MỘT SỐ GIẢI PHÁP QTRRTD TẠI NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CN ĐỒNG NAI ĐẾN NĂM
3.2.2.1Tiếp tục xây dựng và hồn thiện hệ thống đánh giá tín dụng, thiết lập các tiêu chí cấp tín dụng đúng đắn.
thiết lập các tiêu chí cấp tín dụng đúng đắn.
Hệ thống đánh giá thẩm định tín dụng thường đi đơi với các tiêu chí cấp tín dụng. Thiết lập các tiêu chí cấp phát tín dụng đúng đắn, đầy đủ, rõ ràng là cần thiết để đảm bảo an tồn tín dụng. Các tiêu chí được đặt ra như: tư cách khách hàng để được cấp tín dụng, cấp bao nhiêu, loại tín dụng gì, dưới các điều kiện gì và ràng buộc gì. Một cách tối thiểu, các thơng tin phục vụ cho phê duyệt tín dụng phải bao gồm : mục đích vay vốn và nguồn trả nợ vay; tính chính trực hay uy tín và danh tiếng của người vay hoặc đối tác; tiểu sử sơ lược về rủi ro hiện tại (bao gồm cả tính chất và tất cả khả năng rủi ro) của người vay hoặc đối tác, độ nhạy của nĩ đối với nền kinh tế và thị trường); lịch sử trả nợ của người vay và khả năng trả nợ hiện nay, dựa trên xu hướng tài chính trong quá khứ và dịng tiền hiện nay, một sự phân tích dự đốn về khả năng trả nợ dựa trên các bối cảnh hay tình huống khác nhau; tư cách pháp lý của người vay hoặc các đối tác để nhận khoản nợ vay; đối với tín dụng thương mại, sự thơng thạo trong lĩnh vực kinh doanh của người vay, tình trạng lĩnh vực kinh doanh đĩ, định vị của lĩnh vực kinh doanh đĩ trong phân đoạn thị trường; các điều kiện, điều khoản ràng buộc cấp tín dụng bao gồm những thỏa ước, hợp đồng được thiết lập để hạn chế những thay đổi trong danh mục rủi ro tương lai của người vay; nếu cĩ thể, cĩ thêm sự bảo lãnh, ký quỹ hoặc bổ sung để tăng tính đảm bảo và đầy đủ, bao gồm cả các hồn cảnh tình huống khác nhau.
Một khi các tiêu chí cấp phát tín dụng đã được thiết lập, cần đảm bảo rằng ngân hàng nhận được đầy đủ thơng tin để ra quyết định cấp tín dụng. Những
70
thơng tin này cũng phục vụ cho cơng tác đánh giá tín dụng của hệ thống kiểm sốt nội bộ.
Hiện tại Eximbank đã xây dựng được hệ thống chấm điểm, phân hạng khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân chủ yếu dùng cho việc áp dụng mức lãi suất cho vay. Cách thức xếp loại và phân hạng chủ yếu dựa trên báo cáo tài chính của doanh nghiệp để tính ra các chỉ số tài chính, trong khi bản thân các báo cáo tài chính do khách hàng cung cấp thường thiếu độ tin cậy. Do vậy, cơ sở để ra quyết định cho vay nhiều khi mang tính chất cảm tính, phụ thuộc vào ý muốn chủ quan của cấp xét duyệt và cán bộ tín dụng.
Yêu cầu đặt ra cho Eximbank là cần phải xây dựng một hệ thống đánh giá, các tiêu chí cấp tín dụng đúng đắn, khoa học phù hợp với đặc điểm hoạt động của ngân hàng, của khách hàng và của thị trường cho các loại hình vay và đối tượng cho vay khác nhau. Hệ thống đánh giá tín dụng sẽ đánh giá khoản vay và khách hàng vay dựa trên các yếu tố định lượng và định tính. Kết quả đánh giá sẽ là cơ sở thống nhất để ra quyết định cho vay hoặc từ chối cho vay.
Việc xây dựng, đúc kết thành một hệ thống các tiêu chí như trên là chuyên đề luơn cần hồn thiện. Đã cĩ nhiều đề tài được khuyến khích nghiên cứu trong ngân hàng về vấn đề này nhưng đến hiện nay vẫn cĩ nhiều quan điểm và cách tiếp cận khác nhau dựa trên các kinh nghiệm thẩm định khác nhau.