7 Kết cấu của đề tài
1.3.1 Các yếu tố thuộc môi trường vĩ mô
Sự phát triển của nền kinh tế có ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động cho vay cũng như công tác kiểm soát. Nếu nền kinh tế tăng trưởng ổn định thì hoạt động cho vay có độ
rủi ro không lớn và ngược lại khi nền kinh tế chậm tăng trưởng làm cho sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bị thu hẹp lại, không hiệu quả và gặp nhiều khó khăn, rủi ro hơn nữa là nhiều khoản nợ vay không được thu hồi đúng hạn càng làm cho công tác kiểm soát gặp khó khăn hơn nữa.
Các chính sách kinh tế của chính phủ cho khuyến khích hay kiếm chế sự tăng trưởng của bất kì ngành nghề hay lĩnh vực nào cũng làm ảnh hưởng đến quyết định cho vay.Vì thế các chính sách cho vay phải được các NHTM đưa ra hợp lý.
Ngoài ra yếu tố lạm phát cũng có tác động tới kiểm soát quy trình cho vay vì gây khó khăn lớn đến việc xác định mức lãi suất cho vay hợp lý. Việc kiểm soát quy trình cho vay tốt yêu cầu phải dự báo được tỉ lệ lạm phát để có thểđưa ra được mức lãi suất cạnh tranh.
1.3.1.2 Môi trường pháp lý
Bất cứ tổ chức hay cá nhân đang hoạt động ở ngành nghề hay lĩnh vực nào cũng có thể tự do kinh doanh nhưng phải trong khuôn khổ của pháp luật. Hoạt động kiểm soát quy trình cho vay của các NHTM phụ thuộc rất lớn vào các quy định cho vay và kiểm soát quy trình cho vay của NHNN.
1.3.1.3 Môi trường chính trị xã hội
Nhân tố chính trị, xã hội cũng không kém phần quan trọng trong việc gây ra những khó khăn hoặc thuận lợi cho tất cả các doanh nghiệp không ngoại trừ các ngân hàng. Nếu một quốc gia luôn trong tình trạng nội chiến, xung đột, bạo động…thì công tác kiểm soát vốn vay sẽ gặp những trở ngại rất lớn.
Mặt khác vấn đề về dân trí, đạo đức xã hội cũng ảnh hưởng tới kiểm soát cho vay. Cụ thể là trình độ dân trí thấp,kém hiểu biết hay bị suy thoái đạo đức sẽ làm cho việc sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, gây ra những rủi ro cho vốn vay của ngân hàng.
1.3.1.4 Môi trường công nghệ
Trình độ khoa học công nghệ trên thế giới đang phát triển rất nhanh,rộng và ngày càng hiện đại. Nó ảnh hưởng lớn đến công nghệ trong lĩnh vực ngân hàng mà đặc biệt là công tác kiểm soát quy trình cho vay. Nếu các NHTM có điều kiện được tiếp cận với những công nghệ tiên tiến, hiện đại thì chắc hẳn quy trình cho vay được cải thiện rất nhiều, có thể nhanh hơn, đảm bảo hơn, thu hút khách hàng nhiều hơn và đặc biệt rủi ro là tối thiểu.
1.3.1.5 Môi trường tự nhiên
Thiên tai, lũ lụt, chiến tranh là những nguyên nhân khách quan luôn gây ra những tốn thất lớn cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp. Nó nằm ngoài tầm kiểm soát của doanh nghiệp cũng như các ngân hàng, vì thế gây ra những rủi ro cho kiểm soát quy trình cho vay cũng như thu hồi vốn của ngân hàng. Khi đó tùy theo từng trường hợp cụ
1.3.2 Các yếu tố thuộc môi trường vi mô
1.3.2.1 Khách hàng
Yếu tố khách hàng là một trong những yếu tố vô cùng quan trọng ảnh hưởng đến việc kiểm soát quy trình cho vay của ngân hàng, trong đó bao gồm cả sự hiểu biết và tính trung thực của khách hàng. Nếu một khách hàng am hiểu về kinh doanh sẽ ngày càng làm cho công việc phát triển, gặt hái nhiều lợi nhuận từđồng vốn mà ngân hàng cho vay, khi
đó ngân hàng sẽ dễ dàng thu được cả nợ gốc và lãi của khoản vay đầy đủ và đúng hạn. Ngược lại một khách hàng không hiểu biết về kinh doanh sẽ làm công việc kém hiệu quả
hay có chủ định lừa đảo thì dù công tác kiểm soát của ngân hàng có chặt chẽ đến đâu, CBTD có cố gắng trong thẩm định cho vay đi nữa thì rủi ro vẫn không thể tránh khỏi.
