1. Xây dựng chơng trình khuyến mại kích thích tiêu thụ
1.5.Dự kiến ngân sách
Lãnh đạo bộ phận Marketing lập kế hoạch chi phí cho từng bớc triển khai cụ thể, tổng hợp thành ngân sách dự kiến.
- Chi phí dự kiến cho công tác chuẩn bị cơ sở vật chất, phơng tiện: +Đặt sản xuất đoạn phim quảng cáo: 20 triệu đồng.
+Thiết kế và in áp phích, tờ bớm quảng cáo: 100 triệu đồng. +Ký hợp đồng quảng cáo ở các đài truyền hình: 600 triệu đồng.
Chi phí quảng cáo này trích từ chi phí quảng cáo thờng kỳ nên không tính vào chi phí của đợt khuyến mại.
+Chuẩn bị giải thởng:
1 giải đặc biệt: 240 triệu đồng 10 giải nhất: 100 triệu đồng.
40 giải nhì: 60 triệu đồng. 300 giải ba: 26 triệu đồng. 500 giải t: 10 triệu đồng. 1999 giải năm: 44 triệu đồng. Tổng cộng: 480 triệu đồng. - Chi phí nhân sự:
+Đối với cán bộ của Nhà máy tham gia chơng trình đợc hởng thêm ngoài lơng một khoản công tác phí , tổng cộng 25 triệu đồng.
+Dự kiến huy động 100 PMG tham gia chơng trình, chi phí 1 triệu đồng một PMG.
- Chi phí cho thởng các nhà bán lẻ:
+Khoản chi phí này phục thuộc vào mức tiêu thụ thực tế.
+Dự kiến trong tháng 6 và 7 mức tiêu thụ đạt 250%, tháng 8 đạt 150% so với cùng kỳ năm 2002. Nh vậy chi phí dự tính là: Tên sản phẩm Tháng 6(két) Tháng 7 (két) Tổng Chi phí/thùng Thành tiền (đ) Bia chai 640 78.890 98.197 177.087 6.000 1.062.522.000 Bia chai 330 38.500 49.000 87.500 10.000 875.000.000 1.937.522.000
Chi phí dự tính cho chơng trình khuyến mại hè 2003
Tổng cộng các chi phí cho chơng trình bao gồm: +Chi phí giải thởng: 480.000.000 đồng. +Chi phí thởng nhà bán lẻ: 1.937.522.000 đồng. +Chi phí quảng cáo: 220.000.000 đồng.
Tổng số là : 2.637.522.000 đồng. 1.6. Dự kiến kết quả chơng trình
- Dự kiến kết quả tiêu thụ:
Đơn vị: Két
Mức tiêu thụ Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Tổng
Chai 640 ml 31.556 39.279 43.515
Chai 330 ml 15.400 19.600 23.334
Tổng 46.956 58.879 66.849 172.684
Mức tiêu thụ bia chai Halida trong tháng 6,7,8 năm 2002
Theo kế hoạch mức tiêu thụ của năm 2003 đạt 126% mức tiêu thụ cùng kỳ năm 2002. Tuy nhiên khi triển khai chơng trình này giả định các chỉ tiêu bán sản phẩm HALIDA lon đạt bằng mức cùng kỳ 2002.
Có thể dự đoán trong thời gian triển khai chơng trình sản lợng tiêu thụ bia chai HALIDA đạt 250% cùng kỳ tháng 6, 7, đạt 150% cùng kỳ tháng 8 năm 2002, tức là đạt 198% so với kế hoạch tháng 6, 7 và đạt 119% so với kế hoạch tháng 8 năm 2003.
- Dự kiến doanh thu:
Giả định rằng năm 2003 Nhà máy không điều chỉnh giá bán. Kết quả doanh thu dự kiến là:
Tháng 6 Tháng 7 Tháng 8 Tổng Lợng tiêu thụ Doanh thu (1000đ) Lợng tiêu thụ Doanh thu (1000đ) Lợng tiêu thụ Doanh thu (1000đ) doanh thu (1000đ) 78.890 6.863.430 98.197 8.543.139 65.273 5.678.751 38.500 3.734.500 49.000 4.753.000 35.000 3.395.000 10.597.930 13.296.139 9.073.751 32.967.820
Doanh thu dự kiến trong các tháng 6,7,8 năm 2003
- Dự kiến kết quả Marketing:
Sau khi triển khai chơng trình, dự kiến mức tiêu thụ tháng 8 đạt 119% so với kế hoạch, vợt 19%. Mức vợt trội này chính là do tác động của chơng trình đa lại. Chơng trình triển khai đã làm tăng thêm 19% lợng khách sử dụng bia chai HALIDA.
