Chi phí huy động vốn bao gồm:
- Chi phí trả lãi (Trả lãi tiền vay, trả lãi tiền gửi, trả lãi phát hành giấy tờ có giá) - Chi phí quản lý
- Chi phí khác
Trong đó, chủ yếu ta xem xét chi phí trả lãi- chiếm tỷ trọng lớn nhất trong các chi phí để huy động vốn. Sự biến động của chi phí này chịu ảnh hưởng trực tiếp của biến động lãi suất từđó tác động lên hoạt động kinh doanh của chi nhánh.
Bảng 2.10: Chi phí huy động của chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long.
Đơn vị: tỷ VND Năm Chỉ tiêu 2006 2007 2008 Tổng vốn huy động (TVHĐ) 8221 10518 5399 Tổng chi phí (TCP) 1095 1376 1071 Chi phí trả lãi (CPTL) 994 1256 531 Tỷ trọng CPTL/TCP (%) 90,8 91 49,5
(Nguồn số liệu: Báo cáo tổng kết năm 2006, 2007, 2008)
Thông qua bảng số liệu trên, ta thấy rằng tỷ trọng chi phí trả lãi trong tổng chi phí của ngân hàng là rất lớn. Tỷ trọng này biến động khá mạnh trong thời gian
http://etrithuc.vn 47 47
qua. Cụ thể, năm 2006 & 2007 tỷ trọng ít biến động, năm 2006 là 90,8 % và năm 2007 là 91%, tỷ trọng là khá ổn định trong hai năm này, trong khi đó, lượng chi phí lãi phải trả cho hoạt động huy động vốn có sự tăng lên từ 994 tỷ VND năm 2006 lên 1256 tỷ VND vào năm 2007. Tuy nhiên, sang năm 2008 thì cả tổng chi phí và chi phí trả lãi đều giảm mạnh, đặc biệt là chi phí trả lãi chỉ còn 531 tỷ VND dẫn tới tỷ
trọng CPTL/TCP cũng giảm và giảm rất mạnh chỉ còn 49,5%. Đây cũng là một dấu hiệu khá tốt đối với chi nhánh khi đã giảm được chi phí đầu vào nhưng mặt khác các chi phí khác của chi nhánh lại tăng làm cho tổng chi phí không giảm nhiều so với các năm trước. Nguyên nhân của hệ quả này chủ yếu là do sự biến động của lãi suất.
Trong năm 2008, chứng kiến sự thay đổi thường xuyên của lãi suất huy
động. 6 tháng đầu năm, nhu cầu vốn của thị trường tăng mạnh nên lãi suất huy động tăng mạnh, lập kỷ kục về lãi suất huy động, đỉnh điểm là cuối tháng 6, lãi suất cao nhất là khoảng hơn 18%. Và 6 tháng cuối năm chứng kiến sự giảm mạnh của lãi suất về mức tương đối ổn định khoảng 8%.Việc chi nhánh Thăng Long và các NH khác đồng loạt hạ lãi suất có 3 nguyên nhân. Thứ nhất, chỉ số giá tiêu dùng tháng 9 giảm mạnh, cùng với các tuyên bố tiếp tục ưu tiên kiềm chế lạm phát mạnh mẽ của Chính phủđã khiến cho dựđoán về lạm phát những tháng tới cũng giảm mạnh. Thứ
hai, tính thanh khoản của chi nhánh NHNo&PTNT Thăng Long đã được cải thiện nhiều so với những tháng trước. Thứ ba, lượng tiền gửi vào chi nhánh sau một vài ngày đầu tiên giảm lãi suất huy động vẫn tăng ổn định, mà đầu ra cho nguồn vốn huy động thì rất khó khăn nên cần tiếp tục giảm lãi suất huy động để giảm chi phí
đầu vào, đồng thời cân đối với đầu ra.
Bảng 2.11: Chênh lệch lãi suất bình quân:
2006 2007 2008
Năm
Chỉ tiêu (%) (%) (%)
Lãi suất bình quân đầu vào 0,55 0,53 0,86 Lãi suất bình quân đầu ra 0,79 0,79 0.64 Chênh lệch lãi bình quân 0,24 0,26 0,22
http://etrithuc.vn 48 48
Thông qua bảng số liệu của 2 năm là 2006&2007, ta thấy sự thay đổi là không lớn. Trong đó, lãi suất bình quân đầu ra không đổi, lãi suất bình quân đầu vào giảm nên mức chênh lệch lãi bình quân tăng lên, từ 0.24% lên 0,26%. Năm 2008, lãi suất biến đông mạnh mẽ, tăng cao ở hai quý đầu năm và giảm ở hai quý cuối năm. Có thể thấy rằng chênh lệch lãi suất giảm qua các năm nhưng điều đó chưa đủ
cơ sở để đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động huy động vốn. Bởi vì trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt nên để tăng cường nguồn vốn huy động đảm bảo phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn và tăng khả năng thu hút khách hàng mở rộng hoạt động đầu tư tín dụng thì việc tăng lãi suất huy động và giảm lãi suất cho vay dẫn đến chênh lệch lãi suất giảm là điều tất yếu.
Chi nhánh ngân hàng NN&PTNT Thăng Long hoạt động trên địa bàn tương đối rộng, thuận tiện cho công tác huy động vốn tuy nhiên cũng có rất nhiều ngân hàng
đối thủ cạnh tranh. Vì vậy, chi nhánh cần cân nhắc việc sử dụng mức lãi suất nào là hợp lý để đảm bảo cân đối giữa mức chi phí huy động với thu lãi cho vay, vừa tạo
đà tăng trưởng lợi nhuận cho chi nhánh vừa tạo được sức cạnh tranh đối với các ngân hàng khác.