc giải ngân phải phù hợp với kế hoạch và tiến độ sử dụng vốn thực tế của khách hàng, giám sát quá trình sử dụng tiền vay, phát hiện những rủi ro có thể phát
sinh, phát hiện sớm những khoản vay có vấn đề trớc khi trở nên nghiêm trọng nhằm đề xuất các giải pháp xử lý kịp thời. Theo dõi, đôn đốc khách hàng trả nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn.
Cách bố trí cán bộ nh trên một mặt sẽ giảm khối lợng công việc cho cán bộ tín dụng, mặt khác đảm bảo khả năng đi sâu đi sát khách hàng. Do mỗi khách hàng chỉ chịu sự quản lý, giám sát của một cán bộ tín dụng nên khách hàng sẽ tránh đợc những phiền hà thủ tục phức tạp, hơn nữa cán bộ tín dụng có điều kiện và thời gian bám sát khách hàng, nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, nắm bắt kịp thời nhu cầu cũng nh khó khăn của doanh nghiệp. Mọi nhu cầu của doanh nghiệp về vay vốn ngắn hạn, bảo lãnh vay vốn trung dài hạn... của doanh nghiệp đều đợc cán bộ tín dụng chuyên quản này tiếp nhận và phối hợp với các bộ phận khác giải quyết kịp thời. Cán bộ tín dụng cũng có điều kiện để tạo lập và duy trì mối quan hệ tốt đẹp, lâu dài với khách hàng, thực sự trở thành ngời bạn đáng tin cậy của doanh nghiệp. Mặt khác, do cán bộ tín dụng chuyên quản không đảm nhận hết hết mọi khâu thẩm định tín dụng nên khắc phục đợc phần nào tình trạng một số cán bộ tín dụng đã sa ngã trớc những cám dỗ vật chất, trớc sự mua chuộc của khách hàng để rồi đề nghị cấp trên duyệt cho vay trong khi phơng án vay vốn và những điều kiện tín dụng khác thiếu tính khả thi.
Đặc trng của những cán bộ tín dụng chuyên quản phải là những ngời có lòng nhiệt huyết, tận tâm với công việc, chịu khó bỏ công sức và thời gian để đi thu thập các thông tin, giám sát khách hàng, có óc quan sát và phân tích, đặc biệt phải có năng lực, nghệ thuật giao tiếp. Tiếp xúc trực tiếp và thờng xuyên với khách hàng, một mặt phải tạo cho khách hàng sự thoải mái, dễ chịu, mặt khác vẫn phải đảm bảo thu thập đợc các thông tin cần thiết. Muốn thế họ phải biết sử dụng các thủ pháp nghệ thuật cần thiết khi tiếp xúc với khách hàng lần đầu giao tiếp với ngân hàng hoặc có những dấu hiệu thiếu trung thực, trắc nghiệm tâm lý, thăm dò gợi hỏi, “rung trà cá nhảy”, “dơng đông kích tây, “tung cầu đón gió”... để xác định sự thật. Bên cạnh đó, những cán bộ tín dụng này cũng phải có kiến thức chuyên môn cần thiết và những hiểu biết cơ bản về lĩnh vực mình cho vay để đảm bảo thực hiện tốt những nhiệm vụ đợc giao.
Để tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng chuyên quản có thể hiểu biết khách hàng một cách sâu sắc, việc thay đổi cán bộ tín dụng phụ trách cho vay vốn khách hàng trong quá trình sắp xếp, phân công lại nhân viên cũng cần đặc biệt hạn chế. Chỉ nên thay đổi cán bộ tín dụng khi có những vấn đề ảnh hởng không tốt đến quyền lợi của ngân hàng. Vì trong các thông tin về khách hàng có những thông tin không đợc lu giữ bằng văn bản hay một phơng tiện lu trữ nào khác. Trong đó những thông tin “mắt thấy tai nghe” từ thực tế cơ sở kinh doanh của khách hàng đóng vai trò quan trọng, những thông tin đợc hình thành bằng “linh cảm” và cả trực giác của cán bộ tín dụng trong quá trình tiếp xúc, quan hệ với khách hàng. Khi bàn giao giữa cán bộ tín dụng, những thông tin trên có thể bị lãng phí.
* Bộ phận thứ hai:
Thẩm định năng lực tài chính của khách hàng và tính khả thi của phơng án vay vốn.
Nếu nh những đánh giá về khách hàng của các cán bộ tín dụng chuyên quản phần lớn mang tính “định tính” thì những đánh giá, phân tích của cán bộ thẩm định ở bộ phận này lại thiên về định lợng nhiều hơn, thông qua việc tính toán, phân tích một loạt các chỉ tiêu.
