III. Cỏc giải phỏp phỏt triển hoạt động tài trợ thương mại tại cỏc Ngõn
2. Giải phỏp vi mụ
2.1.1. Nõng cao chất lượng thẩm định tài trợ
Thẩm định tài trợ thương mại cú ý nghĩa rất quan trọng đối với hiệu quả của hoạt động tài trợ. Nếu cỏc ngõn hàng chỳ trọng đến việc thẩm định thỡ sẽ trỏnh được những rủi ro sau này, trỏnh được những khoản nợ khú đũi ảnh hưởng đến hiệu quả của hoạt động của tài trợ thương mại. Đối tượng của thẩm định tài trợ thương mại là mức độ tin cậy và tớnh chất khả thi của hợp đồng xuất khẩu mà khỏch hàng sử dụng làm cơ sở để vay vốn ngõn hàng. Tựy theo hỡnh thức tài trợ thương mại mà nhõn viờn thẩm định sẽ cú cỏch thẩm định khỏc nhau. Nhưng nhỡn chung mục tiờu của việc thẩm định tài trợ thương mại là đỏnh giỏ một cỏch chớnh xỏc và trung thực khả năng thu hồi vốn từ việc tài trợ cho hợp đồng xuất nhập khẩu khi ngõn hàng quyết định cấp tớn dụng
- Thẩm định tài trợ nhập khẩu
Thẩm định tớnh chất phỏp lý và hiệu quả tài chớnh của hợp đồng nhập khẩu. Trước tiờn khi thẩm định ta cần phải lưu ý đến cỏc khớa cạnh phỏp lý trong nước cũng như quốc tế của hợp đồng nhập khẩu. Phũng thanh toỏn
quốc tế của cỏc ngõn hàng thụ lý hầu hết cỏc hợp đồng nhập khẩu mà khỏch hàng xin tài trợ. Do đú khi thẩm định tớnh chất phỏp lý của hợp đồng cần phối hợp chặt chẽ với phũng thanh toỏn quốc tế.
Thẩm định hiệu quả tài chớnh của hợp đồng nhập khẩu, nhõn viờn tớn dụng cần quan tõm đến mục đớch nhập khẩu hàng húa là gỡ. Nếu hàng húa nhập để bỏn ra thị trường thỡ nờn thẩm định thờm cỏc yếu tố khỏc như nhu cầu thị trường, thị phần của khỏch hàng về loại sản phẩm , giỏ cả và dự bỏo sư biến động của thị trường sản phẩm trong tương lai. Để thẩm định được những yếu tố này yờu cầu nhõn viờn tớn dụng phải cú hiểu biết sõu rộng về thị trường cũng như nghiệp vụ chuyờn mụn; nếu hàng nhập khẩu làm nguyờn liệu sản xuất hàng húa thỡ cụng việc thẩm định núi chung là phức tạp hơn, đũi hỏi nhõn viờn thẩm định cỏc yếu tố tỏc động sau:
Tỡnh hỡnh sản xuất nguyờn liệu trong nước thay thế hàng nhập khẩu
Sản phẩm sản xuất ra từ nguyờn liệu nhập khẩu sẽ tiờu thụ ra sao. Phương ỏn sản xuất kinh doanh của khỏch hàng như thế nào
Thẩm định rủi ro ngoại hối đối với hợp đồng nhập khẩu. Hầu hết cỏc hợp đồng nhập khẩu đều chứa đựng cỏc rủi ro ngoại hối khi phỏt sinh khi ngoại tệ nhập khẩu tăng giỏ so với nội tệ. Sự tăng giỏ này làm cho chi phớ nhập khẩu tăng lờn khiến cho hợp đồng nhập khẩu mà ngõn hàng tài trợ giảm hiệu quả. Vấn đề này nhõn viờn tớn dụng cũng cần phải thẩm định và dự bỏo trước khi quyết định tài trợ cho khỏch hàng. Nhờ thế mà cú thế đảm bảo được khả năng thu hồi nợ đồng thời giỳp khỏch hàng trỏnh được những rủi ro ngoại hối. Để thẩm định đượ những rủi ro này nhõn viờn tớn dụng cần cú những hiểu biết về thị trường ngoại hối, cần cập nhật thụng tin và những dự bỏo về thị trường ngoại hối trong tương lai.
ỏn kinh doanh hàng nhập khẩu và kỳ vọng thu hồi nợ từ doanh thu tiờu thụ hàng nhập khẩu. Tuy nhiờn, do việc thẩm định và quyết định cho vay ở hiện tại trong khi việc thu hồi nợ xảy ra trong tương lai. Vỡ vậy, ngoài thẩm định hiệu quả hoạt động nhập khẩu và việc thu hồi nợ cũn khải căn cứ vào tỡnh hỡnh của doanh nghiệp
Thẩm định tài sản đảm bảo nợ vay khi xem xột tài trợ nhập khẩu ngõn hàng yờu cầu một số khỏch hàng do chưa cú giao dịch thường xuyờn hoặc chưa cú uy tớn với ngõn hàng phải cú tài sản đảm bảo tiền vay
Thẩm định kỹ năng và trỡnh độ quản lý của người điều hành kỹ năng và trỡnh độ quản lý của người điều hành doanh nghiệp cũng ảnh hưởng lớn đến khả năng thu hồi nợ. Do đú ngoài thẩm định những nội dung nờu trờn cần thẩm định kỹ năng và trinh độ quản lý của người điều hành đặc biệt là với doanh nghiệp vừa và nhỏ.
