2002 2003 2004 Số tiền Số tiền % CL Số tiền % CL
2.2.5Chất lượng tớn dụng của ngõn hàngTMCP Bắc Á.
Ngừn hàng TMCMP Bắc Á qua tỡnh hỡnh phừn tớch ở trờn cho thấy hoạt động của ngõn hàng khỏ ổn định cú mức tăng trưởng tớn dụng, huy động và kết quả kinh doanh rất khả quan, để cú kết quả như vậy, ngõn hàng trong thời gian qua đú cỳ những biện phỏp đồng bộ, tớch cực, cú cỏch nhỡn nhận xa vấn đề, dựa vào tốc độ phỏt triển của nền kinh tế để dự đoỏn nhu cầu tớn dụng cũng như cỏc nhu cầu về sản phẩm tài chớnh khỏc của ngõn hàng. Viờc cấp tớn dụng cũng dựa vào quy mụ nguồn vốn của ngõn hàng. Việc xỏc định doanh số cho vay hàng năm khỏ cụ thể. Chủ động tỡm kiếm khỏch hàng, nừng cao chất lượng tớn dụng thụng qua vận dụng một cỏch hiệu quả quy trỡnh, quy định cấp tớn dụng, cụ thể: Đối với khỏch hàng truyền thống, ngõn hàng thường duy trỡ mối quan hệ thụng qua cho vay với chớnh sỏch ưu đúi. Trong khi đú, ngõn hàng cũng thực hiện nhiều biện phỏp để lụi kộo thu hỳt khỏch hàng mới như đưa ra danh mục sản phẩm tớn dụng đa dạng, tư vấn cho khỏch hàng
trong hoạt động kinh doanh của mỡnh. Tuy nhiờn chưa núi như vậy là ngõn hàng khụng cú rủi ro của chớnh mỡnh, kết quả hoạt động kinh doanh, dư nợ tăng trưởng cao cũng khụng thể núi là chất lượng tớn dụng tốt, cho nờn đi vào cụ thể từng khoản mục của ngõn hàng mới cú cỏi nhỡn toàn diện hơn.
a. Nợ quỏ hạn
Ta cỳ tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của ngừn hàng qua bảng sau: Bảng 2.5: Tỡnh hỡnh nợ quỏ hạn của ngừn hàng. Năm Chỉ tiờu 2002 2003 2004 Dư nợ tớn dụng 1.105.113 1.381.391 1.726.789 Nợ quỏ hạn 8.156 4.078 3.059 Tỷ lệ nợ quỏ hạn 0,74% 0,30% 0,18% (Nguồn: Phũng tớn dụng ngừn hàng TMCP Bắc Á) Đơn vị: Triệu đồng
Qua bảng trờn cho thấy rằng tỉ lệ nợ quỏ hạn của ngừn hàng TMCP Bắc Á là rất thấp, nhất là trong hệ thống ngừn hàng cổ phần thỡ tỉ lệ này là rất thấp cụ thể: Bỡnh quừn chung tỉ lệ nợ quỏ hạn là 5% vào năm 2002 và năm 2003 là 3% ( Điều tra của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước), thỡ với ngừn hàng TMCP Bắc Á tỉ lệ này là rất thấp. Chứng tỏ chất lượng tớn dụng của ngõn hàng là rất tốt, đõy là kết quả của việc thực hiện phõn tớch, đỏnh giỏ khỏch hàng kĩ lưỡng,, thường xuyờn kiểm tra giỏm sỏt sử dụng vốn của khỏch hàng, Ta thấy một thực trạng doanh nghiệp vừa và nhỏ - đối tượng kinh doanh của ngõn hàng là loại hỡnh doanh nghiệp cỳ mức độ rủi ro cao, khả năng ỏp dụng cỏc biện phỏp đảm bảo là rất hạn chế nhưng ngõn hàng vẫn duy trỡ tỉ lệ nợ quỏ hạn thấp như vậy chứng tỏ ngõn hàng rất thành cụng trong việc quản lớ chất lượng tớn dụng.
Tuy nhiờn lý giải vấn đề này cũng một phần do ngõn hàng cú tỉ trọng cho vay đối với tổ chức tớn dụng là rất cao chiếm trờn 30% tổng dư nợ của ngõn hàng, điều này cũng quyết định đến chất lượng tớn dụng của ngõn hàng vỡ đõy là đối tượng khỏch hàng quỏ an toàn, nhưng lại mang lại thu nhập khụng cao. Điều này cũn phụ thuộc vào khả năng thị trường của ngõn hàng.
b. Tỡnh hỡnh đảm bảo tớn dụng của ngõn hàng
Trong quan hệ tớn dụng, bảo đảm tớn dụng giỳp cho ngõn hàng trỏnh rủi ro khụng thu hồi dược vốn, tuy nhiờn biện phỏp đảm bảo tuy mang lại an toàn cho ngõn hàng nhưng lại hạn chế khả năng mở rộng thị trường. Đặc biệt đối tượng chớnh của ngõn hàng lại là doanh nghiệp vừa và nhỏ thỡ khả năng thoả mún điều kiện đảm bảo là rất hạn chế mà lại mang lại rủi ro khỏ cao, cho nờn với ngõn hàng khi giao dịch cần phải cõn nhắc giữa hai vấn đề này để đảm bảo mở rộng thị trường trong điều kiện rủi ro cú thể chấp nhận đối với ngõn hàng.
