Thu nhập của Ngân hàng gồm thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Sự biến động tổng thu nhập của Ngân hàng chịu ảnh hưởng nhiều nhất bởi khoản thu nhập từ lãi. Dựa vào số liệu thống kê của Ngân hàng ở bảng 3.1, cho thấy tổng thu nhập của Ngân hàng từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014 có nhiều biến động, tăng giảm không ổn định. Thu nhập của BIDV HG năm 2012 tăng 11.605 triệu đồng so với năm 2011, trong đó thu nhập từ lãi tăng 6.892 triệu đồng chiếm 59,4% trong tổng tăng trưởng. Thu nhập từ lãi tăng hoàn toàn do thu nhập từ lãi vay tăng (mà chủ yếu là lãi vay ngắn hạn) trong năm 2012, còn thu nhập từ lãi tiền gửi giảm 7,78% so với năm 2011. Nguyên nhân của sự tăng trưởng thu nhập từ lãi vay này là do BIDV HG thực hiện đúng chủ trương theo Thông tin báo chí số 32/2012: BIDV điều chỉnh giảm lãi suất cho vay để hỗ trợ doanh nghiệp, đặc biệt đối với lĩnh vực ưu tiên như cho vay nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp vừa và nhỏ được quy định mức trần lãi suất cho vay tối đa là 12%/năm, các khoản vay ngắn hạn của khách hàng có định hạng tín nhiệm cao thuộc lĩnh vực này, lãi suất cho vay chỉ ở mức 11 – 12%/năm. Điều này làm doanh số cho vay của chi nhánh năm 2012 tăng cao, hơn nữa, Ngân hàng luôn chú trọng việc tăng cường mở rộng các hoạt động dịch vụ và thị trường tín dụng làm cho lượng khách hàng tăng và ổn định vào cuối năm 2012, do đó nguồn thu từ lãi tăng cao và làm tăng thu nhập của Ngân hàng. Ngoài ra, thu nhập khác tăng
23
1.867,52% so với năm 2011 cũng góp phần nhỏ vào tổng tăng trưởng của thu nhập. Mặc dù thu từ dịch vụ có sự giảm nhẹ 5,2% nhưng không tác động đáng kể vì hoạt động này chiếm tỷ trọng thấp trong tổng thu nhập.
Đến năm 2013, thu nhập của BIDV HG giảm mạnh, trong đó thu nhập từ lãi giảm 25,64% và là nguồn giảm gây ảnh hưởng lớn nhất cho tổng thu nhập. Nguyên nhân chủ yếu của sự sụt giảm thu nhập từ lãi là do sự biến động về lãi suất, mà cụ thể do sự giảm sút của thu nhập từ lãi vay, giảm 23,70%, lẫn thu nhập về lãi tiền gửi, giảm 33,36%. Tính đến cuối tháng 06/2013, BIDV đã điều chỉnh 3 lần giảm lãi suất. Theo Thông tư số 14, 15 và 16/2013/TT-NHNN quy định lãi suất tiền gửi bằng USD, đồng Việt Nam được điều chỉnh giảm thêm 3-4%/năm để hỗ trợ khách hàng. Thực hiện chỉ đạo của Thống đốc NHNN tại các thông tư trên, BIDV thực hiện thông cáo báo chí số 20, 22, 27/2013, lãi suất cho vay VND ngắn hạn các đối tượng ưu tiên áp dụng lãi suất cho vay tối đa 9,0%/năm, lãi suất huy động cũng được điều chỉnh giảm đáng kể 8,0%/năm và 7,0%/năm với kỳ hạn từ 3 đến dưới 6 tháng. Mặt khác, do sự trì trệ của nền kinh tế trên địa bàn tỉnh, nhu cầu vay vốn của khách hàng ở tỉnh Hậu Giang cũng giảm sút, thể hiện qua doanh số cho vay năm 2013 là 4.193.142 giảm 2.563.861 triệu đồng. Tuy nhiên thu nhập từ phí dịch vụ năm 2013 tăng 38,27%, do bắt đầu từ ngày 01/03/2013, Thông tư số 35/2012/TT- NHNN ngày 28/12/2012 của NHNN quy định về phí dịch vụ thẻ ghi nợ nội địa chính thức có hiệu lực thi hành nên Ngân hàng có thêm nguồn thu nhập từ hoạt động thẻ ATM. Nhưng thu nhập từ hoạt động dịch vụ chỉ chiếm 3,25% trong tổng thu nhập năm 2013 nên không cải thiện được tổng thu nhập.