Các cán bộ thẩm định ở bộ phận này có nhiệm vụ sau:
- Đánh giá chính xác năng lực tài chính của khách hàng nhằm xác định sức mạnh tài chính, khả năng độc lập tự chủ tài chính trong kinh doanh, khả năng thanh toán và hoàn trả nợ của ngời vay. Ngoài ra còn phải xác định chính xác số vốn của chủ sở hữu thực tế tham gia vào phơng án xin vay ngân hàng theo qui định của chế độ cho vay. Muốn phân tích đợc vấn đề này phải dựa vào các báo cáo tài chính, bảng tổng kết tài sản và bảng quyết toán lãi lỗ ở thời điểm quyết toán gần nhất. Khi phân tích năng lực tài chính của khách hàng có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá nh: Thớc đo tiền mặt, chu kỳ thu hồi vốn trung bình, vòng quay hàng hoá, khả năng sinh lời của tài sản, tỉ suất lợi nhuận của các vốn chủ sở hữu, các hệ số an toàn về tài chính... Việc đánh giá các chỉ tiêu này một cách chính xác, lôgic để có quyết định cuối cùng đòi hỏi
cán bộ thẩm định phải có kiến thức chuyên môn sâu và óc phân tích tổng hợp. - Thẩm định phơng án vay vốn: Thẩm định hiệu quả kinh tế và khả năng thực thi của phơng án vay vốn. Đánh giá, kiểm tra kế hoạch sản suất kinh doanh, phơng án sử dụng vốn vay có phù hợp với thực tế thị trờng hay không, các điều kiện cần thiết để thực hiện phơng án. Thẩm định phơng diện kỹ thuật, công nghệ, xác định xem các số liệu thu nhập và chi phí, các định mức kinh tế kỹ thuật, các chỉ số tài chính theo dự toán có hợp lý hay không, tính toán nguồn tiền trả nợ gốc và lãi của khách hàng.
Để thẩm định tính khả thi của phơng án vay vốn đợc chính xác cán bộ thẩm định ngoài việc bắt buộc phải đợc đào tạo các kiến thức về thẩm định dự án đầu t một cách chính quy, có hệ thống và chuyên sâu thì mỗi cán bộ thẩm định đều phải có sự hiểu biết cần thiết về thị trờng và về lĩnh vực mà mình đợc phân công thẩm định. Có nh vậy mới tránh đợc tình trạng cán bộ thẩm định bị lệ thuộc vào những chỉ tiêu và những tính toán mà doanh nghiệp đã xác định trớc trong phơng án vay vốn của mình, khắc phục tình trạng “lý tởng hóa tính hiệu quả của dự án”.
Bên cạnh việc thẩm định khách hàng và phơng án vay vốn thì công tác phân tích và dự báo ảnh hởng của môi trờng kinh doanh đến phơng án vay vốn trả nợ của khách hàng cũng là một bộ phận rất quan trọng. Có thể thấy rằng công tác này đã không đợc coi trọng đúng mức thậm chí bị bỏ qua ở rất nhiều ngân hàng thơng mại. Đây là một công việc rất khó khăn, trừu tợng đòi hỏi ngời thực hiện phải có óc phán đoán suy xét, có cái nhìn ở tầm "vĩ mô". Khi có đủ điều kiện NHCT Đống Đa nên tách công tác này cho một bộ phận độc lập gánh vác, chuyên thu nhập các thông tin kinh tế, thị trờng, thông tin về ngành và lĩnh vực kinh tế cụ thể do từng cán bộ đảm nhận. Những thông tin này sẽ rất bổ ích, quý báu đối với khách hàng.
Trớc mắt, công tác này sẽ do bộ phận thẩm định đảm nhận. Do nắm bắt đợc nhu cầu thị trờng nên cán bộ thẩm định sẽ xác định đợc sự phù hợp về mặt thị trờng của phơng án vay vốn. Cụ thể, cán bộ thẩm định phải phân tích và thẩm định những thông tin sau:
+ Những thông tin cơ bản về thực trạng và các vấn đề xảy ra trong các ngành hàng, mặt hàng, lĩnh vực kinh doanh, dịch vụ... của khách hàng.
+ Các chỉ số kinh tế vĩ mô cơ bản của đất nớc trong thời gian đầu t vốn nh: tốc độ tăng trởng kinh tế, tỉ lệ lạm phát, lãi suất cho vay trên thị trờng, tỉ giá hối đoái.
+ Sự thay đổi của hệ thống pháp luật, chính sách vĩ mô trong thời gian cho vay vốn.
Từ các thông tin trên rút ra nhận xét đánh giá khả năng thích ứng của khách hàng đối với những điều kiện trên, đặc biệt là sự cạnh tranh kỹ thuật công nghệ mới. Phán đoán và phân tích những ảnh hởng của thị trờng và môi trờng kinh doanh đến phơng án vay vốn của khách hàng.
Nh vậy bộ máy quản lý tín dụng của khách hàng về cơ bản đợc chia thành hai bộ phận nh trên. Tuy nhiên để mỗi cán bộ thực hiện tốt nhất công việc đợc giao thì phải thực hiện sự chuyên môn hoá sâu hơn nữa tức là chuyên môn hoá đối với từng cán bộ. Bởi vì một cán bộ tín dụng cho dù tài giỏi đến bao nhiêu đi nữa thì không thể hiểu biết sâu sắc về mọi lĩnh vực kinh doanh của nền kinh tế. Có ngời sẽ dự báo nhanh hơn về biến động của thị trờng hàng tiêu dùng nhng không có khả năng dự báo đợc sự biến động thị trờng nguyên liệu, sản xuất vật liệu xây dựng. Có ngời hiểu biết về kỹ thuật điện dân dụng nhng nói đến máy móc công nghiệp thì đành bó tay. Bởi vậy ngân hàng cần chia khách hàng theo từng nhóm đối tợng có đặc điểm riêng. Trên cơ sở đó, căn cứ vào năng lực sở trờng, kinh nghiệm của từng cán bộ tín dụng hay nhóm cán bộ tín dụng cụ thể để phân công mỗi ngời thực hiện cho vay một