Tỡnh hỡnh ỏp dụng cỏc biện phỏp bảo đảm của ngõn hàng được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.6: Dư nợ cho vay theo biện phỏp đảm bảo.
Năm Chỉ tiờu
2002 2003 2004 Tổng dư nợ 1.105.113 1.381.391 1.726.789 Tổng dư nợ 1.105.113 1.381.391 1.726.789
Cho vay cú tài sản thế chấp 994.601,7 1.270.879,7 1.571.378 Cho vay khụng cú tài sản thế chấp 110.211,3 110.511,3 155.411 Tỉ trọng cho vay cú thế chấp 90% 92% 91% Tỉ trọng cho vay khụng thế chấp 10% 8% 9%
(Nguồn: Phũng tớn dụng ngừn hàng TMCP Bắc Á) Đơn vị: Triệu đồng
Như vậy ta cú thể thấy rằng phần lớn cỏc khoản cho vay của ngõn hàng TMCP Bắc Á trong cỏc năm vừa qua là cú tài sản thế chấp. Tuy nhiờn đõy cũng là tỡnh trạng chung của
hệ thống ngừn hàng thương mại Việt Nam. Nguyờn nhõn của tỡnh trạng trờn là trong điều kiện của chỳng ta hiện nay thụng tin chưa hoàn hảo, sự hiểu biết của ngõn hàng về khỏch hàng cũn quỏ hạn chế, mà nếu như cú thụng tin thỡ cũng khụng mấy tin cậy làm cho ngừn hàng thường e ngại trong việc cho vay tớn chấp. Thực tế trờn thế giới, những cụng ti xếp hạng tớn dụng cú uy tớn đảm bảo cung cấp đầy đủ thụng tin cú chất lượng cho ngõn hàng, hệ thụng phương tiện thụng tin đại chỳng phỏt triển. Cũn trong điều kiện chỳng ta thụng tin chủ yếu thụng qua Trung tõn thụng tin tớn dụng (CIC), Ngõn hàng nhà nước, qua cỏc mối qua hệ chớnh thức cũng như phi chớnh thức của ngõn hàng và nguồn chủ yếu là chớnh khỏch hàng cung cấp. Tuy nhiờn, Thụng tớn thụng qua cơ quan chức năng thỡ khụng đủ tớnh cụ thể và tớnh cập nhật khụng cao, trong khi đú thụng tin từ khỏch thỡ chất lượng khụng cao vỡ khỏch hàng thường cú xu hướng che giấu thụng tin thật sự, làm đẹp hồ sơ của mỡnh để cú thể thoú mún cỏc điều kiện vay vốn.
Mặt khỏc trong quan hệ tớn dụng cỏc quy định về cho vay tớn chấp cũn hạn chế dẫn đến rất khú khăn cho ngõn hàng trong xử lớ nếu xảy ra tỡnh trạng khỏch hàng khụng thể thực hiện đỳng hợp đồng.
Và một lớ do quan trọng như đề cập ở trờn là chớnh khỏch hàng của ngõn hàng khụng đủ uy tớn để ngõn hàng cho vay khụng đảm bảo bằng tài sản.
Việc ỏp dụng cho vay khụng cú đảm bảo bằng tài sản chỉ ỏp dụng đối với cỏc khỏch hàng truyền thống thực sự cú uy tớn với ngõn hàng, trong hoạt động kinh doanh thường xuyờn cú lúi và thuyết phục ngừn hàng bằng chớnh phương ỏn, dự ỏn khả thi.
c. Tỷ lệ phản ỏnh mức độ tập trung tớn dụng.
Qua bảng kết cấu tớn dụng theo thành phần kinh tế cho ta thấy ngõn hàng tập trung vào đối tượng là khỏch hàng ở khu vực kinh tế ngoài quốc doanh bỡnh quừn > 80% tổng dư nợ tớn dụng. Tuy nhiờn đối với một ngõn hàng TMCP thỡ tỉ lệ này là hợp lý bởi vỡ khả năng quy mụ và kết cấu nguồn vốn khụng đủ khả năng cạnh tranh với cỏc ngõn hàng thương mại nhà nước lớn khỏc.
Vũng quay tớn dụng biểu hiện tốc độ luõn chuyển vốn của ngõn hàng, nếu vũng quay càng cao thỡ càng mang lại hiệu quả cao cho ngừn hàng cho thấy khả năng cho vay và thu hồi vốn của ngõn hàng.
