THỰC TRẠNG QUY TRÌNH KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK ĐỒNG NAI – CN TÂN BIÊN
2.2.1.2 Thẩm định các điều kiện ,dự án đầu tư ,phương án vay
Thứ nhất:cán bộ tín dung sẽ thu thập,kiểm tra thông tin từ các nguồn sau:
Thông tin lưu trữ tại Ngân hàng: đây là nguồn thông tin mà ngân hàng đã thu thập trước kia khi khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng và lưu trữ lại để sử dụng cho những lần vay vốn tiếp theo .
Thông tin từ phỏng vấn và điều tra khách hàng: mặc dù có độ tin cậy không cao nhưng là thông tin mới nhất đồng thời qua nghệ thuật phỏng vấn có thể loại bỏ được một số thông tin gây nhiễu .
Thông tin từ các nguồn khác như thông tin từ bạn hàng của khách hàng, thông tin từ các đối thủ cạnh tranh , thông tin từ cá phương tiện truyền thông , thông tin từ các ấn phẩm của chính phủ và cơ quan có liên quan .
Bước hai:Sau khi tiếp nhận và tìm hiểu thông tin về khách hàng ,nhân viên
tín dụng tiến hành phân tích khả năng hiện tại và tiềm tàng của khách hàng, để quyết định cho vay hay từ chối khoản vay:
* Phân tích tình hình tài chính của khách hàng vay vốn là quá trình sử dụng các báo cáo tài chính của doanh nghiệp để phân tích và đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp .Mục đích của phân tích báo cáo tài chính là nhằm đánh giá tình tình tài chính và hoạt động của doanh nghiệp để có cơ sở ra những quyết định hợp lý
* Phân tích tính khả thi và hiệu qủa của phương án sản xuất kinh doanh: thông qua phương án sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp , nhân
viên tín dụng cần phải phân tích và thẩm định lại phương án sản xuất kinh doanh xem mức độ tin cậy như thế nào ?Có hai vấn đề cần lưu ý khi phân tích phương án sản xuất kinh doanh:
- Phân tích tình hình thị trường và dự báo doanh thu: để nhân viên tín dụng có thể phán quyết mức độ tin cậy của phương án sản xuất kinh doanh khách hàng đã lập . Từ đó đánh giá chung về tính chất khả thi và hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh
-Phân tích các khoản mục chi phí sản xuất kinh doanh : từ đó có thể phán quyết khoản mục chi phí nào là hợp lý , khoản mục chi phí nào là không hợp lý
* Phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay:
Khả năng hoàn trả nợ vay còn phụ thuộc vào thái độ và sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng . Đôi khi , có những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh và phương án sản xuất kinh doanh khả thi nhưng khả năng thu hồi nợ thấp vì họ không sẵn lòng trả nợ
Trong phân tích thái độ của khách hàng trong việc trả nợ vay,thường chú ý tới các yếu tố như là
- Tư cách của khách hàng:xem xét sự trung thực ,ý thức trách nhiệm, ý thức chấp hành của khách hàng để từ đó có sự phán quyết về sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng
- Năng lực của khách hàng:nhân viên tín dụng xem xét khăn năng kiếm tiền của khách hàng từ đó đánh gái xem khách hàng đó có thể tạo ra được thu nhập để trả nợ hay không ?
- Vốn riêng của khách hàng:xem xét khách hàng có tài sản lưu động nào có thể thanh lý nhánh chóng để trả nợ cho ngân hàng hau không?chẳng hạn như tài sản tài chính,khoản phải thu ,hàng tồn kho.. ...
- Tài sản đảm bảo nợ vay:xem xét khách hàng có tài sản đảm bảo không và khả năng thanh lý tài sản mà khách hàng dùng để cầm cố khi vay tiền ngân hàng
- Điều kiện trả nợ:xem xét tới các yếu tố kinh tế hoàn cảnh môi trướng nằm ngoài sự kiểm soát nhưng có ảnh hướng tới khả năng trả nợ của khách hàng ,ví dụ như là sự ổn định của chu kỳ kinh doanh ,ổn định của nền kinh tế ,ổn định của chính sách thuế ...
