Việc xỏc định đỳng bản chất phỏp lý của quan hệ bảo lónh ngõn hàng núi chung và bảo lónh thanh toỏn ngõn hàng núi riờng sẽ là cơ sở để phõn định tư cỏch của cỏc chủ thể trong quan hệ bảo lónh. Theo qui định của Luật Cỏc tổ chức tớn dụng và Quy chế bảo lónh ngõn hàng hiện hành, cỏc bờn tham gia vào quan hệ bảo lónh thanh toỏn ngõn hàng ớt nhất bao gồm 3 chủ thể: bờn bảo lónh, bờn được bảo lónh, bờn nhận bảo lónh.
Bờn bảo lónh: Theo khoản 4, Điều 2 Quy chế bảo lónh ngõn hàng ban
hành kốm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 của Thống đốc Ngõn hàng Nhà nước, bờn bảo lónh là tổ chức tớn dụng thực hiện nghiệp vụ bảo lónh. Để được tham gia vào quan hệ bảo lónh với tư cỏch là bờn bảo lónh, bờn bảo lónh phải thỏa món cỏc điều kiện:
- Cỏc tổ chức tớn dụng thành lập và hoạt động theo Luật Cỏc tổ chức tớn dụng,
- Cỏc ngõn hàng được Ngõn hàng Nhà nước cho phộp hoạt động thanh toỏn quốc tế được thực hiện cỏc loại bảo lónh mà bờn nhận bảo lónh là cỏc tổ chức tớn dụng và cỏ nhõn nước ngoài.
Bờn được bảo lónh: Khoản 5, Điều 2 Quy chế bảo lónh ngõn hàng
ban hành kốm theo Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 của Thống đốc Ngõn hàng Nhà nước ghi rừ, bờn bảo lónh là là cỏc khỏch hàng
được tổ chức tớn dụng bảo lónh, bao gồm tất cả cỏc tổ chức, cỏ nhõn trong nước và nước ngoài ngoại trừ cỏc chủ thể được qui định như sau:
- Thành viờn Hội đồng quản trị, Ban kiểm soỏt, Tổng Giỏm đốc (Giỏm đốc), Phú Tổng Giỏm đốc (Phú Giỏm đốc) của tổ chức tớn dụng.
- Cỏn bộ, nhõn viờn của tổ chức tớn dụng đú thực hiện thẩm định, quyết định bảo lónh.
- Bố, mẹ, vợ, chồng, con của thành viờn Hội đồng quản trị, Ban kiểm soỏt, Tổng Giỏm đốc (Giỏm đốc), Phú Tổng Giỏm đốc (Phú Giỏm đốc) của tổ chức tớn dụng.
- Việc ỏp dụng quy định khụng nhận bảo lónh đối với người được bảo lónh là bố, mẹ, vợ, chồng, con của Giỏm đốc, Phú Giỏm đốc chi nhỏnh của tổ chức tớn dụng do tổ chức tớn dụng xem xột quyết định.
Ngoài ra, theo Khoản 1 Điều 78 Luật Cỏc tổ chức tớn dụng, khỏch hàng cũng bị hạn chế bảo lónh:
Tổ chức tớn dụng khụng được cấp tớn dụng khụng cú bảo đảm, cấp tớn dụng với những điều kiện ưu đói cho những đối tượng sau đõy:
- Tổ chức kiểm toỏn, Kiểm toỏn viờn đang kiểm toỏn tại tổ chức tớn dụng, Kế toỏn trưởng, Thanh tra viờn;
- Cỏc cổ đụng lớn của tổ chức tớn dụng;
- Doanh nghiệp cú một trong những đối tượng là: Thành viờn Hội đồng quản trị, Ban kiểm soỏt, Tổng Giỏm đốc (Giỏm đốc), Phú Tổng Giỏm đốc (Phú Giỏm đốc); Người thẩm định, người xột duyệt cho vay của tổ chức tớn dụng sở hữu trờn 10% vốn điều lệ của doanh nghiệp đú [23].
Theo Điều 8 Quy chế bảo lónh ngõn hàng ban hành kốm theo Quyết định số 26/2006 ngày 26/6/2006 của Thống đốc Ngõn hàng Nhà nước, để nhận
được sự bảo lónh từ tổ chức tớn dụng khỏch hàng cần phải đỏp ứng đủ cỏc điều kiện sau:
- Cú đầy đủ năng lực phỏp luật dõn sự, năng lực hành vi dõn sự theo qui định của phỏp luật;
- Mục đớch đề nghị tổ chức tớn dụng là hợp phỏp;
- Cú khả năng tài chớnh để thực hiện nghĩa vụ được tổ chức tớn dụng bảo lónh trong thời hạn cam kết;
- Trường hợp khỏch hàng là tổ chức hoặc cỏ nhõn nước ngoài thỡ ngoài cỏc điều kiện nờu trờn thỡ phải tuõn thủ cỏc qui định về ngoại hối của Việt Nam;
Bờn nhận bảo lónh: Khoản 6 Điều 2 Quy chế bảo lónh ngõn hàng ban
hành kốm theo Quyết định số 26/2006 ngày 26/6/2006 của Thống đốc Ngõn hàng Nhà nước qui định, bờn nhận bảo lónh là cỏc tổ chức, cỏ nhõn trong và ngoài nước cú quyền thụ hưởng bảo lónh của tổ chức tớn dụng
Cỏc bờn cú liờn quan: Là cỏc bờn cú liờn quan đến việc bảo lónh của
tổ chức tớn dụng cho khỏch hàng, như bờn bảo lónh đối ứng, bờn xỏc nhận bảo lónh, bờn bảo đảm cho nghĩa vụ của khỏch hàng đối với tổ chức tớn dụng bảo lónh và cỏc bờn khỏc (nếu cú).