Vũng quay tớn dụng của ngõn hàng được tớnh bằng tỉ số giữa doanh số thu nợ và tổng dư nợ bỡnh quừn trong một khoảng thời gian nhất định. Tại ngõn hàng TMCP Bắc Á vũng quay tớn dụng được biểu hiện qua bảng sau:
Bảng 2.7: Vũng quay tớn dụng của ngừn hàng
Năm
Chỉ tiờu 2002 2003 2004
Doanh số cho vay 821.678 965.231 1.164.253 Doanh số thu nợ 311.020 688.953 818.885 Tổng dư nợ bỡnh quừn 849.779,5 1.243.252 1.554.090 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Vũng quay tớn dụng 0,37 vũng 0,55 vũng 0,53 vũng
(Nguồn: Phũng tớn dụng ngừn hàng TMCP Bắc Á) Đơn vị: Triệu đồng
Như vậy, qua bảng trờn cho thấy vũng quay tớn dụng của ngừn hàng là rất thấp, năm 2002 chỉ cú 0,37 vũng, năm 2003 cú xu hướng tăng lờn 0,55 vũng tuy nhiờn khụng mấy đỏng kể, đến năm 2004 thỡ lại giảm xuống. Trong khi đú so sỏnh với tốc độ chu chuyển vốn bỡnh quừn của nền kinh tế đạt trờn 1,5 vũng thỡ con số này của ngừn hàng là quỏ thấp. Chỳng ta thấy rằng trong những năm qua ngõn hàng cú tốc độ tăng trưởng tớn dụng rất cao bởi vỉ ngõn hàng cú doanh số cho vay hàng năm cao hơn nhiều so với doanh số thu nợ . Lớ do giả thớch cho việc vũng quay tớn dụng của ngừn hàng thấp như vậy là do ngõn hàng cú tỉ trọng cho vay trung dài hạn quỏ cao, đú là trong năm 2002 tỉ trọng cho vay trung dài hạn là 43,8%, năm 2003 là 41,8% và đến năm 2004 là 39,3% . Nhỡn nhận lại thấy rằng ở năm 2003 vũng quay tăng lờn vỡ tỉ trọng cho vay trung dài hạn giảm xuống, tuy nhiờn đến năm 2004 tỉ trong cho vay trung dài hạn giảm mạnh nhưng vũng quay lại khụng tăng mà lại cú xu hướng giảm nhẹ bởi vỡ trong năm này tốc độ tăng trưởng tớn dụng rất cao, doanh số cho vay tăng cao về cả cho vay ngắn hạn lẫn trung dài hạn, trong khi đú khỏc khoản tớn dụng trước chưa đến hạn. Mặt khỏc doanh số thu nợ năm 2003 tăng lờn rất nhanh cho nờn làm
tăng vũng quay của năm 2003 lờn 0,55 vũng. Cũn đến năm sau tốc độ của doanh số thu nợ lại giảm xuống nờn ảnh hưởng đến vũng quay của năm này. Như vậy trong khoản mục này ngõn hàng cần phải xem xột lại để tăng hiệu suất hoạt động của vốn mang lại hiệu quả cao hơn trong hoạt động kinh doanh của mỡnh.
e. Hiệu suất sử dụng vốn của ngõn hàng
Ta cú hiệu suất sử dụng vốn được tớnh bằng tỉ lệ phần trăm của vốn huy động dựng để cho vay. Tại ngõn hàng hiệu suất sử dụng vốn biểu hiện qua bảng sau:
Bảng 2.8: Hiệu suất sử dụng vốn của ngõn hàng.
Năm Chỉ tiờu 2002 2003 2004 Dư nợ tớn dụng 1.105.113 1.381.391 1.726.789 Tổng vốn huy động 1.435.470 1.937.885 2.422.356 Hiệu suất sử dụng vốn 77,0% 71,3% 71,3% (Nguồn: Phũng tớn dụng ngừn hàng TMCP Bắc Á) Đơn vị: Triệu đồng
Như vậy qua bảng hiệu suất sử dụng vốn của ngõn hàng trong 3 năm vừa qua cho thấy hiệu suất sử dụng vốn của ngõn hàng biến động:
- Năm 2002 hiệu suất sử dung vốn là 77,0% - Năm 2003 hiệu suất sử dụng vốn là 71,3% - Năm 2004 hiệu suất sử dụng vốn là 71,3%.
Năm 2002 hiệu suất sử dụng vốn là cao nhất trong 3 năm vừa qua, cũn về cỏc năm sau đú giảm xuống tương đối 5,7% và duy trỡ khụng thay đổi. Mặt khỏc tỉ lệ sử dụng vốn này của ngõn hàng cũng khụng cao lắm. Chứng việc sử dụng vốn của ngõn hàng chưa đạt hiệu quả cao.