1.3.2.2 Nhà cung cấp
Nhà cung cấp ở đây chính là NHNN, khách hàng gửi tiền hay các TCTD khác chuyên cung cấp vốn phục vụ việc cho vay khi các NHTM thực hiện kinh doanh loại hàng hóa đặc biệt - tiền tệ. Để nguồn vốn cho vay được sử dụng hiệu quả nhất vừa đảm bảo an toàn vừa thu được lợi nhuận cao,các ngân hàng căn cứ vào thời hạn của các nguồn vốn từ đó thực hiện công tác kiểm soát quy trình cho vay.
1.3.2.3 Đối thủ cạnh tranh
Hoạt động kiểm soát quy trình cho vay của các NHTM cần được quan tâm và chú ý hơn nữa để đảm bảo an toàn và nâng cao hiệu quả khi mà hiện nay Việt Nam đã gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO. Khi đó tính cạnh tranh càng gay gắt hơn trong mọi lĩnh vực, kể cả lĩnh vực ngân hàng mà đặc biệt trong các hoạt động nói chung của NHTM và hoạt động cho vay nói riêng. Đối thủ cạnh tranh của các NHTM chính là các NHTM, các TCTD và các tổ chức cho vay trong và ngoài nước.
1.3.2.4 Các tổ chức cung cấp hoạt động cho vay khác
Hoạt động cho vay không chỉ là hoạt động độc quyền tại các NHTM mà nó còn có mặt trong các công ty bảo hiểm hay các công ty tài chính khác…Tuy hiện diện trong các tổ chức chỉ là một lĩnh vực nhỏ nhưng các NHTM không thể không quan tâm tới. Vì vậy việc kiểm soát quy trình cho vay cần được các NHTM lưu ý, quan tâm để có thể thu hút
1.3.3 Các yếu tố bên trong 1.3.3.1 Chiến lược 1.3.3.1 Chiến lược
Chiến lược cho vay hay cụ thể là chính sách cho vay bao gồm các nội dung như: chính sách lãi suất áp dụng, các quy định về quy trình cho vay,quy định về tài sản đảm bảo, đối tượng, thời hạn và giới hạn cho vay. Các chính sách này ảnh hưởng đến công tác kiểm soát quy trình cho vay tại các NHTM, là yếu tố định hướng cho các CBTD trong việc lựa chọn khách hàng,thẩm định hồ sơ vốn vay để đi đến quyết định cho vay và giám sát nguồn vốn đã cho vay. Một chính sách cho vay hợp lý sẽ dẫn tới một quy trình cho vay được kiểm soát có hiệu quả .
1.3.3.2 Tài chính
Tài chính là nhân tố vô cùng quan trọng và không thể thiếu đối với bất cứ hoạt
động nào. Nguồn tài chính không chỉ đáp ứng cho nhu cầu vay vốn của khách hàng mà còn đáp ứng nhu cầu về chủ thể và quy mô kiểm soát để phục vụ cho hoạt động kiểm soát quy trình cho vay được nâng cao. Ngoài ra có nguồn tài chính dồi dào sẽ giúp cho các NHTM ứng dụng được các công nghệ hiện đại, sắm sửa máy móc thiết bị phục vụ cho việc thẩm định vay vốn và kiểm tra mục đích sử dụng vốn.
1.3.3.3 Nguồn nhân lực
Trong mọi ngành nghề, lĩnh vực, nếu như yếu tố tài chính là yếu tố quan trọng hàng đầu thì con người chính là yếu tố quan trọng thứ hai. Nguồn nhân lực ở đây không chỉ đề cập đến các nhà quản trị ngân hàng nói chung mà còn là các CBTD nói riêng, đòi hỏi cả về mặt trình độ lẫn phẩm chất. Nếu một CBTD đã thấu hiểu định hướng cho vay của ngân hàng nhưng lại thiếu trình độ và kinh nghiệm sẽ không xử lý được những trường hợp như giả mạo giấy tờ, thông tin sai sự thật. Mặt khác nếu CBTD đã có đầy đủ trình độ
và kinh nghiệm nhưng không có phẩm chất lại càng nguy hiểm và khó kiểm soát hơn nữa. Vì vậy CBTD và các nhà quản trị luôn luôn hỗ trợ nhau để đưa ra chính sách tín dụng
đúng đắn,hiệu quả và có tinh thần trách nhiệm cao để công tác kiểm soát được chặt chẽ.