- Thẩm định tài trợ xuất khẩu
Phần lớn cũng giống như thẩm định tài trợ nhập khẩu nờn phần này ta tập trung phõn tớch hiệu quả tài chớnh của hợp đồng xuất khẩu. Hiệu quả hợp đồng tài trợ xuất khẩu cú tỏc động lớn đến khả năng thu hồi nợ. Thẩm định hiệu quả tài chớnh của hợp đồng xuất khẩu theo cỏc khớa cạnh sau đõy:
Thẩm định doanh thu và chi phớ của hợp đồng xuất khẩu
Hầu hết cỏc hợp đồng xuất khẩu đều được thực hiện trong ngắn hạn. Thẩm định hiệu quả tài chớnh nờn tập trung vào phần thẩm định doanh thu và ổn định chi phớ. Doanh thu xuất khẩu thể hiện trong hợp đồng thương mại và L/C
Thẩm định rủi ro ngoại hối khi thực hiện hợp đồng xuất khẩu
Trong điều kiện thị trường ngoại hối biến động mạnh, rủi ro ngoại hối cú ảnh hưởng đỏng kể đến hiệu quả của hợp đồng xuất khẩu
Thẩm định rủi ro khi thực hiện hợp đồng bao thanh toỏn xuất khẩu
Bao thanh toỏn quốc tế là một hỡnh thức phổ biến ở cỏc nước phỏt triển. Nhưng ở Việt Nam từ năm 2004 theo quyết định số 1096/2004/QĐ- NHNN (qui chế về bao thanh toỏn) bao thanh toỏn được NHNN cho phộp cỏc NHTM thực hiện. Cho đến nay cú một số ngõn hàng cũng đó thực hiện nghiệp vụ này. Bao thanh toỏn quốc tế ngoài việc cú thể sử dụng như một cụng cụ tài trợ xuất khẩu cũn là phương thức thanh toỏn thay thế L/C.
Núi chung thẩm định bao thanh toỏn thường phức tạp hơn so với cỏc nghiệp vụ khỏc. Vỡ đũi hỏi phải thẩm định từ hai phớa nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu và rủi ro phụ thuộc vào loại hỡnh bao thanh toỏn mà nhà xuất khẩu yờu cầu.
Nếu nhà xuất khẩu yờu cầu bao thanh toỏn truy đũi thỡ nhõn viờn tớn dụng thẩm định khả năng trả nợ của cả nhà xuất khẩu lẫn nhà nhập khẩu. Mặc dự người trả nợ cuối cựng là nhà nhập khẩu, nhưng trong bao thanh toỏn truy đũi ngõn hàng cú thể đũi tiền người xuất khẩu nếu nhà nhập khẩu khụng trả được tiền. Do đú phải thẩm định khả năng trả nợ của cả hai bờn.
Nếu nhà xuất khẩu yờu cầu bao thanh toỏn miễn truy đũi thỡ nhõn viờn tớn dụng chỉ cầm thẩm định khả năng trả nợ của người nhập khẩu vỡ trong trường hợp này người chị trỏch nhiệm trả nợ là người nhập khẩu. Nếu người nhập khẩu khụng trả được nợ thỡ Ngõn hàng gỏnh chịu rủi ro. Thế nhưng việc thẩm định nhà nhập khẩu lại gặp rất nhiều khú khăn do đối tượng cần thẩm định lại ở nước ngoài. Thụng thường để thẩm định khả năng trả nợ của người nhập khẩu ngõn hàng thực hiện bao thanh toỏn phải thụng qua ngõn hàng đại lý bờn nước người nhập khẩu.
cho ban lónh đạo về khả năng trả nợ của khỏch hàng. Như vậy để đạt được hiệu quả cao trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế thỡ cụng tỏc thẩm định là vụ cựng quan trọng và yờu cầu đạt ra là phải nõng cao trỡnh độ chuyờn mụn nghiệp vụ cũng như khả năng hiểu biết sõu rộng, nắm bắt thị trường của nhõn viờn thẩm định tớn dụng tài trợ xuất nhập khẩu. Tuy nhiờn, chỳng ta cần hiểu rằng chức năng của thẩm định nhằm cung cấp thụng tin nhằm giảm thiểu rủi ro tớn dụng chứ khụng phải hoàn toàn loại bỏ được rủi ro. Do đú sẽ là sai lầm nếu xem thường hoặc quỏ chỳ trọng vào vai trũ của cụng tỏc thẩm định.
- Để nõng cao chất lượng của tài trợ thương mại cỏc ngõn hàng cần
Thu thập và sử lý thụng tin giỳp cỏc nhà thẩm định cú thể hiểu biết được về khỏch hàng của mỡnh sõu rộng hơn. Cỏc thụng tin tài chớnh thu thập từ cỏc bản bỏo cỏo tài chớnh, từ hồ sơ lưu trữ của ngõn hàng từ đú đưa ra được những thụng số như khả năng thanh toỏn, khả năng sinh lời, điểm hũa vốn…
Thực hiện đỳng nội qui, quy trỡnh thẩm định: cần phỏt huy hoạt động của hội đồng tớn dụng tại cỏc chi nhỏnh và thường xuyờn phối hợp với cỏc cơ quan chuyờn mụn, cỏc chuyờn gia từng ngành nghề để nõng cao chất lượng thẩm định. Phải luụn đảm bảo tớnh phỏp lý trong quỏ trỡnh thẩm định và xỏc định trỏch nhiệm của cỏn bộ thẩm định.
Nếu chúng ta nõng cao chất lượng thẩm định tài trợ xuất nhập khẩu thỡ sẽ giảm thiểu được rủi ro, giảm được tỉ lệ nợ xấu và nợ quỏ hạn từ đú nõng cao được hiệu quả của hoạt động tài trợ thương mại của cỏc ngõn hàng.