4. Phương phỏp nghiờn cứu
2.2.5.Tỡnh hỡnh tài sản và nguồn vốn
Qua bảng ta thấy tổng tài sản và nguồn vốn của ngõn hàng cú sự thay đổi đỏng kể: năm 2009 giảm 0,29% tức 222,08 triệu đồng so với năm 2008 nhưng đến năm 2010 thỡ tổng tài sản và nguồn vốn lại tăng lờn 57,35% tương ứng 43.659,15 triệu đồng so với năm 2009. Đõy là kết quả một loạt cỏc chớnh sỏch và bước đi quan trọng hướng tới mục tiờu là một trong những ngõn hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, phỏt triển nhanh, bền vững và hiệu quả, là một dấu hiệu tốt chứng tỏ tiểm lực tài chớnh cũng như uy tớn của NHNo&PTNT Nam Sụng Hương trờn thị trường. Trong đú, sự biến động cụ thể của cỏc khoản mục sau:
Bảng 2: Tỡnh hỡnh tài sản và nguồn vốn tại NHNo&PTNT chi nhỏnh Nam Sụng Hương qua ba năm 2008-2010
ĐVT:Triệu đồng Chỉ tiờu 2008 2009 2010 So sỏnh 2009/2008 2010/2009 +/- % +/- % I. TÀI SẢN 76.354,4 6 76.132,38 119.791,53 -222,08 -0,29 43.659,1 5 57,35 1. Vốn khả dụng và
cỏc khoản đầu tư 536,34 3.099,12 2.807,49 2.562,78 477,83 -291,63 -9,41 2. Cho vay khỏch hàng 55.671,75 65.092,83 97.288,16 9.421,08 16,92 32.195,33 49,46 3. Tài sản cố định 4.148,63 4.032,19 4.751,92 -116,44 -2,81 686,76 16,89 4. Tài sản khỏc 15.997,74 3.908,24 14.943,96 -12.089,5 -75,57 11.068,69 285,62 II. NGUỒN VỐN 76.354,4 6 76.132,38 119.791,53 -222,08 -0,29 43.659,1 5 57,35
1. Tiền gửi và vay cỏc
TCTD khỏc - 182,70 146,16 182,70 - -36,54 -20 2. Tiền gửi khỏch hàng 73.324,71 72.502,03 110.047,21 -822,68 -1,12 37.545,18 51,78 3. Phỏt hành giấy tờ cú giỏ 550,08 2.398,00 9.432,86 1.847,92 335,94 7.034,86 293,36 4. Cỏc khoản nợ khỏc 2.479,67 1.044,21 121,64 -1.435,46 -57,89 -922,57 -88,35 5. Vốn và cỏc quỹ - 5,44 43,66 5,44 - 38,22 702,57
(Nguồn: Phũng kế toỏn NHNo&PTNT Nam Sụng Hương)
Tỡnh hỡnh tài sản
Chiếm tỷ trọng lớn nhất là khoản mục cho vay khỏch hàng. Trong năm 2008 cho vay khỏch hàng là 55.671,75 triệu đồng, đến năm 2009 đạt được là 65.092,83 triệu đồng, tương ứng tốc độ tăng trưởng là 16,92% so với năm 2008 và đến năm 2010 thỡ con số này đó tăng lờn 97.288,16 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng là 49,46% so với năm 2009. Đạt được kết quả này là do nỗ lực khụng ngừng của ngõn hàng trong việc phõn tớch tỡnh hỡnh, nắm bắt thời cơ để đưa ra được những chớnh sỏch, định hướng đỳng đắn, kịp thời và đỏp ứng được nhu cầu xó hội, đặc biệt là chớnh sỏch tớn dụng luụn luụn bỏm sỏt diễn biến của nền kinh tế, linh hoạt phự hợp, ngoài ra cũn do nền kinh tế địa phương với những cải cỏch đỳng hướng đó đạt được tốc độ phỏt triển kinh tế đỏng kể, nõng cao chất lượng cuộc sống của người dõn cũng như nhu cầu phỏt triển hoạt động sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp ngày càng tăng cao. Trong năm 2009 mặc dự tỡnh hỡnh kinh tế thế giới lẫn trong nước đều gặp khú khăn nhưng NHNo&PTNT Nam