Qua kết quả xử lý số liệu, ta thấy thu nhập 6 tháng 2014 còn thấp và giảm so với cùng kỳ năm 2013. Nguyên nhân là một lần nữa vào ngày 18/03/2014 tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch BIDV đều phải điều chỉnh giảm lãi suất huy động và cho vay USD và VND theo Thông tư số 06,07,08,09/2014/TT-NHNN, Quyết định số 497/QĐ-NHNN, 498/QĐ - NHNN, 499/QĐ-NHNN ngày 17/3/2014 của Thống đốc NHNN về mức lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng VND của tổ chức, cá nhân. Ngoài ra, BIDV Hậu Giang chủ yếu đầu tư cho các dự án, doanh nghiệp nuôi trồng thủy sản tuy nhiên những năm qua ngành thủy sản gặp nhiều khó khăn, bị nhiều cạnh tranh nên khả năng chủ động tài chính của các doanh nghiệp thấp dẫn đến khó khăn trong quá trình thu lãi của Ngân hàng. Hai nguyên nhân trên đã làm thu nhập từ lãi 6 tháng đầu năm 2014 giảm 14,36%. Bên cạnh đó, thu từ hoạt động thanh lý tài sản cũng giảm đáng kể 43,75%, ngược lại thu từ dịch vụ tăng 1.885 triệu đồng, tương ứng 45,59% nhưng vì chiếm tỷ trọng nhỏ nên không
24
Bảng 3.1: Thực trạng thu nhập của BIDV Hậu Giang giai đoạn 2011-06/2014
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6T/ 2013 6T/2014
Chênh lệch
2012-2011 2013-2012 6T/2014-6T/2013
Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền (%)
1. TN từ lãi 400.549 407.441 302.967 144.882 124.076 6.892 1,72 (104.474) (25,64) (20.806) (14,36)
1.1.TN từ lãi vay 311.673 325.480 248.352 118.116 112.762 13.807 4,43 (77.128) (23,70) (5.354) (4,53) 1.2.TN từ lãi tiền gửi 88.876 81.961 54.615 26.766 11.314 (6.915) (7,78) (27.346) (33,36) (15.452) (57,73)
2. Thu phí dịch vụ 7.773 7.369 10.189 4.135 6.020 (404) (5,20) 2.820 38,27 1.885 45,59
3. TN khác 274 5.391 139 80 45 5.117 1.867,52 (5.252) (97,42) (35) (43,75)
TỔNG TN 408.596 420.201 313.295 149.097 130.141 11.605 2,84 (106.906) (25,44) (18.956) (12,71)
25
ảnh hưởng lớn đến tổng thu nhập 6 tháng đầu năm 2014.
Thu nhập từ lãi là nguồn thu nhập chính và quan trọng nhất của Ngân hàng, luôn chiếm tỷ trọng trên 95% tổng thu nhập. Trong thời gian qua, thu nhập từ lãi có biến động nhưng không nhiều, nhưng ta nhận thấy thu nhập từ lãi vay có xu hướng tăng, còn thu từ lãi tiền gửi lại có xu hướng giảm. Điều đó chứng tỏ Ngân hàng đang đẩy mạnh việc thu lãi từ hoạt động tín dụng, đây là dấu hiệu không tốt vì hoạt động tín dụng có nhiều rủi ro. Bên cạnh đó, thu từ phí dịch vụ là nguồn quan trọng thứ hai và có xu hướng ngày càng tăng do Ngân hàng ngày càng đẩy mạnh việc thanh toán bằng chuyển khoản, tăng cường hoạt động hệ thống ATM/POS,…Ngoài ra, còn có thu nhập khác chiếm tỷ trọng rất nhỏ và cũng ít biến động.
Bảng 3.2: Cơ cấu thu nhập của BIDV Hậu Giang 2011-06/2014
Đơn vị tính: % Chỉ tiêu Năm 2011 2012 2013 6T/ 2013 6T/2014 1. TN từ lãi 98,03 96,96 96,70 97,17 95,34 1.1 TN từ lãi vay 76,28 77,46 79,27 79,22 86,65
1.2 TN từ lãi tiền gửi 21,75 19,51 17,43 17,95 8,69
2. Thu phí dịch vụ 1,90 1,75 3,25 2,77 4,63
3. TN khác 0,07 1,28 0,04 0,05 0,03
TỔNG 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
Nguồn: Phòng khách hàng doanh nghiệp BIDV HG giai đoạn 2011-06/2014