1.3.3.4 Công nghệ
Một NHTM có hệ thống trang thiết bị hiện đại, có các phần mềm chuyên dụng phục vụ công tác cho vay, thẩm định thì mức độ rủi ro sẽ thấp hơn vì khi thẩm định hồ sơ
những thông tin mà khách hàng đã cung cấp. Ngoài ra những phần mềm chuyên dụng còn giúp các nhà quản lý ngân hàng theo dõi hoạt động của CBTD.
1.3.3.5 Cơ cấu tổ chức
Cơ cấu tổ chức là sự phân công trách nhiệm giữa các phòng ban, ban chức năng, các bộ phận, các CBTD…Các chức năng của các phòng ban, các bộ phận, các CBTD liên quan đến hoạt động cho vay nếu được phân công rõ ràng, hợp lý, không bị chồng chéo chức năng nhiệm vụ, gắn công việc với trách nhiệm sẽ góp phần thúc đẩy, nâng cao kiểm soát quy trình cho vay tại các NHTM.
Kết luận chương 1
Với mục tiêu của bài báo cáo Nghiên cứu khoa học là đưa ra “Một số giải pháp tăng cường kiểm soát quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Đồng Nai đến năm 2015 nên chương cơ sở lí luận tập trung ba vấn đề chính sau đây:
A. Tổng quan về hoạt động cho vay tại các NHTM: Chủ yếu tìm hiểu về khái niệm và vai trò của hoạt động cho vay, từ đó phân loại cho vay để thấy được sựđa dạng của hoạt động này. Ngoài ra còn đi sâu phân tích quy trình cho vay tại các NHTM, biết được bản chất để có thểđưa ra kế hoạch kiểm soát.
B. Tổng quan về kiểm soát quy trình cho vay: Ngoài việc đưa ra các khái niệm, sự
cần thiết và mục đích của công tác kiểm soát quy trình cho vay, em đã phân tích được chi tiết các bước của kiểm soát quy trình cho vay. Đặc biệt trong phần này giới thiệu khái quát về các chỉ tiêu đánh giá chất lượng công tác kiểm soát quy trình cho vay tại các NHTM.
C. Các yếu tốảnh hưởng tới công tác kiểm soát quy trình cho vay của NHTM: Đi sâu nghiên cứu từ các yếu tố mang tầm vĩ mô, các yếu tố vi mô đến các yếu tố tận bên trong để thấy rõ công tác kiểm soát quy trình cho vay không những là vấn đề hết sức quan trọng trong nội bộ các NHTM mà còn là vấn đề đáng chú ý trong nền kinh tế, chính trị, xã hội của nước nhà.
Thông qua việc phân tích các mục ở chương 1, có thể nói đây là bàn đạp để tiến hành đi sâu nghiên cứu, phân tích chương 2 của đề tài, đó là: Thực trạng kiểm soát quy trình cho vay tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương – Chi nhánh Đồng Nai.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG NAI. 2.1 Vài nét về Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam
Ngày 01 tháng 04 năm 1963, NHNT VNchính thức được thành lập theo Quyết
định số 115/CP do Hội đồng Chính phủ ban hành ngày 30 tháng 10 năm 1962 trên cơ sở
tách ra từ Cục quản lý Ngoại hối trực thuộc Ngân hàng Trung ương (nay là NHNN). Theo Quyết định nói trên, NHNT VN đóng vai trò là ngân hàng chuyên doanh đầu tiên và duy nhất của Việt Nam tại thời điểm đó hoạt động trong lĩnh vực kinh tếđối ngoại bao gồm cho vay tài trợ xuất nhập khẩu và các dịch vụ kinh tếđối ngoại khác (vận tải, bảo hiểm...), thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, quản lý vốn ngoại tệ gửi tại các ngân hàng nước ngoài, làm đại lý cho Chính phủ trong các quan hệ thanh toán, vay nợ, viện trợ với các nước xã hội chủ nghĩa (cũ)... Ngoài ra, NHNT VN còn tham mưu cho Ban lãnh đạo NHNN về các chính sách quản lý ngoại tệ, vàng bạc, quản lý quỹ ngoại tệ của Nhà nước và về quan hệ với Ngân hàng Trung ương các nước, các Tổ chức tài chính tiền tệ quốc tế.
Ngày 21 tháng 09 năm 1996, được sựủy quyền của Thủ tướng Chính phủ, Thống
đốc NHNN đã ký Quyết định số 286/QĐ-NH5 về việc thành lập lại NHNT VNtheo mô hình Tổng công ty 90, 91 được quy định tại Quyết định số 90/QĐ-TTg ngày 07 tháng 03 năm 1994 của Thủ tướng Chính phủ.