Sụng Hương vẫn giữ vững được mục tiờu kinh doanh của mỡnh. Bờn cạnh đú, trước bối cảnh phức tạp của kinh tế thế giới và trong nước, trong 6 thỏng đầu năm NHNN đó cú những phản ứng kịp thời, sử dụng đồng bộ và quyết liệt về “điều hành chớnh sỏch thắt chặt tiền tệ” nhằm kiềm chế lạm phỏt cú hiệu quả và ổn định kinh tế vĩ mụ. Đồng thời, NHNN chớnh thức ỏp dụng cơ chế lói suất trần trong hoạt động cho vay của cỏc tổ chức tớn dụng (khụng quỏ 150% lói suất cơ bản theo quy định của Bộ Luật Dõn Sự). Đú chớnh là thời điểm mà hoạt động cho vay của nhiều ngõn hàng thương mại cầm chừng, doanh nghiệp vay vốn khú khăn cả về lói suất cao lẫn khả năng tiếp cận vốn, tớn dụng tiờu dựng gần như bị cắt bỏ, tốc độ tăng trưởng tớn dụng bước vào vựng thấp nhất trong năm (liờn tục tăng dưới 1%thỏng; cả năm ước chỉ tăng khoảng 21% thay vỡ mức dự kiến khống chế 30%). Tuy nhiờn, ngược lại vào những thỏng đầu năm 2009, kinh tế thế giới lại chuyển từ ỏp lực lạm phỏt cao sang xu hướng thiểu phỏt và giảm phỏt cựng với suy thoỏi kinh tế toàn cầu. Do đú, từ cuối thỏng 7/2008 cựng với cơ chế cho vay mới, sự hỗ trợ của NHNN với nguồn vốn khả dụng của hệ thống tăng mạnh lờn, lói suất trờn thị trường bắt đầu cú đợt thoỏi trào. Đặc biệt từ thỏng 9 đến cuối năm, gắn với những điều chỉnh cỏc lói suất chủ chốt của NHNN, cả lói suất huy động và cho vay dồn dập giảm, ớt nhất cú 8 đợt điều chỉnh trờn diện rộng. Từ đỉnh điểm điểm trờn 19%năm, lói suất huy động VNĐ rỳt về quanh mốc 8%năm, lói suất cho vay tối đa từ 21% năm về cũn 12,75%năm. Mặc dự vậy, so với tỡnh hỡnh chung thỡ mức tăng 51,82% so với nă 2009 của NHNo&PTNT Nam Sụng Hương là một kết quả đỏng khớch lệ vỡ vậy ngõn hàng cũng cần cú những chớnh sỏch phự hợp để mở rộng hoạt động tớn dụng của mỡnh.
Khoản mục đỏng chỳ ý nữa là khoản mục tài sản khỏc, trong 3 năm liờn tiếp thỡ tài sản khỏc của ngõn hàng đều giảm. Việc tài sản khỏc của ngõn hàng giảm là do ngõn hàng chỳ trọng đầu tư cơ sở vật chất của mỡnh, đào tạo nõng cao trỡnh độ cho nhõn viờn của ngõn hàng.
Tổng tài sản của ngõn hàng qua cỏc năm tuy cú sự biến động tăng giảm nhưng vẫn thể hiện được tiềm lưc phỏt triển của ngõn hàng là khỏ tốt. Ngõn hàng sử dụng một cỏch hiệu quả đồng vốn của mỡnh bằng cỏch cho vay, đầu tư, ký gửi hay trớch lập dự phũng cho những khoản rủi ro cú thể xảy ra một cỏch thận trọng, đỳng đắn nhằm đạt được hiệu quả cao.