Bước ba: sau khi phân tích nhân viên tín dụng sẽ tiến hành thẩm định về dự án vay vốn:Đối với vay ngắn hạn thì khách hàng chỉ gửi cho ngân hàng phương án sản xuất kinh doanh hoặc kế hoạch vay vốn .Nhưng khi vay dài hạn khách hàng phải lập và nộp cho ngân hàng dự án vốn đầu tư dài hạn ;sau khi lập dự án đầu tư cùng với các giấy tờ cần thiết khác ngân hàng tiến hành thẩm định
- Xem xét đối tượng đầu tư có phù hợp ngành nghề sản xuất kinh doanh đã đăng ký ,quy mô hoạt động ,kiểm tra cụ thể các hồ sơ hiện có của dự án như các hợp đồng ,các biện bàn họp hội đồng ..
- Xem xét tình hình tài chính của dự án:xác định tổng mức đầu tư,nguồn vốn đầu tư ,đánh giá về cơ cấu của tổng mức đầu tư và nguồn vốn đầu tư.Chú ý tới kế hoạch vay và trả nợ
- Xem xét tới hiệu quả của dự án:hiệu quả kinh tế của dự án ,hiệu quả kinh tế xã hội của dự án ,trong bước này nhân viên tín dụng sẽ tính toán các chỉ tiêu hiệu quả như là xác định giá trị hiện tại ròng của dự án (NPV),hay tỷ suất nội hoàn của dự án (IRR)
- Bên cách đó nhân viên tín dụng đứng ở góc độ ngân hàng xem xét khả năng khả thi cảu dự án:như là thị trường tiêu thụ sản phẩm ,giá cả nguyên vất liệu tính tại thời điểm hiện tại ,công nghệ và tài sản cố định ,khả năng tố chứa quản lý ..
Bước bốn: Kiểm tra bảo đảm tiền vay
Cho vay là hoạt động mang nhiều rủi ro .Mặc dù trước khi cho vay ngân hàng đã phân tích và tìm hiểu kỹ khả năng trả nợ của khách hàng nhưng vẫn chưa thể loại bỏ được rủi ro vì vậy đảm bảo tiền vay cũng là một khâu quan trọng nhằm gia tăng khả năng thu hồi nợ và giảm thiếu rủi ro .
Có nhiều hình thức đảm bảo tiền vay ,tuy nhiên mọi hình thức đảm bảo đòi hỏi
- Giá trị đảm bảo phải lớn hơn nghĩa vụ được đảm bảo
- Tài sản đảm bảo nợ vay phải tạo ra được ngân lưu (phải có giá trị )
- Phải có đầy đủ cơ sở pháp lý
Khi nhận tài sản bảo đảm tiền vay của khách hàng (tài sản thế chấp ,cầm cố bảo lãnh) nhân viên tín dụng sẽ
- Kiểm tra tình hình thực tế của tài sản đảm bảo:tính pháp lý, quyền sở hữu của khách hàng đối với những tài sản này
- Phân tích và thẩm định tài sản đảm bảo tiền vay:nhân viên tín dụng sẽ thẩm định dựa theo các khoản mục được hướng dẫn.Sau đó nhân viên tín dụng sẽ đánh giá và có những kiến nghị về tài sản đảm bảo.
Sau khi xem xét kết quả thẩm định ,nhân viên tín dụng lập báo cáo thẩm định cho vay.Trong báo cáo này ,nhân viên tín dụng sẽ đưa ra kết quả của quá trình phân tích và thẩm định .Tại bước này ,nhân viện lập báo cáo trình lên giám đốc kiểm tra, tùy theo khoản vay của khách hàng lớn hay nhỏ mà nhân viên tín dụng sẽ lập báo cáo
Bước sáu: Tái thẩm định
Sau khi nhân báo cáo từ nhân viên tín dụng ,tùy vào mức độ của khoản vay mà giám đốc sẽ có quyết định có nên tái thẩm định lại khoản vay hay không .
Giám đốc sẽ cử tổ thẩm định bao gồm có ít nhất trưởng hoặc phó phòng tín dụng ,và nhân viên tín dụng khác để thẩm định ,thời gian thẩm định là 3 ngày với khoản vay ngắn han ,và 5 ngày với khoản vay dài hạn .