Trải qua gần 45 năm xây dựng và trưởng thành, tính đến thời điểm cuối năm 2006, NHNT VN đã phát triển lớn mạnh theo mô hình ngân hàng đa năng với 58 Chi nhánh, 1 Sở Giao dịch, 87 Phòng Giao dịch và 4 Công ty con trực thuộc trên toàn quốc, 2 Văn phòng đại diện và 1 Công ty con tại nước ngoài, với đội ngũ cán bộ gần 6.500 người. Ngoài ra, NHNT VN còn tham gia góp vốn, liên doanh liên kết với các đơn vị trong và ngoài nước trong nhiều lĩnh vực kinh doanh khác nhau như kinh doanh bảo hiểm, bất động sản, quỹ đầu tư... Tổng tài sản của NHNT VN tại thời điểm cuối năm 2006 lên tới xấp xỉ 170 nghìn tỷ VND (tương đương 10,4 tỷ USD), tổng dư nợ đạt gần 68 nghìn tỷ VND (4,25 tỷ USD),
vốn chủ sở hữu đạt hơn 11.127 tỷ VND, đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% theo chuẩn quốc tế.
Ngày 11 tháng 02 năm 2007, Công ty xếp hạng quốc tế Standard & Poor's là một trong ba tổ chức xếp hạng đuợc Ủy ban chứng khoán và hối đoái Mỹ (SEC) công nhận, đã công bố xếp hạng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) ở mức BB/B, triển vọng ổn định và năng lực nội tại ở mức D. Xếp hạng tín nhiệm của Vietcombank tương
đương với mức xếp hạng tín nhiệm của quốc gia. Đây cũng là mức xếp hạng cao nhất của S&P đối với một định chế tài chính Việt Nam.Mức xếp hạng của S&P phản ánh vai trò quan trọng của Vietcombank trên thị trường ngân hàng Việt Nam và triển vọng hỗ trợ của Chính phủ trong trường hợp cần thiết. Giống như các ngân hàng nội địa khác, mức xếp hạng tín nhiệm của Vietcombank bị khống chế bởi mức trần tín nhiệm của quốc gia cũng như chịu ảnh hưởng do chất lượng tài sản, khả năng sinh lời, và độ an toàn về vốn còn hạn chế so với chuẩn mực quốc tế. Theo quan điểm của S&P, Vietcombank cần tiếp tục
đa dạng hoá cơ cấu doanh thu, kiểm soát tốc độ tăng trưởng để đảm bảo an toàn hoạt
động. Triển vọng xếp hạng của Vietcombank sẽ được cải thiện cùng với quá trình nâng cao chất lượng tài sản. Việc cổ phần hoá và lựa chọn nhà đầu tư chiến lược phù hợp cũng sẽ là những yếu tố tích cực ảnh hưởng đến xếp hạng của Vietcombank.Trong báo cáo xếp hạng, S&P nhấn mạnh vai trò đầu tàu và tầm ảnh hưởng quan trọng của Vietcombank trong hệ thống ngân hàng Việt Nam với các lợi thế cạnh tranh, thị phần huy động vốn, các dịch vụ thanh toán, dịch vụ thẻ, và nhận định trong tương lai Vietcombank sẽ tiếp tục duy trì vị trí hàng đầu trên thị trường nội địa cùng với việc củng cố các mặt hoạt động sau khi cổ phần hóa.
Với mục tiêu trở thành một tập đoàn tài chính hàng đầu Việt Nam và trở thành ngân hàng tầm cỡ quốc tế ở khu vực trong thập kỷ tới, hoạt động đa năng, kết hợp với
điều kiện kinh tế thị trường, thực hiện tốt phương châm “Luôn mang đến cho khách hàng sự thành đạt” trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam nói chung và hệ thống Ngân hàng Việt Nam nói riêng đang trong quá trình hội nhập, Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại
thương Việt Nam đã xây dựng cho mình một chiến lược phát triển đến năm 2010 với những nội dung chính như sau:
• Nâng cao năng lực, nâng cao sức cạnh tranh bằng việc phấn đấu nâng chỉ số CAR đạt 10-12% và các chỉ số tài chính quan trọng khác theo chuẩn quốc tế, phấn đấu đạt mức xếp hạng “AA” theo chuẩn mực của các tổ chức xếp hạng quốc tế.
• Hoàn thành quá trình tái cơ cấu ngân hàng để có một mô hình tổ chức hiện đại, khoa học, phù hợp với mục tiêu và bảo đảm hiệu quả kinh doanh, kiểm soát được rủi ro, có khả
năng cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng, tổng hợp, đáp ứng được đòi hỏi