Chớnh sỏch tớn dụng là hệ thống cỏc chủ trương, định hướng quy định chi phối hoạt động do Hội đồng quản trị của ngõn hàng đưa ra nhằm sử dụng hiệu quả nguồn vốn để tài trợ cho cỏc doanh nghiệp, hộ gia đỡnh và cỏ nhừn trong phạm vi cho phộp của những quy định của phỏp luật.
Như vậy đối với ngõn hàng chớnh sỏch tớn dụng cú vai trũ rất quan trọng, xỏc định những giới hạn ỏp dụng cho cỏc hoạt động tớn dụng, đổng thời thiết lập mụi trường hoạt động ớt rủi ro cho ngõn hàng.
Mặt khỏc chớnh sỏch tớn dụng cũn giỳp đảm bảo rằng mỗi quyết định tớn dụng đều là khỏch quan, tuõn thủ những quy định của Ngõn hàng Nhà nước và phự hợp với thụng lệ chung quốc tế, chớnh vỡ vậy khụng một tổ chức cỏ nhừn nào can thiệp trỏi phỏp luật vào quyền tự chủ trong quỏ trỡnh cho vay và thu hồi nợ của ngõn hàng.
Chớnh vỡ vai trũ quan trọng của chớnh sỏch tớn dụng đối với hoạt động của ngõn hàng cho nờn việc đầu tiờn mà một ngõn hàng cần phải quan tõm thực hiện là xõy dựng một chớnh sỏch tớn dụng phự hợp với mụi trường kinh doanh, năng lực kinh doanh và nguồn lực của ngừn hàng trong từng thời kỡ từ đú đi đến mục tiờu của ngõn hàng. Những nội dung cụ thể mà nhà hoạch định khi xõy dựng một chớnh sỏch tớn dụng cần phải quan tõm:
Thứ nhất: Xỏc định quyền tự chủ và tự chịu trỏch nhiệm của ngõn hàng trong quyết
định cấp tớn dụng của mỡnh. Đú là khụng một tổ chức và cỏ nhõn nào cú thể can thiệp trỏi quy định của phỏp luật vào quyền tự chủ trong hoạt động cho vay và thu hồi nợ của ngõn hàng. Điều đú cú nghĩa là hoạt động tớn dụng của ngõn hàng phải trờn cơ sở sự tuõn theo sự
điều chỉnh của cỏc quy phạm phỏp luật cú như vậy ngõn hàng mới đảm bảo quyền tự chủ hợp phỏp của mỡnh.
Thứ hai: Xỏc định mục tiờu phự hợp, đối với bất kỡ một tổ chức kinh tế hay một cỏ
nhừn nào dự mạnh hay yếu đều cũng cú những hạn chế nhất định của mỡnh, giới hạn khả năng đú tuỳ thuộc vào từng chủ thể nhất định. Với ngõn hàng khi xõy dựng cỏc mục tiờu ngắn hạn và dài hạn cho mỡnh đều cũng phải căn cứ vào mụi trường bờn ngoài và nội lực bờn trong để xõy dựng cho phự hợp.
+ Căn cứ vào định hướng phỏt triển chung của đất nước.
+ Chu kỡ phỏt triển của nền kinh tế, tăng trưởng tớn dụng nhanh trong điều kiện nền kinh tế phỏt triển, hạn chế tớn dụng khi suy thoỏi.
+ Đối với ngõn hàng mục tiờu tớn dụng cũng phải đảm bảo hài hoà giữa an toàn, sinh lời, tăng trưởng và lành mạnh. Vỡ giữa cỏc mục tiờu này của ngừn hàng đều cú sự tương quan nghịch lẫn nhau, nếu tớnh sinh lời cao sẽ khụng đảm bảo an toàn và lành mạnh, và ngược lại quỏ đảm bảo an toàn thỡ tmục tiờu sinh lời và tăng trưởng cao khú mà đạt đựơc từ đú cũng ảnh hưởng tới kết quả kinh doanh và khả năng mở rộng của ngõn hàng trong tương lai. Chớnh vỡ vậy đối với ngõn hàng phải xõy dựng một chớnh sỏch tớn dụng phải đảm bảo tối đa hoỏ lợi nhuận trong giới hạn rủi ro cho phộp.
+ Thứ ba: Cú những quy định cụ thể trong nội dung chớnh sỏch tớn dụng về:
- Đối tượng khỏch hàng vay vốn tại ngõn hàng, những khỏch hàng được phộp vay, những khỏch hàng khụng được vay và hạn chế cho vay.
- Đảm bảo nguyờn tắc và điều kiện vay vốn:
Về nguyờn tắc: Cỏc khỏch hàng vay vốn phải đảm bảo sử dụng vốn vay đỳng mục đớch thoả thuận trong hợp đồng, hoàn trả đỳng hạn cả lúi lẫn gốc, tiền vay được phỏt bằng tiền mặt hay chuyển khoản theo đỳng mục đich đú thoả thuận trong hợp đồng.
Về điều kiện: Khỏch hàng phải cú năng lực phỏp luật dõn sự, năng lực hành vi dõn sư và chụi trỏch nhiệm dõn sự theo quy định của phỏp luật. Mục đớch vay vốn phải hợp phỏp, cú khả năng tài chớnh đảm bảo trả nợ theo thoả thuận trong hợp đồng tớn dụng ( Cú vốn tự cú tham gia vào phưong ỏn, dự ỏn đảm bảo trờn tỉ lệ nhất định, kinh doanh hiệu quả, khụng cú nợ quỏ hạn quỏ quy định trong những giao dịch trước tại ngõn hàng, và cú bảo hiểm tài sản
đầy đủ theo quy định.). Mục đớch sử dụng vốn khả thi và thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định của chớnh phủ, Ngõn hàng Nhà nước, và của chớnh ngõn hàng.
- Quy định cụ thể về cỏc phương thức cho vay. - Phưong thức quản lớ tớn dụng.
- Nguổn vốn tài trợ cho hoạt động tớn dụng.
- Quy định cụ thể về cơ cấu cho vay, quy mụ tớn dụng, giỏ cả tiền vay. - Thời hạn và điều kiện ỏp dụng cỏc loại sản phẩm tớn dụng khỏc nhau. - Ràng buộc về tài chớnh như bảo đảm tiền vay, mức vốn tự cú đúng gúp...
- Đối với vay bằng ngoại tệ phải tuõn thủ cỏc quy định về quản lý ngoại hối đối với khỏch hàng là người cư trỳ và người khụng cư trỳ.
- Quy định chớnh sỏch ưu đúi khỏch hàng. - Chớnh sỏch Marketing.
- Cập nhật chớnh sỏch tớn dụng thụng qua bổ sung, sửa đổi một cỏch thường xuyờn khi thực tế cú sự thay đổi đỏng kể yờu cầu sự thay đổi nhằm đảm bảo tớnh thớch ứng cao cho nhõn hàng.