- Dự kiến hiệu quả kinh tế: (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Theo dự kiến chơng trình là tăng 98% sản lơng tiêu thụ 2 tháng 6, 7 và làm tăng 19% sản lợng tiêu thụ tháng 8. Sản lợng vợt kế hoạch này sẽ không chịu các chi phí cố định mà chỉ chịu chi phí biến đổi: nguyên vật liệu, năng l- ợng nhân công và chịu thuế tiêu thụ.
Tính doanh số vợt mức kế hoạch :
Đơn vị: 1000 đ Loại bia Sản lợng
2002 Hệ số KH % Vợt KH Đơn giá Thành tiền
Chai 640 31.556 1,26 98 87 3.390.000 Chai 330 15.400 1,26 98 97 1.844.500 5.234.500 Tháng 6 Đơn vị: 1000 đ Loại bia Sản lợng
2002 Hệ số KH % Vợt KH Đơn giá Thành tiền
Chai 640 39.279 1,26 98 87 4.220.000 Chai 330 19.600 1,26 98 97 2.348.000 6.568.000 Tháng 7 Đơn vị: 1000 đ Loại bia Sản lợng 2002
Hệ số KH % Vợt KH Đơn giá Thành tiền
Chai 640 43.515 1,26 19 87 906.000
Chai 330 23.334 1,26 19 97 542.000
1.448.000
Tháng 8
Tổng của 3 tháng: 13.250.500.000 đồng. Trong doanh số vợt mức kế hoạch
+ Thuế tiêu thụ đặc biệt 47%. + Chi phí khuyến mại.
+ Chi phí biến đổi bình quân với sản phẩm bia chai HALIDA 10%. Nh vậy các khoản chi phí cụ thể là:
+Thuế tiêu thụ: 13.250.500.000 x 47% = 6.227.735.000 đồng. (1) +Chi phí biến đổi: 13.250.500.000 x 10% = 1.325.050.000đồng. (2) +Chi phí khuyến mại:
* Chi phí giải thởng: 480.000.000 đồng.
Cộng chi phí khuyến mại: 2.417.522.000 đồng.
Chi phí khuyến mại giải thởng hè đợc trích từ chi phí khuyến mại dành cho 3 tháng 6, 7, 8. Chi phí khuyến mại dành cho 3 tháng 6, 7, 8 là: 6.000.000.000 đồng x 20% = 1.200.000.000 đồng.
Nh vậy Nhà máy cần bổ sung thêm ngân sách Marketing để bù đắp chi phí khuyến mại chơng trình giải thởng hè, số tiền là:
2.417.522.000 - 1.200.000.000 = 1.217.522.000 đồng. (3) Cộng (1), (2), (3): 8.770.307.000 đồng.
Lợi nhuận thu đợc:
13.250.050.000 đồng. - 8.770.307.000 đồng. --- LN = 4.479.743.000 đồng.
Tóm lại qua quá trình phân tích tính toán chơng trình khuyến mại triển khai vào dịp hè:
- Việc triển khai chơng trình khuyến mại trong dịp hè là cần thiết. - Chơng trình khuyến mại hè nên tập trung vào HALIDA chai.
- Địa bàn triển khai hạn chế ở những khu đô thị và khu du lịch nghỉ mát lớn nh Hà Nội, Hạ Long, Hải Phòng, Đồ Sơn, Thanh Hoá, Sầm Sơn, Vinh, Cửa Lò, Huế.
- Chơng trình triển khai thành công sẽ nâng cao thêm uy tín sản phẩm HALIDA tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai chơng trình khuyến mại Tết.
- Chơng trình triển khai thành công góp phần tăng lợi nhuận của Nhà máy hơn 4 tỷ đồng.