CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT
3.2.9.Thiết lập hệ thống kiểm soát và quản lý rủi ro tín dụng
Để có thể nâng cao kỹ năng quản lý rủi ro Ngân hàng cần xây dựng các module quản lý rủi ro. Tiến hành trên cơ sở phân loại rủi ro theo thứ tự: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro hối đoái, rủi ro thanh khoản và các hoạt động ngoại bảng.
Ngân hàng có thể tham khảo áp dụng mơ hình chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ của Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam. Đây là mơ hình điểm số tín dụng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để đo lường rủi ro tín dụng. Theo đó, khách hàng là doanh nghiệp nếu đáp ứng đủ điều kiện được xếp hạng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng, sau khi xác định ngành nghề, quy mô, chi nhánh sẽ thực hiện chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính để đánh giá khách hàng.
- Nhóm chỉ tiêu thanh khoản - Nhóm chỉ tiêu hoạt động
- Nhóm chỉ tiêu cơ cấu tài sản và nguồn vốn - Nhóm chỉ tiêu thu nhập
Chỉ tiêu phi tài chính gồm - Uy tín trong quan hệ tín dụng - Mức độ bảo đảm bằng tài sản - Mức độ quan hệ với chi nhánh
- Khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp - Khả năng thích ứng với mơi trường kinh tế - .....
Căn cứ vào tổng số điểm xếp hạng được, khách hàng sẽ được ngân hàng xếp thành 10 mức xếp hạng và phân thành 7 nhóm khách hàng để áp dụng chính sách cụ thể theo từng nhóm. Bảng 3.1. Xếp hạng tín dụng nội bộ Nhóm khách hàng Mức xếp hạng Ý nghĩa
1 AAA Đây là khách hàng có mức xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng được xếp hàng này là đặc biệt tốt.
2 AA
Khách hàng xếp hạng AA có năng lực trả nợ khơng kém nhiều so với khách hàng được xếp hạng AAA. Khả năng hoàn trả khoản nợ của khách hàng được xếp hạng này là rất tốt.
3 A
Khách hàng được xếp hạng A có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế hơn các khách hàng được xếp hạng AA và AAA. Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn được đánh giá là tốt.
4 BBB
Khách hàng xếp hạng BBB có các chỉ số cho thấy khách hàng hồn tồn có khả năng trả đầy đủ các khoản nợ. Tuy nhiên, các điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi của các yếu tố bên ngồi có nhiều khả năng hơn trong việc làm suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng.
5 BB
Khách hàng xếp hạng BB ít có nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các nhóm từ B đến D. Tuy nhiên, các khách hàng này đang phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hưởng từ các điều kiện kinh tế, tài chính bất lợi, các ảnh hưởng này có khả năng dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng.
B Khách hàng xếp hạng B có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ hơn các khách hàng nhóm BB. Tuy nhiên, hiện thời khách hàng loại B vẫn có khả năng hồn trả khoản vay. Các điều kiện kinh