1.1. Giới thiệu chung về công ty Cổ phần cơ điện lạnh - REE
Công ty cổ phần cơ điện lạnh (Tên giao dịch quốc tế là REFRIGERATION ELECTRICAL ENGINEERING, tên viết tắt là REE) tiền thân là Xí nghiệp Quốc doanh Cơ điện lạnh đợc thành lập từ năm 1977. Ngày 25/12/1993 Xí nghiệp Quốc doanh cơ điện lạnh đợc cổ phần hoá, chuyển thể từ doanh nghiệp quốc doanh thành Công ty cổ phần và đổi tên thành Công ty cổ phần cơ điện lạnh hiện nay. Từ sau khi cổ phần hố, Cơng ty đã chuyển từ sản xuất theo kế hoạch tập trung sang SXKD theo cơ chế thị trờng. Trong tình hình cạnh tranh chuyên ngành ngày càng gay gắt, Công ty đã khẳng định, đứng vững và phát triển,
nhất là trong lĩnh vực thầu cơ điện lạnh, thi cơng các cơng trình quốc tế. Uy tín của Cơng ty ngày càng đợc nâng cao.
Tổng vốn đầu t năm 1993 là 28,9 tỷ, trong đó vốn chủ sở hữu là 16 tỷ (chiếm 55% vốn đầu t), vốn điều lệ ban đầu là 16 tỷ. Năm 2001 tổng vốn đầu t lên tới 343,18 tỷ, vốn chủ sở hữu là 256,21 tỷ (chiếm 74,8%), vốn điều lệ là 150 tỷ. Hiện nay do nhu cầu mở rộng SXKD, nên Công ty đã nâng vốn điều lệ lên 225 tỷ (tháng 8 năm 2002). Doanh thu từ 45,4 tỷ vào năm 1993 đã tăng lên 322,45 tỷ vào năm 2001 và 190,47 tỷ vào 6 tháng đầu năm 2002.
Hoạt động SXKD và các sản phẩm chính của Cơng ty đợc tập trung vào hai lĩnh vực chủ yếu:
- Lĩnh vực nhà thầu và lắp đặt hệ thống Cơ và Điện (M&E): trong lĩnh
vực này REE cung cấp và lắp đặt hệ điện, hệ điều hồ nhiệt độ và thơng gió, hệ xử lý và cấp thốt nớc, hệ thống phịng cháy chữa cháy, hệ thống cấp đơng, phịng trữ cho các cơng trình cỡ trung và lớn. Đây là lĩnh vực REE có thời gian hoạt động lâu hơn một số doanh nghiệp khác trong cùng lĩnh vực, có u thế về chun mơn, bề dày kinh nghiệm và đội ngũ nhân sự. REE là một trong những công ty hàng đầu của ngành Cơ điện lạnh Việt Nam, hiện tại Công ty chiếm 30% thị phần trong nớc.
- Sản xuất và kinh doanh các sản phẩm điện và điện lạnh gia dụng: sản
xuất và lắp ráp nhiều chủng loại sản phẩm cơ, điện, lạnh mang nhãn hiệu Reetech phục vụ cho nhu cầu thơng mại và gia dụng nh tháp giải nhiệt, máy điều hồ khơng khí, máy giặt, tủ lạnh, tủ trữ đơng, tủ trữ mát...REE có mạng lới bán hàng và bảo hành rộng khắp cả nớc. Sản phẩm mà REE đang SXKD là sản phẩm có nhu cầu khá thờng xun trong mỗi gia đình, các cơ sở thơng mại và xí nghiệp cơng nghiệp. Đối với lĩnh vực này, thị phần của Cơng ty khoảng 20%.
Ngồi hai lĩnh vực trên, REE còn triển khai các hoạt động kinh doanh khác nh cho thuê cao ốc văn phịng và đầu t tài chính. Hiện nay REE đang tập trung nguồn lực vào một dự án mới và táo bạo là tồ nhà cơng nghệ thơng tin và phần
mềm E-town. Dự kiến khi khu công nghệ này đi vào hoạt động toàn bộ sẽ làm gia tăng lợi nhuận và doanh thu cho Công ty.
1.2. Báo cáo tài chính (xem trang bên)
1.3. Phân tích báo cáo tài chính Cơng ty 1.3.1. Phân tích nguồn vốn và sử dụng vốn 1.3.1. Phân tích nguồn vốn và sử dụng vốn
Để tiến hành phân tích diễn biến nguồn vốn sử dụng vốn của Công ty cổ phần cơ điện lạnh, trớc tiên chúng ta hãy xem xét các chỉ tiêu tóm lợc từ bảng cân đối tài sản nh sau:
Bảng 1 : Tóm lợc bảng cân đối kế tốn 6 đơn vị tính: tỷ VNĐ Chỉ tiêu 1997 1998 1999 2000 2001 6 tháng đầu 2002 Sử dụng vốn I. TSLĐ& ĐTNH 195,62 190,70 150,87 191,35 206,23 170,97 1. Tiền 50,39 46,45 46,00 24,22 50,09 10,21 2. Đầu t ngắn hạn 21,24 1,18 0,40 3. Phải thu 48,36 87,85 56,65 67,72 69,44 79,56 4. Tồn kho 96,87 56,40 48,22 76,56 83,41 76,76 5. TSLĐ khác 1,60 2,11 4,04 II. TSCĐ&ĐTDH 43,32 49,16 68,80 80,11 136,95 200,21 1. TSCĐ 26,32 35,46 43,15 50,95 56,51 52,58 2. Đầu t dài hạn 4,98 7,09 19,22 26,54 43,96 48,33