THỰC TRẠNG QUY TRÌNH KIỂM SOÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI AGRIBANK ĐỒNG NAI – CN TÂN BIÊN
3.2.1 Những hạn chế trong công tác kiểm soát
¾Cơ cấu tổ chức còn bất cập
Việc thiết kế công tác kiểm soát còn bất cập khi mà đặt hệ thống kiểm soát dưới sự điều hành của giám đốc ,chính điều này chưa phân chia rõ quyền
hạn quản lý và kiểm soát vì vậy nó làm ảnh hướng tới tính độc lập ,khách quan dẫn đến việc thực hiện các quy trình kiểm soát giảm hiệu quả
¾ Các kế hạch mang tính áp đặt
Chi nhánh Tân Biên ,là chi nhánh cấp III,chịu sự quản lý của ngân hàng Tỉnh.Điều đó có nghĩa là chi nhánh phải thực hiện các chỉ tiêu ,và hướng dẫn chung của ngân hàng Tỉnh ,Nhưng trên thực tế sẽ có những điều vượt quá khả năng thực hiện của chi nhánh, hay là chi nhánh sẽ có những đặc điểm riêng chính điều này đã tác động tới tính đồng nhất từ lãnh đạo cấp cao tới cấp cơ sở .Gây ra những khó khăn trong quy trình kiểm soát,
¾ Các quy định và văn bản hướng dẫn chung chung ,chưa cụ thể
Phần lớn các hướng dẫn đưa ra còn chung cho toàn hê thống các chi nhánh,trong khi đó mỗi chi nhánh sẽ có những khách hàng và đặc điểm riêng biệt .Hơn nữa chính điều này sẽ gây khó khăn cho kiểm soát viên ,kiểm soát viên không có cơ sở thực hiện tốt nhiệm vụ .Cụ thể như là khi kiểm soát quy trình cho vay ,chú yếu thì kiểm soát viên vẫn kiểm soát theo quy trình cho vay, và những vấn đề phát hiện thường là những sai phạm đã xảy ra chưa có tác dụng mạnh trong việc ngăn ngừa
¾ Năng lực nhân viên
Như chúng ta đã biết thì ngày càng có nhiều chi nhánh,và phòng giao dịch được mở khắp nơi ,càng có nhiều giao dịch phát sinh ,thì đòi hỏi một đội ngũ nhân viên phải có năng lực càng cao để hoàn thành công việc một cách nhanh nhất nhưng cũng phải đảm bảo tính chính xác để giữ khách hàng .
3.2.2 Những hạn chế trong quy trình kiểm soát hoạt động cho vay
Trước hết vì quy trình kiểm soát hoạt động cho vay là một nhiệm vụ quan trọng trong công tác kiểm soát nói chung nên nó cũng mắc phải những
hạn chế mà tác giả đã trình bày ở trên . Bên cạnh đó là những hạn chế cụ thể trong quy trình kiểm soát hoạt động cho vay tại chi nhánh như sau:
¾ Còn tồn tại suy nghĩ kiểm soát là kiểm tra lại ,nên kiểm soát viên có phần lơ là, chưa đánh giá rủi ro một cách đầy đủ .Trong quy trình kiểm soát hoạt động cho vay, kiểm soát viên chỉ chú trong vào các rủi ro pháp lý ,rủi ro hoạt động mà chưa đề cấp đến những rủi ro về vốn khả dụng ,rủi ro về giá cả thị trường.
¾ Trong bộ hồ sơ vay ,với công tác thẩm định khoản vay là vô cùng quan trong thì chỉ có một nhân viên thẩm định khoản vay đó ,điều này có thể xảy ra các sai sót vì kiểm soát viên đó sẽ không đánh giá hết được các rủi ro có thể xảy ra .bên cạnh đó là tâm lý khách hàng thường cho rằng:trình bày phương án vay vốn chỉ là hình thức nên họ chỉ làm cho hoàn chỉnh bộ hồ sơ vay vốn, điều này gấy rất nhiều khó khăn cho kiểm soát viên trong việc đánh giá chính xác .
¾ Thiếu thông tin chính xác về khách hàng vay vốn ,với những thông tin mà khách hàng cung cấp thì được cho là thiếu trung thực ,thiếu khách quan .Nhằm hạn chế rủi ro rủi ro thì đòi hỏi nguồn thông tin mà khách hàng cung cấp phải được kiểm chứng .Quá trình kiểm chứng thông tin tốn rất nhiều thời gian và chi phí của ngân hàng mà đôi khi còn gặp những khó khăn khi tìm hiểu nên có thể bị bỏ qua hoặc không được đánh giá đúng mức.Điều này có thể gây ra khăn năng không thu hồi được nợ vì phẩm chất người đi vay cũng là một yếu tố quan trọng khi đưa ra quyết định cho vay hay không .
¾ Do trong quy trình kiểm soát hoạt động cho vay ,với số lượng khách hàng đa dạng ,nên mục đích vay vốn ,dự án vay cũng đa dạng ,Mà năng lực của kiểm soát viên còn hạn chế cùng với lượng công việc mà họ
thực hiện là khá nhiều từ kiểm soát quy trình cho vay ,cho tới đánh giá tài sản đảm bảo tới quy trình hạch toán chứng từ ,công thêm với tính cạnh tranh giữa các ngân hàng nên công tác kiểm soát phải thực hiện trong thời gian nhất định ,sẽ gây ra những sai phạm khi thực hiện quy trình kiểm soát