Nguồn vốn của ngõn hàng qua cỏc năm đều cú sự tăng trưởng rừ rệt, mặc dự năm 2009 nguồn vốn cú giảm từ 76.354,46 triệu đồng xuống cũn 76.132,38 triệu đồng tức là giảm 222,08 triệu đồng tương đương giảm 0,29% so với năm 2008. Nhưng đến năm 2010 nguồn vốn là 119.791,53 triệu đồng, tăng 43.659,15 triệu đồng tương đương tăng 57,35% so với năm 2009. Trong đú chủ yếu vẫn là tiền gửi của khỏch hàng, năm 2008 là 73.324,71 triệu đồng đến năm 2010 tăng lờn 110.047,21 triệu đồng, năm 2009 cú giảm nhưng khụng đỏng kể là 72.502,03triệu đồng, sở dĩ lượng tiền gửi khỏch hàng giảm bởi vỡ năm 2009 kinh tế đó đi vào ổn định nờn khỏch hàng tập trung mở rộng sản xuất kinh doanh. Nhỡn chung về nguồn vốn của chi nhỏnh qua 3 năm cú sự tăng trưởng đỏng kể. Đạt được thành quả này là do trong những năm qua chi nhỏnh luụn cú sự cố gắng trong cụng tỏc quản lớ điều hành và cỏc chớnh sỏch tổ chức huy động vốn của ban lónh đạo ngõn hàng và nhõn viờn ngõn hàng thụng qua cỏc chớnh sỏch marketing, tỡm kiếm khỏch hàng với một lói suất cạnh tranh, dịch vụ ngõn hàng hiện đại, nhanh chúng, tiện lợi và an toàn cũng như sự phục vụ tận tỡnh chuyờn nghiệp của nhõn viờn tạo ra sự tin tưởng cho khỏch hàng khi gửi tiền tại NHNo&PTNT Nam Sụng Hương.
Bảng 3: Kết quả kinh doanh của NHNo&PTNT chi nhỏnh Nam Sụng Hương qua 3 năm 2008-2010
ĐVT: Triệu đồng
CHỈ TIẾU Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sỏnh
Giỏ trị % Giỏ trị % Giỏ trị % Giỏ trị % Giỏ trị %
I. Doanh thu 9.470,18 100 8.633,58 100 13.264,45 100 -836,6 -8,83 4.614,78 53,64
1. Doanh thu tu từ hoạt động tớn dụng 9.187,79 97,02 8.106,27 93,89 12.178,22 91,81 -1.081,52 -11,77 4.071,95 50,23 2. Doanh thu từ phớ hoạt động dịch vụ 194,84 2,06 225,01 2,61 349,79 2,64 30,17 15,48 124,78 55,46 3. Doanh thu từ hoạt động KD ngoại tệ 23,10 0,24 31,84 0,37 34,08 0,26 8,74 37,84 2,24 7,03 4. Doanh thu từ hoạt động KD khỏc 12,71 0,13 36,81 0,43 14,31 0,10 24,1 189,61 -22,50 -61,12
5. Doanh thu khỏc 51,71 0,55 233,65 2,71 688,05 5,19 181,94 351,85 454,40 194,48
II. Chi phớ 10.192,89 100 9.909,62 100 14.646,70 100 -238,27 -2,78 4.737,08 47,80
1. Chi phớ từ hoạt động tớn dụng 7.869,97 77,21 6.282,34 63,40 9.100,66 62,13 -1.041,63 -13,24 2.818,32 44,86
2. Chi phớ hoạt động dịch vụ 27,72 0,27 33,18 0,33 25,85 0,18 5,46 19,70 -5,33 -17,10
3. Chi phớ hoạt động KD ngoại hối 5,35 0,05 2,99 0,03 20,78 0,14 -2,36 -44,11 17,79 594,98 4. Chi phớ nộp thuế, phớ và lệ phớ 26,03 0,26 17,86 0,18 22,00 0,15 -8,17 -31,39 4,14 23,18 5. Chi phớ nhõn viờn 1.386,99 13,61 1.355,93 13,48 2.284,77 15,60 -51,06 -3,68 928,84 68,50 6. Chi phớ cho quản lý cụng cụ 515,66 5,06 664,55 6,71 785,59 5,37 148,89 28,87 121,04 18,21
7. Chi phớ về tài sản 238,96 2,34 585,91 5,91 1.167,50 7,97 346,95 145,19 581,59 99,26
8. Chi phớ dự phũng bảo toàn 122,22 1,20 972,86 9,82 1.185,35 8,09 850,64 695,99 212,49 21,84
9. Chi phớ khỏc - - 14 0,14 54,20 0,37 - - 40,20 287,14
III. Lợi nhuận -722,71 -1.276,04 -1.382,25 -553,33 -106,21